Västerviks kommun 2017 ekonomisk planering 2018 2019 visioner, prioriteringar och resurser Reviderad efter ks 20160607
Innehåll Inledning...5 Kommunens organisation...6 Vision 2025...7 Mål och uppdrag... 9 Mål och uppdrag prioriterade inriktningsområden...10 Fördjupade uppdrag prioriterade inriktningsområden...12 Nämndernas ansvarsområden, uppdrag och budget... 13 Koncerngemensamma satsningar...14 Kommunstyrelse...15 Barn- och utbildningsnämnd...18 Miljö- och byggnadsnämnd...20 Socialnämnd...21 Överförmyndare...23 Bolagen... 25 Kommunala bolag...26 Västerviks Bostads AB...27 Västerviks Kraft Elnät AB...28 TjustFastigheter AB...29 Västervik Miljö & Energi AB...30 Västervik Biogas AB...32 Västervik Resort AB...33 Ekonomi... 35 Förutsättningar för ekonomisk planering 2017 2019...36 Principer för ekonomistyrning...40 Personal...42 Räkenskaper... 43 Resultatbudget, mnkr...44 Balansbudget, mnkr...45 Investeringar, mnkr...46 Nämndernas nettokostnader, mnkr...47 Skatter och kommunal utjämning, mnkr...47 Finansnetto, mnkr...48 Femårsöversikt, mnkr...49 Bilagor... 51
5
Kommunens organisation Kommunfullmäktige Kommunstyrelse Demokratiberedning Revision Valberedning Barn- och utbildningsnämnd Västerviks kommmuns Förvaltnings AB 100% Miljö- och byggnadsnämnd Västerviks Kraft Elnät AB 100% Socialnämnd TjustFastigheter AB 100% Valnämnd Västervik Miljö & Energi AB 100% Överförmyndare Västerviks Bostads AB 100% Västervik Biogas AB 60% Västervik Resort AB 100% 6
Vision 2025 (se bilaga 4) Kommunens vision kan sammanfattas enligt följande: Västervik växer med stolthet och äkthet och har utvecklats till en hållbar kommun Vi har jobb, känner oss friska och är trygga Vi bor bra, har korta restider och en rik och varierad fritid Vår skärgård och våra naturområden är öppen för alla Det är enkelt, roligt och lönsamt att driva företag i Västerviks kommun Prioriterade inriktningsområden De prioriterade inriktningsområdena är styrande för samtliga nämnder och bolag. För respektive inriktningsområde formuleras mål och uppdrag som respektive nämnd och bolag skall konkretisera, utveckla och anpassa till sina respektive verksamheter. För varje uppdrag skall det finnas en samordningsansvarig funktion. De prioriterade inriktningsområdena är följande: Attraktiv kommun för boende, företagande och besökande Hållbar och resultatorienterad verksamhet och ekonomi i koncernen Ge förutsättningar för ett hållbart arbetsliv som anställd i Västerviks kommun En hållbar samhällsutveckling med balans mellan sociala, ekonomiska och miljömässiga faktorer Ekonomi Organisation Personal 7
8
Mål och uppdrag VÄSTERVIKS KOMMUN 212000-0779
Mål och uppdrag prioriterade inriktningsområden De prioriterade områdena gäller generellt för samtliga nämnder och bolag och ska vara styrande för de beslut som fattas. Utifrån de prioriterade områdena formuleras mål och uppdrag för verksamheterna. Det är viktigt att målen är SMARTA det vill säga varje mål ska vara Specifikt, Mätbart, Accepterat, Realistiskt och Tidsbundet. Attraktiv kommun för boende, företagande och besökande MÅL Positivt flyttningsnetto I mätningar av företagklimatet skall vi förbättra oss i jämförelse med föregående mätning Arbetslösheten skall minska Antalet besökare skall öka Restiderna till och från våra grannkommuner och viktiga regioncentra skall minska UPPDRAG Kommunen skall vara säker och trygg att bo i Utveckla och förbättra information och kommunikation med invånare och företag Utveckla och arbeta för ett attraktivt boende med brett och varierat utbud av bra bostäder i kommunen Långsiktig strategi för kommunens välfärdstjänster utifrån demografi, kvalitet och finansiering välfärdslabb/testbädd utifrån nya arbetssätt, ny teknik med mera Södra infarten ska prioriteras för att möjliggöra en byggstart under 2018 Ta fram förslag till hur stråket från Kulbacken till Hamngatan i Västervik kan utvecklas med särskild redovisning av centrumbad och utveckling av varmbadhuset till en resurs för kulturlivet mm i kommunen Ta ett helhetsgrepp kring Bökensvedsområdet med avseende på fritid, idrott, kultur, handel, skola och boende Skyltning till centrala parkeringar ska tydliggöras och verkställas under 2017 Utreda struktur och ansvar gällande fastighetsfrågorna i kommunen Utreda och påbörja implementering v ett verksamhetsledningssystem Särskilt analysera och belysa behovet för barn med särskilda behov Möjligheten till mötesplatser för ungdomar i norra och södra stadsdelarna ska utredas Utreda möjligheterna till fritt WiFi i och i anslutning till kommunala lokaler Kommunstyrelsens förvaltning ges i uppdrag att utveckla samverkan mellan socialförvaltningen och barn- och utbildningsförvaltningen gällande barn och ungdomar i riskzonen Särskilt beakta Miljö- och byggnadsnämndens roll i den framtida näringslivsstrategin Arbetet med önskad sysselsättningsgrad ska fortsätta implementeras inom socialförvaltningen En policy kring evenemang och musikarrangemang ska tas fram med avseende på tider med mera Västervik Miljö & Energi AB får i uppdrag att ta fram en plan för dricksvattenförsörjningen i kommunen Målet i bredbandsstrategin att 90 procent av hushåll och företag har tillgång till bredband med minst 100 Mbit/ sekund höjs till 100 procent Hållbar och resultatorienterad verksamhet och ekonomi i koncernen MÅL Resultatet skall uppgå till minst 2,0 % av skatteintäkter och kommunal utjämning Självfinansiera (årets resultat + avskrivningar) investeringar till hundra procent, Västervik Biogas AB, TjustFastigheter AB och Västerviks Bostads AB är undantagna. I kvalitetsjämförelser ska kommunen i 80 % av mätresultaten (respektive nämnd och bolag tar fram 3 5 viktiga jämförelsemått) ligga över snittet för jämförbara kommuner eller ha förbättrat sig i förhållande till föregående års mätning UPPDRAG Det är i mötet med brukaren/kunden som kvaliteten uppstår. Kommunens verksamhet består till största delen av tjänster, där kundens upplevelse av kvalitet är lika viktig som objektivt uppmätt kvalitet. Hög processkvalitet uppnås med bra 10
arbetsmetoder och rutiner. Vi jämför oss med jämförbara kommuner, riksgenomsnitt och med oss själva. Ett nytt kvalitetsmätningssystem håller på att utvecklas för kommunens välfärdstjänster, d v s verksamheterna inom barn- och utbildningsnämndens och socialnämndens ansvarsområde. Inriktning/fokus i detta arbete är bland annat att kvalitet skall mätas, jämföras och kommuniceras och är basen för förbättringsarbete i leveransen av olika tjänster. Följande områden bör beaktas vid kvalitetsuppföljning av välfärdstjänster. Brukare (brukarnöjdhet) Personal (ex omsättning, sjukfrånvaro, nöjdhet, utbildning mm) Resultat (relevanta process- och resultatmått som har väsentlig påverkan) Ledarskap (ex medarbetaruppfattning, sjukfrånvaro, utbildning mm) Ge förutsättningar för ett hållbart arbetsliv som anställd i Västerviks kommun MÅL Attrahera, engagera, utveckla och behålla Kommun- Sveriges bästa medarbetare. Hos oss ska varje medarbetare trivas, få intressanta uppdrag, vara stolta över sitt arbete, ha förtroende för sin chef och känna en positiv gemenskap med sina kollegor. Detta mäts genom; 1) Hållbart medarbetarengagemang (HME-index) ska vara högre än vid föregående mätning 2) Sjukfrånvaron ska vara minst 0,5 % lägre än riksgenomsnittet och lägre än föregående år UPPDRAG Genomför den nya HR- och kommunikationsorganisationen och implementera det nya arbetssättet med identifierade fokusområden och aktiviteter som styr mot fokusen. Kommunikativa, delaktiga medarbetare. Inarbeta ett yttre ramverk för personalförmåner i kommunkoncernen. Förbättra samverkansformerna med de fackliga organisationerna. En hållbar samhällsutveckling med balans mellan sociala, ekonomiska och miljömässiga faktorer Västerviks kommun ska fortsätta att ligga i framkant när det gäller att skapa förutsättningar för en hållbar kommunutveckling. Vi ska initiera och genomföra spjutspetsåtgärder och utvecklingsinsatser som leder till att målen uppfylls. En hållbar utveckling innebär att vi sköter våra gemensamma tillgångar på ett ansvarsfullt sätt. Vi måste börja ta mer hänsyn till miljön och människors hälsa och välbefinnande, till framtida generationer och till de människor som lever i andra delar av världen. Det innebär att måste vi tänka i flera dimensioner och se helheten för att förstå hur allt hänger ihop. Kommunens årliga hållbarhetsbokslut ska i allt högre utsträckning visa på en utveckling i rätt riktning. MÅL Antalet projekt och konkreta åtgärder för en mer hållbar kommunutveckling ska öka Minst 50 % av kommunkoncernens verksamheter källsorterar 2017. (2018 ska det vara 80 % och 2020 ska det vara 100 %). Koldioxidutsläppen från kommunkoncernens tjänsteresor med bil har minskat med minst 5 % år 2017 mätt i kg CO2 per årsarbetare. (Målet till år 2020 är att utsläppen är högst 150 kg/ CO2 per årsarbetare). UPPDRAG Fokus på hållbarhets- och miljöstrategiska frågor med särskilda utvecklingsinsatser och åtgärder för minskad klimatpåverkan, minskad övergödning och satsningar på lokala giftfria kretslopp. Fokus på hållbarhets- och folkhälsostrategiska frågor genom framtagande av en ny Folkhälsoplan för kommunen för prioritering av framtida utvecklingsinsatser och åtgärder. Arbeta för att kommunkoncernens energiförbrukning till stor del ska vara förnyelsebar. 11
Fördjupade uppdrag prioriterade inriktningsområden Attraktiv kommun för boende, företagande och besökande Fokuserade insatser för att minska ungdomsarbetslösheten (ks) Regionförstoring genom stärkt infrastruktur och förbättrade kommunikationer (ks) Utökat utbud av eftergymnasiala utbildningar (ks) Utveckla samverkan mellan skola och näringsliv (bun) Hållbar och resultatorienterad verksamhet och ekonomi i koncernen E-tjänster (samtliga, ks samordnar) Utvecklad samverkan med andra kommuner, bland annat inom utbildning, myndighetsutövning och kompetensfrågor Ge förutsättningar för ett hållbart arbetsliv som anställd i Västerviks kommun Förbättra samverkansformerna med de fackliga organisationerna Successiv förbättring av lärarlönerna (bun) Beakta personalens önskemål om full sysselsättningsgrad (samtliga, ks samordnar) 12
Nämndernas ansvarsområden, uppdrag och budget
Koncerngemensamma satsningar I budgetarbetet 2017 2019 har ett antal koncerngemensamma satsningar identifierats. Mnkr 2016 2017 2018 2019 skyltning av kommunens lokaler, satsning på rekryteringscentra. Implementering av kommunens Vision 2030. Utökning av utvecklingsanslaget 4,700 3,300 1,500 Utvecklingsområden 8,000 7,000 6,000 Information och kommunikation 2,000 2,000 2,000 E-tjänster 0,600 0,600 0,600 Utökat fastighetsunderhåll 3,000 3,000 3,000 Friskvårdsarbete personalen (gem. riktlinjer) 1,000 1,000 1,000 Personalaktiviteter 0,500 0,500 0,500 Totalt 19,800 17,400 14,600 Utökning av utvecklingsanslaget Utvecklingsanslag som har bäring på aktiviteter med inriktning mot kommunens prioriterade inriktningsområden. Utvecklingsområden/landsbygdssatsningar Verksamhetsledningssystem samt ärendehanteringssystem, Information och kommunikation Satsning på information och kommunikation med kommunmedborgarna, men även inom koncernen. E-tjänster En satsning på e-tjänster där målet är att få hela kedjan att hänga ihop så att vi även får en elektronisk behandling av inkomna handlingar. Utökat fastighetsunderhåll Satsning på utökat underhåll av idrottslokaler t ex ishallen, simhallen och andra idrottshallar. Friskvårdsarbete personalen Friskvårdsarbete handlar om koncerngemensamma satsningar på likvärdiga förmåner. Personalaktiviteter Personalaktiviteter syftar till sådana aktiviteter som stärker gemenskapen och trivseln på arbetet så att medarbetare upplever motivation och engagemang. 14
Kommunstyrelse Kommunstyrelsen ansvarar för ledning, samordning och utveckling av kommunens hela verksamhet. Verksamheten omfattar politisk verksamhet, ledningskontor, samhällsbyggnad, arbete- och kompetens, kultur- och fritidsverksamhet, kommunservice samt räddningstjänst. Här ingår även samordning av kommunens hållbarhets- och miljöstrategiska frågor genom att initiera och genomföra konkreta utvecklingsinsatser och projekt. Driftsredovisning 2016 2019 Mnkr 2016 2017 2018 2019 2016 332,371 332,371 332,371 332,371 Campus utökade lokaler 1,250 1,250 1,250 Sporthall Västervik 0,000 2,000 2,000 Ishallen västervik 0,200 0,500 0,500 Satsning ridskolor (1,000 från 2016) 0,000 0,500 0,500 Projektering & exploatering 2 tjänster 1,400 1,400 1,400 Ökad avskrivningskostnad investeringar 0,600 0,600 0,600 Oförutsedda kostnader underhåll 2,000 2,000 2,000 Arbetsmarknadspolitiska åtgärder 1,225 1,225 1,225 Simhallen öppettider 0,300 0,300 0,300 Föreningsbidrag,ökad efterfrågan bl. a. fr kulturföreningar 0,450 0,450 0,450 Mnkr 2016 2017 2018 2019 Bronsålderskust, Naturrum, Samordningsförbundet 0,270 0,270 0,270 FIP-enhet Rtj 0,600 0,600 0,600 Kostutredning omställningskostnader 1,300 4,000 1,400 Statsbidrag (riktade) 1,458 2,898 4,338 Ramväxling BUN 1 tjänst 0,450 0,450 0,450 Löneökning 2,5% 5,583 10,596 15,735 Förbättringsarbete 1% 3,486 7,091 10,736 Ram 332,371 345,071 353,419 353,753 Campus utökade lokaler Det är ett uttalat uppdrag att kunna erbjuda fler högskoleutbildningar i Västerviks kommun och därmed också fler utbildningsplatser lokalt i kommunen. Redan nu finns 260 helårsstudenter och de beräknas öka till cirka 400 från hösten 2016 och närmare 500 till 2020. Nuvarande lokaler på Campus räcker inte till, utan lokalytan måste utökas med cirka 1300 kvm. Kommunstyrelsen har fattat beslut om beställning av tillbyggnaden, samt gett uppdrag om att ta fram hyresavtal för tillbyggnaden och beakta den ökade kostnaden från och med budget 2016. Sporthall Västervik Samhällsbyggnadsenhetens behöver tillskott för utökad hyreskostnad i och med en ny sporthall på Karstorp, vilken 15
påbörjas under hösten 2017. Belopp 2,0 mnkr för 2018 och därefter 2,0 mnkr per år. Ishall Ombyggnation av ishallen kommer att ge ökade hyreskostnader med 0,2 mnkr för 2017 och därefter 0,5 mnkr per år. Satsning ridskolor Extra satsning på ridskolor motsvarande 1,0 mnkr 2016 och 2017 samt ytterligare 0,5 mnkr för 2018 och 2019. Projektering & exploatering 2 tjänster Området är underbemannat vilket är tillväxthämmande och blir en bromsklots för andra verksamheter. Ökad avskrivningskostnad investeringar Underskott för avskrivningar på genomförda investeringar. Oförutsedda kostnader underhåll Buffert för kostnader som uppkommer av t ex politiska beslut under löpande budgetår. Arbetsmarknadspolitiska åtgärder Innefattar satsningar på feriepraktik som är underbudgeterat pga löneökning för ungdomarna redan 2016 inklusive höjd arbetsgivaravgift för ungdomar. Lönestöd från AF för anställning vid Campus upphör under 2016 motsvarande 1,0 administration och utbildningskoordinator. Återbruket behöver 1 tjänst om den beslutade Avfallsplanen (sidan 18 p. 4) ska kunna uppfyllas. Avslutat tillfälligt bidrag för nystartsjobb från AF på kulturkontor. Simhallen öppettider Simhallen vill hålla öppet även på måndagar då det är en stor efterfrågan på ytterligare öppettider. Det är också det svar som lämnades till det medborgarförslag som presenterades i KS 2016-04-11. Eftersom kostnaderna per öppen dag är högre än intäkterna behövs en ramökning till detta. Föreningsbidrag Ökat antal ansökningar för särskilt lokalstöd bland annat från kulturföreningar. Ökad ram krävs för att kunna följa politiskt beslutade riktlinjer. I annat fall får enheterna för samhällsbyggnad och kultur sänka lokalstödet för samtliga föreningar som uppbär lokalstöd. Bronsålderskust, Naturrum, Samordningsförbundet Nytt beslut om genomförande åtgärder/satsningar på Bronsålderskust ska fattas i KS våren 2016. En kommunal satsning är en förutsättning för att ta del av extern finansiering via Länsstyrelsen med flera parter. Belopp 150 tkr för 2017 och 2018. Naturrum ökad satsning med 50 tkr för att få 50 % egenfinansiering från kommunen. Samordningsförbundet höjer sin avgift med 70 tkr. FIP-enhet Förkorta tiden till första insats. Vid en olycka är tiden till påbörjad insats en av de viktigaste faktorerna för hur skadeutfallet blir för människor, egendom och miljö. Efter analys av var olyckorna sker så kan vi konstatera att vi endast når 58% av olyckorna inom 10 minuter och 90% inom 20 minuter. Vi kan också konstatera att det är vissa geografiska områden som vi har längre insatstider till än andra. Ett sätt att minska insatstiderna är att införa FIP-enheter där en brandman eller styrkeledare åker i ett eget fordon direkt till olycksplatsen från sitt hem eller sin arbetsplats (anspänningstid på 90s). Exempel på åtgärder som denna FIP-enhet kan göra är: Släckning av brand med handbrandsläckare eller med hjälp av släckgranat Varna personer i fara Skapa fria luftvägar vid trafikolyckor, påbörja första hjälpen, HLR, defibrillering mm. Biträda med flytboj vid drunkningsolyckor Lämna lägesrapport till SOS och övriga resurser på väg till olycksplatsen Begära förstärkningar i tidigt skede eller kunna vända resurser som inte behövs Orientera och bedöma situationen samt lämna förberedande order till ankommande styrkor Säkra trafikolyckor mot omgivande trafik och mot brand Kostutredning omställningskostnader Omställningskostnader som inte kan läggas på portionspriset. Statsbidrag riktade Medborgarceremoni, statsbidrag 0,5 kr/invånare ger 18 tkr. Jobbstimulans ekonomiskt bistånd 22 kr/invånare ger 648 tkr. Höjning av barndelen i riksnormen mm. 18 kr/invånare ger 792 tkr. Ramväxling BUN 1 tjänst Enligt Beslut DNR: 2015/487-003. Löneökning 2,5 % Årlig löneuppräkning. Förbättringsarbete Förbättrings- och effektiviseringsuppdrag aviserat i 2015- års budget, motsvarar 1 procent av budgetvolymen årligen 2016 2019. Riktade statsbidrag Nedan följer exempel på riktade statsbidrag som är sökbara för åren 2016 2019. 16
Sökbara statsbidrag 2016 2019, Västerviks kommuns beräknade andel Mnkr 2016 2017 2018 2019 Kulturverksamhet i miljonprogramsområdena 0,185 0,222 0,222 0,000 Elbusspremie 0,185 0,370 0,370 0,370 Kommunbonus ökat bostadsbyggande 0,007 0,007 0,005 0,005 Stöd till solceller 0,833 1,443 1,443 1,443 Nytt stöd till klimatinvesteringar (avser kommunsektorn) 2,220 2,220 2,220 0,000 37-medel för insatser som skapar beredskap o kapacitet 0,074 0,074 0,074 0,074 Sänkta avgifter i kultur- och musikskolan 0,370 0,370 0,370 0,370 Kultursamverkansmodellen förstärks (kommunsektorn) 0,056 0,056 0,056 0,056 Extratjänster (avser kommunsektorn) 1,854 5,576 8,177 8,891 Traineejobb (arbetsmarknad o arbetsliv kommunsektorn) 0,625 0,958 0,944 0,918 Utbildningskontrakt (arbetsmarknad och arbetsliv) 1,376 1,402 1,421 1,469 Totalt 7,784 12,698 15,301 13,595 17
Barn- och utbildningsnämnd Barn- och utbildningsförvaltningens verksamhet består av, förskola, annan pedagogisk verksamhet såsom familjedaghem, öppen förskola och omsorg på kvällar, nätter och helger, förskoleklass, grundskola inklusive fritidshem/fritidsklubbar, grundsärskola och träningsskola, gymnasieskola och gymnasiesärskola, kommunal vuxenutbildning i form av grundläggande- och gymnasial vuxenutbildning, särvux och SFI. Totalt omfattar dessa verksamheter cirka 6500 barn, ungdomar och vuxenstuderande samt cirka 1000 personal. Barn- och utbildningsförvaltningens verksamhet styrs av såväl lokala som centrala styrdokument, såsom skollag, läroplaner, arbetsmiljölagstiftning med flera. Driftsredovisning 2016 2019 Mnkr 2016 2017 2018 2019 2016 738,635 738,635 738,635 738,635 Volymjusteringar 15,443 22,216 28,470 Utökad undervisningstid i matematik år 4 6 0,898 0,898 0,898 Kompensation ökad nyttjandegrad förskola 3,000 3,000 3,000 Extra lönesatsning lärarlöner 1% 3,500 3,500 3,500 IKT i skolan 1,500 1,500 1,500 Barnomsorg obekväm arbetstid norra kommundelen 0,000 1,500 1,500 Komvux nya lokaler 0,000 0,400 0,800 Ramväxling KS 1 tjänst 0,450 0,450 0,450 Löneökning 2,5% 13,725 28,875 45,511 RUF, kompetensutveckling 3,100 Förbättringsarbete 1% 7,772 15,781 24,024 Ram 738,635 772,480 785,192 800,240 Volymjusteringar Justering av ramarna utifrån förändringar i antal invånare i åldersgrupperna; 1 5 år (förskola), 6 12 år (fritidshem), 6 15 år (grundskola, förskoleklass, grundsärskola), 16 18 år (gymnasieskola, gymnasiesärskola). Utökad undervisningstid i matematik år 4 6 Regeringens extra satsning på utökad undervisningstid i matematik för år 4 6, den s k Mattesatsningen. För 2016 rör det sig om 25 kr/invånare, d v s 0,9 mnkr, och för 2017 50 kr/invånare, d v s 1,8 mnkr. Kompensation ökad nyttjandegrad förskola Särskild kompensation för att andelen barn som nyttjar förskolan ökat mycket under senaste 10- årsperioden, vilket inte kompenserats för i vanliga volymjusteringsmodellen. För 2016 tillfördes därför 3,0 mnkr och för 2017 ytterligare 3,0 mnkr. Extra lönesatsning lärarlöner 1 % Extra löneuppräkning för kommunens lärare med 1 % motsvarar cirka 3,5 mnkr. IKT i skolan Satsning för att kunna byta ut gamla IKT-verktyg inom skolan. Barnomsorg obekväm arbetstid norra kommundelen Från och med 2018 finns denna satsning med i ramen för barn- och utbildningsförvaltningen. Komvux nya lokaler För 2018 finns 400 tkr avsatt för utökad lokalkostnad Komvux nya lokaler. För 2019 är det 800 tkr. 18
Ramväxling KS 1 tjänst Enligt Beslut DNR: 2015/487-003. Löneökning 2,5 % Årlig löneuppräkning. RUF För 2017 har barn- och utbildningsförvaltningen begärt uttag från resultatutjämningsfonden för att bekosta kompetensutveckling för personalen. Förbättringsarbete Förbättrings- och effektiviseringsuppdrag aviserat i 2015- års budget, motsvarar 1 procent av budgetvolymen årligen 2016 2019 Riktade statsbidrag Nedan följer exempel på riktade statsbidrag som är sökbara för åren 2016 2019. Sökbara statsbidrag 2016 2019, Västerviks kommuns beräknade andel Mnkr 2016 2017 2018 Lågstadielyftet 6,154 6,043 6,043 Sommarskola 6-9 inkl gymn 0,175 0,175 0,175 Mindre barngrupper i förskolan 5,016 3,000 3,000 Läxhjälp 0,319 0,319 0,319 Skapande skola-satsning, inklusive förskola 0,810 0,810 0,810 Omsorg på kvällar, nätter och helger 0,483 0,483 0,483 Fler platser på komvux/ yrkesvux 1,738 1,650 Vet ej Behörighetsgivande utbildning för yrkeslärare 0,244 0,196 0,068 Kompetensutveckling av yrkeslärare 0,051 Vet ej Vet ej Karriärstjänster 4,420 4,420 4,420 Mattelyftet 0,352 0,000 0,000 Läslyftet 0,416 0,300 Vet ej Undervisning under skollov (inräknat i sommarskola) 0,289 Vet ej Vet ej Kvalitetssäkrande åtgärder vid maxtaxa 1,440 1,480 1,480 Insatser för fler SFI-lärare och komp.utv. 0,090 0,000 0,000 Trainee-platser 0,333 0,300 Vet ej Totalt 22,331 19,176 16,799 19
Miljö- och byggnadsnämnd Miljö- och byggnadsnämndens arbetsuppgifter är till största del myndighetsfrågor inom följande område: Plan- och bygglagen PBL, miljöbalken, livsmedelslagstiftningen, alkohollagstiftningen, lagen om brandfarliga och explosiva varor och annan speciallagstiftning och tillhörande föreskrifter med flera. Nämnden är kommunens naturvårdsorgan samt ansvarar för lokala naturvårdsprojekt (LONA). Nämndens uppgift är att säkerställa syftet med lagarna och de föreskrifter och förordningar som har meddelats med stöd av dessa. Driftsredovisning Mnkr 2016 2017 2018 2019 2016 11,295 11,295 11,295 11,295 Personalförstärkning 0,550 0,550 0,550 Löneökning 2,5 % 0,482 0,977 1,484 RUF 0,700 Förbättringsarbete 1 % 0,123 0,251 0,385 Ram 11,295 12,904 12,570 12,944 Personalförstärkning Miljö- och byggnadsnämnden behöver anställa personal för att klara det kraftigt ökade antalet ärenden. Löneökning 2,5 % Årlig löneuppräkning. RUF Miljö- och byggnadsnämnden har begärt uttag ur resultatutjämningsfonden med 700 tkr 2017 för att göra en uppdatering av ett ärendesystem. Förbättringsarbete Förbättrings- och effektiviseringsuppdrag aviserat i 2015- års budget, motsvarar 1 procent av budgetvolymen årligen 2016 2019. 20
Socialnämnd Socialnämnden ansvarar för vård och omsorg om äldre och funktionsnedsatta, hemsjukvård, hembesök samt stöd, rådgivning och övriga insatser till barn, ungdomar och vuxna. Socialtjänstens verksamhet och stödinsatser regleras bland annat utifrån följande lagstiftningar: Socialtjänstlagen (SoL) Lag om stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS) Lag om assistansersättning (LASS) Hälso- och sjukvårdslag (HSL) Kommunallag Förvaltningslag Lagen med särskilda bestämmelser om vård av unga (LVU) Lagen om vård av missbrukare i vissa fall (LVM) Offentlighets- och sekretesslagen Föräldrabalken Kundvalssystem, LOV Andra styrdokument: Socialstyrelsens föreskrifter och allmänna råd Barnkonvention Nationell handlingsplan för funktionshinderpolitiken Nationell handlingsplan om äldrepolitiken. Driftsredovisning Mnkr 2016 2017 2018 2019 2016 781,624 781,624 781,624 781,624 Volymjusteringar 8,983 17,183 30,950 Vårdpraktik 1,500 1,500 1,500 Dagverksamhet äldre 1,500 1,500 1,500 Nya säbo 0,878 1,614 3,314 Löneökning 2,5 % 18,531 39,920 64,299 Extra lönesatsning kommunal 5,000 5,000 5,000 RUF 0,667 0,667 0,666 Förbättringsarbete 1 %. 8,180 16,614 25,445 Ram 781,624 810,503 832,394 863,408 Volymjusteringar Justering av ramarna utifrån förändringar i antal invånare i åldersgruppen; 65 w år (äldreomsorgen). Vårdpraktik Att utöka vårdpraktiken för nyanlända till att också omfatta övriga arbetssökande. Förslaget innebär att en praktiksamordnare tillsätts (500 tkr), samt att medel tillsätts om 1 mnkr för vikariekostnader, vid introduktion och handledning av praktikanter. Dagverksamhet äldre Dagverksamheten som riktar sig till äldre medborgare behöver utvecklas, och en mötesplats utanför befintliga lokaler skulle kunna locka en bredare målgrupp och ha en annan inriktning på verksamheten. Andra öppettider än nuvarande är aktuellt, och verksamheten bör vara igång senare på dygnet. Målsättningen är ökad trygghet och ett aktiverande och salutogent förhållningssätt. Årskostnad 1,5 mnkr, för personal, lokal och omkostnader. Nya säbo Byggnationen av Nätet och ombyggnationen av Dalsgården innebär ökade hyreskostnader för Socialnämnden. Löneökning 2,5 % Årlig löneuppräkning. Extra lönesatsning kommunal Extra satsning på kommunals medarbetare, särskilt undersköterskor. RUF Socialförvaltningen har begärt uttag ur resultatutjämningsfonden med 667 tkr per år för att erbjuda 50 personer undersköterskeutbildning, à 40 000 kr, i en satsning över 3 år. Förbättringsarbete Förbättrings- och effektiviseringsuppdrag aviserat i 2015- års budget, motsvarar 1 procent av budgetvolymen årligen 2016 2019 21
Riktade statsbidrag Nedan följer exempel på riktade statsbidrag som är sökbara för åren 2016 2019. Sökbara statsbidrag 2016 2019, Västerviks kommuns beräknade andel Mnkr 2016 2017 2018 2019 Äldreomsorg Ökad bemanning inom äldreomsorgen 9,850 9,850 9,850 0,000 Individ- och familjeomsorg Kvinnojourerna 1,300 Stimulansmedel riktade insatser psykisk hälsa 0,730 0,730 0,730 0,730 Verksamhetsövergripande Utbildning av äldre- och funktionshinderpersonal 0,730 Totalt 12,250 11,680 10,950 1,100 22
Överförmyndare Överförmyndaren är en kommunal tillsynsmyndighet som utövar tillsyn över gode mäns, förvaltares och förmyndares förvaltning av huvudmannens/omyndiges egendom samt fullgör de övriga uppgifter som enligt lag eller författning åligger överförmyndaren. Överförmyndaren står under Länsstyrelsens tillsyn. Driftsredovisning 2016 2019 Mnkr 2016 2017 2018 2019 2016 3,419 3,419 3,419 3,419 Löneökning 2,5 % 0,062 0,125 0,190 Förbättringsarbete 1 % 0,035 0,070 0,106 Ram 3,419 3,446 3,473 3,502 Löneökning 2,5 % Årlig löneuppräkning. Förbättringsarbete Förbättrings- och effektiviseringsuppdrag aviserat i 2015- års budget, motsvarar 1 procent av budgetvolymen årligen 2016 2019. 23
24
Bolagen VÄSTERVIKS KOMMUN 212000-0779
Kommunala bolag De kommunala bolagen skall medverka till tillväxt och kommunnytta genom att göra Västerviks kommun attraktivare att bo, leva och verka i. Uppdrag Kommunen skall som direktägare eller genom förvaltningsbolaget eftersträva balans mellan kommunnytta och erforderliga resultatnivåer. Moderbolaget Västerviks kommuns Förvaltnings AB skall fortsätta sin mer aktiva roll i styrningen och uppföljningen av dotterbolagen. Tillväxt- och attraktivitetsperspektivet innebär bland annat att Västervik Miljö- & Energi AB och Västervik Kraft Elnät AB i ett nationellt perspektiv skall erbjuda konkurrenskraftiga taxor och kvalitativ service till kunder och kommuninvånare Västervik Resort AB skall ha en aktiv roll i destinationens utveckling genom investeringar och kontinuerlig utveckling av Lysingsbadet Västerviks Bostads AB skall vara en aktiv part för att tillgodose behovet av hyreslägenheter och därmed främja inflyttning. Bolaget skall vidare vara aktiv i byggandet av trygghetsbostäder och på så sätt medverka till en effektivare äldreomsorg och ökad omsättning på bostads- och villamarknaden TjustFastigheter AB ska bedriva effektiv fastighetsförvaltning för att ge förutsättningar för de kommunala verksamheterna att få större resursutrymme för kvalitetshöjande insatser Västervik Biogas AB har en viktig roll i att uppnå målet om en fossilbränslefri kommun Avkastningskrav Anges som rörelsekapitalet före finansiella poster dividerat med balansomslutningen. Avkastningskraven är ställda per bolag och för moderbolaget per koncern. För Västervik Miljö och Energi AB gäller självkostnadsprincipen för VA verksamheten och den icke konkurrensutsatta renhållningsverksamheten. Det angivna avkastningskravet omfattar alltså inte dessa verksamheter. Se tabell nästa sida. Självfinansieringsgrad Självfinansieringsgrad anger hur stor andel av årets investeringar som minst ska finansieras genom egna medel. Med egna medel menas årets resultat + årets avskrivningar. Resterande del upplånas genom nyupplåning. Självfinansieringsgraden anges per bolag och för moderbolaget per koncern. Se tabell. Avkastningskrav 2016 Avkastningskrav 2017 Självfinansieringsgrad Investeringsram 2017 mnkr VKFAB KONC 5,9% 5,2% 46,0% 572,1 VBAB 6,5% 5,6% 25,0% 338,8 TjustF 4,0% 4,0% 35,0% 128,8 VMEAB 5,8% 6,0% 100,0% 95,0 VKENAB 5,8% 6,5% 100,0% 9,5 Avkastningskrav 2016 Avkastningskrav 2017 Självfinansieringsgrad Investeringsram 2017 mnkr BIOGAS 3,0% 3,0% 10% 10,0 RESORT 3,0% 3,0% 100% 6,0 26
Västerviks Bostads AB Västerviks Bostads AB ska enligt bolagsordningen inom Västerviks kommun direkt eller indirekt förvärva, avyttra, äga, bebygga och förvalta fastigheter eller tomträtter med bostäder, affärslägenheter och därtill hörande kollektiva anordningar samt sälja tjänster inom fastighetsförvaltning, service, boendeomsorg, konferens- och teaterarrangemang samt fordonservice inom kommunkoncernen. Bolagets ändamål med verksamheten Bolaget ska i allmännyttigt syfte och med iakttagande av kommunallagens lokaliseringsprincip främja bostadsförsörjning och inflyttning samt svara för god boendemiljö samt ansvarsfull fastighetsförvaltning av bostäder och verksamhetslokaler i Västerviks kommun. Bolaget ska erbjuda sina hyresgäster möjlighet till boendeinflytande och service. Bolaget ska uppnå ändamålet genom att: tillhandahålla väl underhållna lägenheter och lokaler bygga trygghetsboenden och särskilda boenden erbjuda konkurrenskraftiga hyror utveckla tjänste- och serviceutbudet till hyresgäster och kommuninvånare verka för trygghet och trivsel i bostadsområdena arbeta med boinflytande och miljöengagemang utveckla och förädla bolagets fastigheter köpa och sälja av fastigheter bygga nytt. Investeringar Centrumgården, Hasselö, Energibesparande åtgärder, Trygghetsboende (Nätet), särskilt boende (Nätet), kök, Åbyhöjden, Nätet hissar, lägenheter, Tjustgården kök matsal, aktiverat underhåll samt maskiner och inventarier. 27
Västerviks Kraft Elnät AB Västerviks Kraft Elnät AB ska enligt bolagsordningen ha till föremål för sin verksamhet att distribuera elenergi samt därmed förenlig verksamhet. Bolagets ändamål med verksamheten Bolaget ska arbeta för att säkerställa en god utveckling i Västerviks kommun genom att sträva efter en miljövänlig, energisnål och kostnadseffektiv verksamhet. Bolagets strävan är att vara ett hållbart företag i kommunkoncernen. Bolaget ska på affärsmässiga grunder skapa samhällsnytta vilket ska bidra till ökad sysselsättning och tillväxt i kommunen. Bolaget ska i sin roll som kommunalt bolag vara konkurrenskraftigt och se till att Västerviks kommun har en attraktiv avgiftsstruktur inom bolagets verksamhetsområde. Investeringar VVädersäkring HSP nät, förnyelse nätstationer, byte kabelskåp, Horn, anslutningar, AMR nytt system. 28
TjustFastigheter AB TjustFastigheter AB ska enligt bolagsordningen inom Västerviks kommun direkt eller indirekt förvärva, avyttra, äga, bebygga och förvalta fastigheter eller tomträtter med lokaler för offentlig och privat verksamhet. Bolagets ändamål med verksamheten TjustFastigheter AB ska med iakttagande av lokaliseringsprincipen bedriva effektiv fastighetsförvaltning för att främja tillgången på ändamålsenliga lokaler för både den offentliga verksamheten och den privata näringsverksamheten i kommunen och för att ge goda förutsättningar till kommunen att bedriva verksamheter med hög kvalitet. Bolaget ska inom kommunkoncernen medverka till följande: effektivt lokalutnyttjande genom lokalsamordning nära samverkan med de kommunala verksamheterna utvecklande av incitament som främjar ett lokaleffektivt tänkande från de kommunala verksamheterna en väl utvecklad serviceorganisation ny-, till- och ombyggnad av kommunala verksamhetsfastigheter och lokaler efter beställning väl underhållna lokaler utveckling och förädling av bolagets fastigheter köp och försäljning av fastigheter inhyrning och förhandling med externa hyresvärdar uthyrning av lokaler externt Investeringar Gymnasiet flytt av Komvux, Västervik brandstation, Karstorp IP, Gymnasiet kostutredning, investering simhall, ishall, Energibesparande åtgärder, aktiverat underhåll. 29
Västervik Miljö & Energi AB Västervik Miljö & Energi AB ska enligt bolagsordningen ha till föremål för sin verksamhet att inköpa, producera och distribuera energi, värme och el, samt producera orenad biogas. Bolaget ska också tillhandahålla dricksvatten, avleda och rena spillvatten, avleda dagvatten samt insamla, transportera, återvinna och bortskaffa avfall. Bolaget har även till föremål för sin verksamhet att äga och förvalta fast egendom, gatubelysningsanläggningar samt infrastruktur för IT-kommunikation inklusive en aktiv och samordnande roll för genomförande av kommunkoncernens bredbandsstrategi. Bolaget ska, på uppdrag av Västerviks kommun, driva, förvalta och utveckla gata-, park- och transportverksamheten. Bolaget ska tillhandahålla konsult- och entreprenadtjänster inom verksamhetsområdet samt har också rätt att idka med ovanstående förenlig verksamhet. Bolagets affärsområden är: Fjärrvärme Vatten Elnät Stadsnät Entreprenad Avfall & Återvinning Bolagets ändamål med verksamheten Övergripande Bolaget ska arbeta för att säkerställa en god utveckling i Västerviks kommun genom att sträva efter en miljövänlig, energisnål och kostnadseffektiv verksamhet. Bolagets strävan är att vara ett hållbart företag i kommunkoncernen. Bolaget ska på affärsmässiga grunder skapa samhällsnytta vilket ska bidra till ökad sysselsättning och tillväxt i kommunen. Bolaget ska i sin roll som kommunalt bolag vara konkurrenskraftigt och se till att Västerviks kommun har en attraktiv avgiftsstruktur inom bolagets verksamhetsområden. Bolaget ska vara kommunens naturliga mötesplats för energi- och avfallsfrågor. Bolaget ska på uppdrag av Västerviks kommun genom ett entreprenörsavtal driva, förvalta och utveckla gata-, park- och transportverksamheten. Bolaget ska verkställa uppdragen i kommunens klimatoch energistrategi. Bolaget ska medverka i planeringsprocessen och utbyggnaden av den kommunala infrastrukturen. Bolaget får även inom regionen, eller i undantagsfall utanför regionen, gemensamt eller i samverkan med andra kommuner eller bolag engagera sig i aktiviteter som syftar till att förbättra miljön och/ eller effektivisera energianvändningen. Västervik Miljö & Energi AB har ett ledningssystem certifierat enligt ISO 9001 (kvalitet), ISO 14001 (miljö) och OHSAS 18001 (arbetsmiljö). Bolaget arbetar med ständiga förbättringar för att behålla och utveckla verksamheten och det certifierade ledningssystemet. Fjärrvärme Bolaget beslutar om avgifter för fjärrvärme. Kommunstyrelsen ska informeras om fjärrvärmeavgifterna senast två månader innan avgifterna avses träda i kraft. Avfall och återvinning Bolaget ska medvetet och aktivt agera på renhållningsmarknaden i syfte att stärka kommunens miljöutveckling. Bolagets verksamhet ska på ett effektivt och miljöriktigt sätt ta hand om restprodukter från konsumtion och produktion. Bolaget ska arbeta för att stimulera hushållen till en ökad sortering av avfall. Bolaget ska ha ett brett serviceutbud inom avfallsområdet och kommuninvånarna skall erbjudas en god service och tillgänglighet. Bolaget är kommunens aktör avseende det kommunala 30
avfallsmonopolet. För det kommunala avfallsmonopolet gäller lokaliseringsprincipen, likställighetsprincipen och självkostnadsprincipen. Bolaget har kommunens uppdrag att som renhållare svara för kommunens skyldigheter avseende hanteringen av hushållsavfall. Till grund för uppdraget ligger den av kommunfullmäktige beslutade renhållningsordningen med tillhörande avfallsplan. Kommunfullmäktige beslutar om ändringar i renhållningsordningen och om avgifter för det kommunala avfallsmonopolet. Bolaget ska ta fram förslag på avgifter som överlämnas till kommunstyrelsen senast två månader innan avgifterna avses träda i kraft. Övriga avgifter beslutas av bolaget. Vatten och Avlopp Bolaget har kommunens uppdrag att vara huvudman för den allmänna vatten- och avloppsanläggningen och därmed medverka till att kommunen kan fullgöra sitt ansvar enligt Lag (2006:412) om allmänna vattentjänster. Kommunfullmäktige beslutar om: 1. Ändring av taxeföreskrifter 2. Särtaxa för anläggnings- och brukningsavgifter 3. 3. Förändring av verksamhetsområdet för den allmänna va- anläggningen 4. Lokala föreskrifter om användningen av den allmänna va-anläggningen (ABVA) Förslag till kommunfullmäktiges beslut enligt punkterna 1 4 ska tillställas kommunstyrelsen senast två månader innan bolaget avser att beslutet ska träda ikraft. Ändring av prislista/taxa som avviker från taxeföreskrifterna ska beslutas av kommunfullmäktige. Förslag om ändring ska tillställas kommunstyrelsen senast två månader innan ändringen avses träda i kraft. Ändring av prislista/taxa för vattentjänster som följer beslutade taxeföreskrifter ska tillställas kommunstyrelsen för information senast två månader innan ändringen avses träda i kraft. För vatten och avlopp gäller lokaliseringsprincipen, likställighetsprincipen och självkostnadsprincipen. Entreprenad Mellan bolaget och kommunen finns ett entreprenörsavtal som beskriver omfattning, kvalitet och pris. Förändringar utifrån gällande avtal kan ske, 12 månader efter att part påkallat förändring. Mindre förändring, där personal ej påverkas, kan ske tidigast 6 månader efter att part påkallat förändring. För entreprenad gäller lokaliseringsprincipen och likställighetsprincipen. Elnät Bolaget utför reparation, underhåll och utbyggnader av distributionsnätet inom området där Västerviks Kraft Elnät AB har koncession. Bolaget underhåller och förnyar av bolaget ägda vägbelysningsnät inom Västerviks kommun. Stadsnät Bolaget bygger och underhåller datakommunikationsnät inom Västerviks kommun. Avgifter och taxor beslutas av bolaget. För stadsnät gäller lokaliseringsprincipen. Investeringar Vatten styrsystem, vatten/reningsverk, reservvattentäkt, pumpstationer, ledningsnät, Horn VA, Värme maskinutrustning, ledningar, Hushållsavfall fordon, containrar och kärl, Verksamhetsavfall förråd, biofilter ventilation, Entreprenad fordon, debiteringssystem, fibernät, fordonsutrustning och belysningsnät. 31
Västervik Biogas AB Bolaget har till föremål för sin verksamhet att inom Västerviks kommun framställa, distribuera och försälja biogas. Bolagets ändamål med verksamheten Ändamålet med bolagets verksamhet är att, med iakttagande av de för verksamheten gällande kommunala principerna, med miljöprofil, tillhandahålla de produkter och funktioner som redovisas som föremål för bolagets verksamhet. Investeringar Bolaget planerar att investera i verksamheten för att kunna leverera gas i enlighet med trafikupphandlingen, ref. beslut i kommunfullmäktige 2015-11-30 275. Investeringsnivån beräknas uppgå till 10 mnkr. 32
Västervik Resort AB Bolaget har till föremål för sin verksamhet att inom Västerviks kommun förvalta, äga, driva och utveckla Lysingsbadet. Bolagets ändamål med verksamheten Västervik Resort AB ska ha en aktiv roll i destinationens utveckling genom investeringar och kontinuerlig utveckling av Lysingsbadet. Investeringar Bolaget planerar för reinvesteringar gällande maskinutrustning och byggnation av stugor. 33
34
Ekonomi VÄSTERVIKS KOMMUN 212000-0779
Förutsättningar för ekonomisk planering 2017 2019 Befolkning Beräkningen av kommunens skatteintäkter och kommunal utjämning baseras på den senaste prognosen från Sveriges Kommuner och Landsting (cirkulär 16:17 från 2016-04- 28). I beräkningen har antagits att kommunens befolkning årligen kommer att öka med 52 personer från 2016 till 2019. Skattesats Utdebiteringen i Västerviks kommun uppgår 2016 till 32,53, varav kommunalskatten uppgår till 21,16 och landstingsskatten 11,37. Enligt Statistiska centralbyrån är total kommunal medelskattesats 32,10 procent 2016. Den primärkommunala genomsnittliga skattesatsen i riket uppgår 2016 till 20,75 procent och landstingsskatten till 11,41 procent. I Kalmar län uppgår den primärkommunala genomsnittliga skattesatsen till 21,78 procent. Med total skattesats avses den procentuella andel av den beskattningsbara inkomsten som en skattskyldig påförs i kommunal inkomstskatt. Genomsnittliga skattesatser, medelskattesatser, är beräknade som vägda medelvärden, varvid det kommunala skatteunderlaget används som vikter. Från och med år 2000 ingår inte längre någon församlingsskatt i den kommunala skattesatsen, eftersom församlingarna inom Svenska kyrkan inte längre är kommuner. Medelskattekraften utgörs av det kommunala skatteunderlaget i kronor per invånare vid taxeringsårets ingång (SCB). 2017 och den ekonomiska planeringen 2018 2019 baseras på en oförändrad kommunalskatt, det vill säga en utdebitering på 21,16. Skatteintäkter Skatteintäkterna för 2017 2019 grundas på skatteunderlaget enligt 2015 års taxering. Skatteunderlaget räknas upp till det aktuella budgetåret med uppräkningsfaktorer som innehåller prognoser för den ekonomiska utvecklingen gjorda av SKL (Sveriges kommuner och landsting). Verksamhetens nettokostnader Som underlag till budget 2017 ligger 2016 års budget. Nämndernas anslag respektive år 2017 2019 är angivna i respektive års lönenivå. Lönesummorna har räknats upp med 2,5 procent årligen. År 2016 uppgår arbetsgivaravgifterna, inklusive kalkylerade PO-pålägg för avtalspensioner, till 38,88 procent. I förslaget till budget för 2017 och ekonomisk planering för 2018 2019 har inte någon uppräkning/ nedräkning av nämndernas budgetramar gjorts med hänsyn till inflation/deflation. Däremot ska nämnderna bedöma kostnadsutvecklingen för olika typer av varor och tjänster och beakta detta i sina detaljbudgetar. Driftkostnadsförändringar 2017 2019 De senare åren har det skett och kommer det att ske stora omfördelningar av resurser mellan nämnderna. Till största delen beror omfördelningen på volymförändringar som orsakas av demografiska förändringar. De största förändringarna sker för barn- och utbildningsnämnden och socialnämnden.. Driftkostnadsförändringar 2017 2019 jämfört med budget 2016 i tkr 2015 2016 2017 2018 Koncerngemensamma satsningar 19 800 2 400 2 800 Kommunstyrelsen 332 371 12 700 8 348 334 Barn- och utbildningsnämnden 738 635 33 845 12 713 15 048 Socialnämnden 781 624 28 879 21 892 31 014 Miljö- och byggnadsnämnden 11 295 1 609 334 374 Revisionen 1 683 17 17 17 Överförmyndare 3 419 27 28 29 Total 1 869 027 96 843 40 229 43 981 Västerviks kommunkoncerns låneramar mot externa långivare Finansgruppen tar fram ett förslag till beslut av den årliga låneramen efter genomgång med respektive bolag och kommunen. Finansgruppen föreslår sedan en total låneram med fördelning på respektive enhet (kommun, bolag med döttrar). För att ta fram ramens storlek utgår man från resultatet, kommande investeringar, försäljningar och andra större förändringar i verksamheten. Hänsyn tas även till högsta dagsnotering på skulden även om den endast föreligger under en eller ett par dagar under året. Fullmäktige fattar beslut och ramen avser både omsättning av befintliga lån samt nyupplåning. Fullmäktiges beslut på den totala låneramen delges efter lagakraftbevis på paragrafen de externa långivarna. Vissa långivare kräver också ett intyg på utnyttjad del av låneramen för varje enskild upphandling av lån. I finansrapporten framgår vid varje månadsslut hur mycket som är utnyttjat av den totala låneramen. Varje enhet (kommunen och bolagen) har en garanterad långfristig kreditlimit på sina konton i koncernkontosystemet, en checkräkningskredit. Storleken är alltid lika med den från 36
tid till annan gällande låneram, se riktlinjer finansverksamhet för Västerviks Kommunkoncern. Vid en eventuell övertrassering av denna limit ger koncernkontot en signal till kommunkoncernens internbank som omgående kontaktar enheten för åtgärd. andra jämförbara kommuner avses kommuner i tätbefolkad region enligt SKL:s kommungruppsklassifikation. Kommungrupp 9 utgörs av de 35 kommuner som är kommuner i region med mer än 300 000 personer inom en radie på 112,5 kilometer. SKL:s kommungruppsindelning används I tabellen nedan ses förslag till låneramar 2017. Låneramar Mnkr Beslutade för 2016 Förslag låneramar 2017 Kommunen 100 50 Västerviks kommuns Förvaltnings AB 2 402 2 562 Västervik Resort AB 63 63 Västervik Biogas AB 15 25 Total 2 580 2 700 Standardkostnader Standardkostnaden är den teoretiskt beräknade kostnaden för en kommun och används i kostnadsutjämningen. Kostnadsutjämningen är till för att utjämna strukturella behovs- och kostnadsskillnader. Den utjämnar däremot ej för skillnader i ambitionsnivå, effektivitet eller avgifter. Standardkostnaden kan också sägas vara den kostnad som kommunen skulle ha om verksamheten bedrevs på en genomsnittlig avgifts-, ambitions-, och effektivitetsnivå och där hänsyn tagits till de strukturella faktorerna. Strukturella faktorer är exempelvis åldersstruktur, medborgarnas sociala bakgrund, geografisk struktur med mera. Skillnaden mellan standardkostnaden och Västerviks redovisade kostnad i kr per invånare framgår av tabellen nedan. Uppgifterna är hämtade från Kolada och avser siffror för 2014 (som är den senaste statistiken): Redovisad kostnad Skillnad kr/inv Skillnad mnkr Skillnad procent Standardkostnad Barnomsorg 5 551 5 225 326 11,7 5,9% Grundskola 8 678 9 656 978 35,1 11,3% Gymnasieskola 3 571 3 584 13 0,5 0,4% Individ och familjeomsorg 3 569 3 778 209 7,5 5,9% Äldreomsorg 13 095 12 553 542 19,5 4,1% Totalt 34 464 34 796 332 11,9 1,0% Högre kostnader för grundskola (35,1), gymnasieskola (0,5) och individ- och familjeomsorg (7,5) ger totalt en kostnad som är 11,9 mnkr högre än vad den teoretiska kostnaden skulle kunna vara. I nedanstående diagram har jämförelser gjorts av skillnaden mellan redovisad kostnad och standardkostnad mellan Västerviks kommun och andra jämförbara kommuner. Med För barnomsorgen är Västervik den 9:e billigaste kommunen bland de 15 i kommungruppen som har en redovisad kostnad som är lägre än standardkostnaden. Västerviks kommun är den näst dyraste kommunen i kommungruppen vad gäller grundskola. Västerviks kommun ligger i princip mitt på standardkostnaden vad gäller gymnasieskolan. 37
För individ- och familjeomsorgen ligger Västerviks kommun över standardkostnaden. För äldreomsorgen ligger Västerviks kommun under standardkostnaden. För övriga verksamhetsområden inom kommunen tas inga standardkostnader fram. Där kan man istället göra en jämförelse av nettokostnader. Västerviks kommun ligger ungefär 31 mnkr lägre än genomsnittet av Sveriges kommuner 2014. Pensionerna idag och i framtiden Enligt lagen om kommunal redovisning ska pensioner redovisas enligt den så kallade blandmodellen. Detta innebär att pensionsförmåner intjänade från och med 1998 ska redovisas som en avsättning i balansräkningen. Pensioner intjänade före 1998 ska redovisas som en ansvarsförbindelse. Med dagens system för redovisning av pensioner visar de flesta kommuner egentligen ett resultat som är bättre än om den faktiska kostnaden tagits upp i resultaträkningen. En del kommuner och landsting har valt att redovisa alla sina pensionskostnader i resultat- och balansräkningen, så kallad fullfonderingsmodell. Skillnaden är att ta kostnaden idag istället för att skjuta den på framtiden. Västerviks kommun använder den av SKL rekommenderade blandmodellen. Detta innebär att vissa kostnader inte redovisas i resultatet och då måste istället resultatet vara så bra att ett positivt resultat täcker in dessa kostnader. Detta kan göras genom reservering av överskott i resultatet. Om de finansiella målen sätts på en rimlig nivå spelar vald redovisningsmodell av pensioner ingen roll för ekonomin. Det viktigaste är att det långsiktiga perspektivet finns med i planeringen. Det är kostnaderna för all nyintjänad pension som nu begränsas i och med KAP-KL. Den stora pensionsskuld som har byggts upp under gångna årtionden beror på det tidigare systemet som fanns. Finansiell analys och nyckeltal Modell för finansiell analys För att beskriva kommunens finansiella situation används den så kallade RK-modellen. Modellen belyser fyra aspekter som är viktiga ur ett finansiellt perspektiv. Dessa fyra aspekter är: Resultat Vilken balans har kommunen haft över sina intäkter och kostnader under året och över tiden? Kapacitet Vilken kapacitet har kommunen att möta finansiella svårigheter på lång sikt? Risk Föreligger någon risk som kan påverka kommunens resultat och kapacitet? Kontroll Vilken kontroll har kommunen över den ekonomiska utvecklingen? Syftet med analysen är att redovisa var kommunen befinner sig finansiellt och hur utvecklingen ser ut över tid. Investeringar 2017 2019 I bilaga 2 redovisas investeringsplan för åren 2017 2019. Totalbeloppet för respektive investering är fördelat under den period den beräknas kunna genomföras. Sammantaget för åren 2017 2019 uppgår investeringarna till 181,3 mnkr. I samband med beslut om hyresavtal för kommunala verksamheter där investeringen görs av kommunalt bolag, skall alltid investeringskalkyl bifogas.. Årets resultat Ett sätt att belysa god ekonomisk hushållning är att studera det löpande resultatet. Balans mellan löpande intäkter och kostnader är en grundförutsättning för god ekonomi i kommunen. God ekonomisk hushållning innebär att dagens kommunmedborgare ska finansiera sin egen kommunala välfärd och inte förbruka den förmögenhet som tidigare generationer byggt upp. Resultatet måste därför vara tillräckligt högt för att dels värdesäkra det egna kapitalet och dels täcka kommande ökade pensionsutbetalningar. Det bör också fin- 38
nas en marginal som klarar oförutsedda händelser och risker, till exempel negativ skatteutveckling, eventuellt infriande av borgensåtaganden och oväntade kostnadsökningar. Mnkr Bokslut 2015 2016 2017 2018 2019 Årets resultat 50,3 28,9 41,2 41,3 42,2 Överskottsmål En grundläggande förutsättning för god ekonomisk hushållning är att det finns balans mellan intäkter och kostnader. Intäkterna måste överstiga kostnaderna så att utrymme skapas, dels för att skapa en rimlig nivå för egenfinansierade investeringar och dels för att möta förändrade ekonomiska förutsättningar. Ett sätt att belysa detta är att analysera hur stort resultatet är i förhållande till skatteintäkter och kommunal utjämning. Över en rullande femårsperiod bör resultatet inte vara lägre än 2% av skatteintäkterna och den kommunala utjämningen. Kommunens resultat i förhållande till skatteintäkter och utjämning var för 2015 2,7 procent. Enligt planeringen kommer det att vara 2,0 procent per år 2017 2019 Överskottsmål, mnkr Bokslut 2015 2016 2017 2018 2019 Årets resultat 50,3 28,9 41,2 41,3 42,2 Skatter och kommunal utjämning 1 865,8 1 939,4 2 016,7 2 062,9 2 107,8 Överskott 2,7 1,5 2,0 2,0 2,0 Soliditet Soliditet (eget kapital/totala tillgångar) är ett viktigt nyckeltal när kapaciteten ska analyseras. Soliditeten mäter kommunens långsiktiga finansiella utrymme. Den visar hur stor del av kommunens tillgångar som har finansierats med egna medel. Soliditet % Bokslut 2015 2016 2017 2018 2019 Exkl. pensionsskuld intjänad före 98 62,0 63,3 63,7 64,1 64,7 Inkl. pensionsskuld 7,5 6,5 2,5 0,9 3,8 Kommunens samlade pensionsförpliktelser uppgår i bokslutet 2015 till 1 047,2 mnkr, varav 125,8 mnkr redovisas som avsättning i balansräkningen och 921,4 mnkr som ansvarsförbindelse. Detta betyder att 88 procent ligger utanför balansräkningen. Borgensåtaganden Kommunens borgensåtagande och ansvarsförbindelser i bokslutet 2015 uppgår till 2 583,1 mnkr, 71 655 kr per invånare. 2 580,0 mnkr avser kommunens egna bolag. Sammanfattning Syftet med analysen är att belysa var kommunen befinner sig finansiellt och hur utvecklingen ser ut över tid. Genom analys av de fyra perspektiven resultat, kapacitet, risk och kontroll identifieras finansiella problem och visar om kommunen har god ekonomisk hushållning eller inte. I detta innefattas att kommunen i ett kort- och medellångt perspektiv inte behöver vidta drastiska åtgärder för att möta finansiella problem. Det genomsnittliga budgeterade resultatet för perioden 2017 2019 planeras uppgå till 41,5 mnkr. Resultatet enligt det finansiella målet för 2017 (resultat på minst 2,0 procent av skatter och kommunal utjämning) skulle beräknas till 40,3 mnkr. För varje enskilt år i planperioden 2017 2019 nås det finansiella målet på 2 %. Bedömningen är att kommunen med nuvarande verksamhetsvolym har förutsättningar att ha balans i ekonomin. Detta kräver dock att verksamheterna anpassar och ställer om utifrån demografiska förändringar. Samtidigt får inte verksamheterna utökas med mer än vad demografin föranleder. 39
Principer för ekonomistyrning process Kommunens fortsatta budgetprocess innebär att tyngdpunkten i det centrala budgetarbetet ligger på våren. Höstens interna budgetarbete koncentreras till verksamhetsplanering och avstämning av eventuella förändrade förutsättningar. Anslag i budgeten anvisas direkt till nämnderna som totala nettoanslag i driftbudgeten. För ombudgeteringar av anslag gäller: Nämnd får uppdra åt sin ordförande och vice ordförande eller åt förvaltningschefen att fatta beslut om rutinmässiga ombudgeteringar. Nämnderna formulerar under hösten mål och riktlinjer samt gör prioriteringar för den egna verksamheten. Respektive facknämnd beslutar om detaljbudget senast den 30 november. I november/december lämnas en verksamhetsplan/budget till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige. Kommunstyrelsen får rätt att besluta om senareläggning av planerade investeringar i budgeten, om det riskerar att bli avvikelser mot fastställd budget som begränsar kommunens finansiella handlingsutrymme. Justering av budgetramar Västerviks kommun justerar budgetramarna efter volym för barn och utbildningsnämnden och socialnämnden enligt demografimodell, se beskrivning nedan. Befolkningsprognosen för budgetåret används för volymjusteringen. Justeringen görs mot föregående års prognos. Någon slutlig avstämning görs inte i samband med bokslut. Demografimodell för beräkning av förändrade resursbehov Demografimodellens syfte är att anpassa kommunens verksamheter efter förändringar i invånarantalet. Modellen bygger på förändringen av antalet invånare i utvalda åldersgrupper och andelen nyttjare i dessa åldersgrupper. För varje åldersgrupps verksamhet har en nettokostnad per nyttjare beräknats såsom totala nettokostnaden dividerat med antalet nyttjare. Demografimodellen tar inte någon särskild hänsyn till fasta kostnader utan de behandlas på samma sätt som rörliga. Exempelvis: Om antalet elever i grundskolan minskar, antar man att de fasta kostnaderna minskar i samma takt som de rörliga. Demografimodellens indelning i verksamheter För att få en så bra precision som möjligt på beräkningarna har en ganska fin indelning på verksamhetsnivå valts. Även tillgången på statistiskt underlag har varit avgörande för valet av verksamhetsnivå. Testberäkningar har visat att det blir stora skillnader i resultatet beroende på vilken detaljeringsnivå man väljer. Modellen är därför indelad i fjorton olika verksamhetsdelar: Förskola, fritidshem, grundskola/förskoleklass/grundsärskola, gymnasieskola/gymnasiesärskola, äldreomsorg ordinärt boende 65 74 år, äldreomsorg ordinärt boende 75 79 år, äldreomsorg ordinärt boende 80 84 år, äldreomsorg ordinärt boende 85 89 år, äldreomsorg ordinärt boende 90 w år, äldreomsorg särskilt boende 65 74 år, äldreomsorg särskilt boende 75 79 år, äldreomsorg särskilt boende 80 84 år, äldreomsorg särskilt boende 85 89 år och äldreomsorg särskilt boende 90 w år. Källor För att förenkla arbetet med att ta fram underlagssiffror till modellen är det en fördel att använda så få och enhetliga källor som möjligt. Källorna ska vara säkra och lätta att få tag på. De huvudkällor som använts beskrivs härefter. Befolkningsprognoser för Västerviks kommun, hämtas från kommunens samhällsbyggnadsenhet och används för att beräkna förändringen i antal invånare i olika åldersgrupper. Räkenskapssammandrag för Västerviks kommun tas fram på kommunen och används för att beräkna nettokostnaden per nyttare för skola och äldreomsorg. Räkneexempel Vi befinner oss i april 2015 och ska ta fram budgetramarna för Västerviks kommun för 2016. En del i arbetet är att göra en volymframskrivning av antalet pensionärer 80 84 år, det vill säga beräkna hur de antalsmässigt kommer att förändras mellan 2015 och 2016. Det för att Socialförvaltningen, i detta exempel, ska kunna bli kompenserad pengamässigt i budgetramen för det antal pensionärer 80 84 år som kommunen beräknas öka eller minska med. För att få fram förändringen i antalet pensionärer 80 84 år använder vi oss av befolkningsprognosen för 2016, framtagen under april 2015. Denna prognos baseras på senast kända befolkningsutfall för 2014. Antalet pensionärer 80 84 år ska enligt prognosen (daterad apr 2015) vara 1200 st år 2016 och 1180 st år 2015. Det ger en volymförändring 2016 2015 på 20 personer. Utfallet för 2014 blev dock något högre än vad som prognosticerades i april 2014. Det har gjort att prognoserna för 2015 och 2016 justerats upp i motsvarande mån. För att fånga in den här justeringen av 2015 och hamna på rätt nivå använder vi oss av den gamla prognossiffran för 2015 när vi skriver fram. Den gamla prognossiffran för 2015 (daterad apr 2014) var 1175 personer och vår vo- 40
lymförändring 2016 2015 blir då istället 1200 1175, det vill säga 25 personer. Denna tar då även in korrigeringen av prognosen för 2015 som var 5 personer. Hade vi inte jämfört med den gamla prognossiffran hade vi tappat budgetram för 5 personer i detta fall. Resultatöverföring i samband med bokslut Överskott eller underskott mot driftbudget regleras mot resultatutjämningsfonden. Kommunfullmäktige kan senast i samband med fastställande av årsredovisning justera det belopp som ska regleras mot resultatutjämningsfonden. Nämnd kan föreslå disponering av medel från resultatutjämningsfonden. Förslaget får inte innebära utökad verksamhet på längre sikt. Ett sådant förslag ska lämnas senast den 30 november och ska behandlas av kommunfullmäktige. När ett underskott regleras mot resultatutjämningsfonden ska det täckas med motsvarande överskott de närmast tre följande åren. Nämnden ska löpande i årsrapport, delårsrapporter och budgetuppföljningar redovisa vilka åtgärder som kommer att vidtas för att återställa resultatutjämningsfonden. Investeringar En investering är en anläggningstillgång som är avsedd för stadigvarande bruk eller innehav i verksamheten. För att precisera detta ytterligare gäller att en utgift redovisas som en investering om: Den ekonomiska livslängden beräknas till minst tre år Är avsedd för stadigvarande bruk Att beloppet är av väsentlig storlek Samtliga kriterier måste vara uppfyllda. Med väsentligt belopp menas minst ett prisbasbelopp. OBS! Beloppet är sänkt i och med budget 2015, tidigare gällde två prisbasbelopp. Kommunstyrelsen bemyndigas att besluta om mindre investeringsobjekt, under förutsättning att de ryms inom den totala investeringsramen. Dock ska fullmäktige alltid besluta om ärenden av principiell beskaffenhet eller annars av större vikt. Kommunstyrelsen bemyndigas att inom fastställd resursram genomföra ombudgetering av pågående investeringsobjekt mellan redovisningsåren. Lokaler Den budgetram som verksamheterna har fått beslutad innefattar även lokaler. Några tilläggsanslag för lokaler kommer därmed inte att beviljas. Lokalerna volymjusteras också fr.o.m. 2013, det vill säga ökar antalet elever t.ex. inom skolan så ökar budgetramen för lokaler. Ekonomi- och verksamhetsuppföljning En fungerande ekonomistyrning förutsätter att det finns en utvecklad ekonomi- och verksamhetsuppföljning. Ekonomistyrningens främsta uppgift är att signalera avvikelser så att organisationen så snabbt som möjligt ska kunna göra förändringar i verksamheten. Respektive nämnd ansvarar för uppföljning av verksamhet och ekonomi inom sitt verksamhetsområde. Uppföljning ska ske på alla nivåer som tilldelats ett verksamhets- och ekonomiskt ansvar. Varje förvaltning ansvarar för att kontinuerlig avrapportering sker till nämnden vid fastställda tidpunkter. Rapportering till central nivå sker efter ekonomichefens fastställda tider. Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret att följa hur verksamhet och ekonomi utvecklas för hela kommunkoncernen. Nämnds åtgärder vid konstaterad/ befarad budgetavvikelse Med budgetavvikelse avses både verksamhets- och beloppsavvikelse från fastställd årsbudget. Så snart avvikelse befaras eller har konstaterats är nämnd skyldig att vidta åtgärder så att anslaget kan hållas. Anställningsstopp för hela förvaltningen inträder med automatik vid en negativ helårsprognos. När ombudgetering är beslutad och det befarade underskottet är undanröjt upphävs anställningsstoppet. I de fall nämnden planerar eller har vidtagit åtgärder för att hålla budgeten ska dessa också redovisas i den löpande uppföljningen. Åtgärder som innebär väsentliga avsteg från de av kommunfullmäktige antagna målen får inte vidtas utan kommunfullmäktiges beslut. Vid konflikt mellan anslag och verksamhet gäller anslag. Ekonomin utgör alltså gräns för verksamhetens omfattning. Följande ordning gäller; 1. Lagstadgade krav 2. 3. Verksamhetsmål Uppföljning av ekonomi och verksamhet Delårsrapportens och årsredovisningens utformning och omfattning regleras i den kommunala redovisningslagen (1997:614). Uppföljning ska ske i form av: Delårsrapport per sista april och sista augusti samt årsredovisning per sista december till kommunfullmäktige. Ekonomirapport per den sista januari, februari, mars, maj, juli, september, oktober och november till kommunstyrelsen. Målen följs upp i budgetuppföljning per den sista augusti (i delårsrapporten) och i årsredovisningen. Olika kvalitetsmätningar, jämförelser med mera redovisas i den uppföljning som kommer närmast efter publicering av resultaten. Kommunstyrelsen följer löpande upp ekonomi, befolkning och arbetsmarknad genom rapport varje månad. Finansiering Kommunkoncernens totala ram för extern upplåning under år 2015 fastställs till 2 580 mnkr. Vidareutlåning sker från Västerviks kommuns förvaltnings AB till kommunen och till de kommunala bolagen. Låneram för dessa fastställs i ägardirektiven. Västerviks kommuns förvaltnings AB bemyndigas att ta upp nya lån och omsätta befintliga lån inom fastställd ram för extern upplåning. 41
Personal Personalfakta och personalstruktur Den 1 november 2015 fanns 2976 anställda, tillsvidare- och visstidsanställda med månadslön. Det är en ökning med 102 anställda mot närmast föregående år. Andelen heltidsanställda medarbetare motsvarar 67 % vilket är i stort sett oförändrat jämfört med föregående och näst föregående år. De flesta deltidsanställda finns i de kvinnodominerade yrkesgrupperna. I kommunen har 63 % av de anställda kvinnorna heltidstjänst medan 85 % av männen har heltidstjänst. Medelåldern för kommunens anställda är 47 år. Åldersstrukturen bland de kommunanställda visar stora pensionsavgångar under den närmaste tioårsperioden. Fram till 2020 beräknas antalet anställda som går i pension vara cirka 425 personer. Enligt gällande lagstiftning kan anställda välja att gå i pension i åldersintervallet 61 67 år. De största pensionsavgångarna finns bland lärare och personal inom vård och omsorg. Könsfördelningen bland de anställda är 80,5 % kvinnor och 19,5 % män. Medellönen i kommunen är 26 275 kr per månad för tillsvidare- och visstidsanställda. Medellön för kvinnorna är 25 798 kr per månad och för männen 28 249 kr per månad. Kvinnors lön är 91,3% av männens lön vilket är liten ökning mot 2014 (90,3 %). Hälsoläget Hälsa ses ur ett helhetsperspektiv där de fysiska, psykiska och sociala faktorerna hänger samman. Systematiskt arbetsmiljöarbete med förebyggande insatser, ett effektivt rehabiliteringsarbete och satsningar i syfte att utveckla den goda arbetsplatsen är väsentliga åtgärdsområden för att öka hälsotal och nå hållbart arbetsliv. Företagshälsovårdsresurs har under 2015 använts till insatser inom psykosocial och fysisk arbetsmiljö, utbildning och förebyggande arbete, rehabilitering, funktionsbedömningar, lagstadgade hälsokontroller och rådgivning mm. Efterfrågan på förebyggande insatser som stöd och handledning och insatser i den psykosociala arbetsmiljön är den insatsform som används mest. Sjukfrånvaron bland kommunens anställda utgör 5,6 % av den totala arbetstiden under 2015, vilket är en liten ökning med 0,3 procentenheter jämfört med 2014. Genomsnittet för hela landets kommuner är 7 %. Personalstrategiska frågor För att kunna lösa nyckelfrågan att i hård konkurrens kunna rekrytera och behålla framtidens medarbetare är det nödvändigt att kommunen uppfattas som en attraktiv arbetsgivare. Under hösten 2015 och våren 2016 har ett framtagande av en ny HR- och kommunikationsorganisation jämte nytt arbetssätt i frågorna initierats. Målet i kommunen är att Västerviks kommun ska attrahera, engagera, utveckla och behålla Kommun-Sveriges bästa medarbetare. Hos oss ska varje medarbetare trivas, få intressanta uppdrag, vara stolta över sitt arbete, ha förtroende för sin chef och känna en positiv gemenskap med sina kollegor. För att lyckas uppnå detta har tre fokusområden identifierats i form av Sveriges viktigaste jobb (vårt arbetsgivarvarumärke), Balans i livet (för samtliga medarbetare) och Engagerade ledare. Den nya organisationen jämte arbetssätt införs under 2016 och 2017. För att utveckla och förstärka en koncerngemensam personalpolitik fokuseras på utveckling och insatser som ledarskapsutbildning och medarbetarutveckling. Dessa aktiviteter formas inom ramen för de identifierade fokusområdena. Framtagna styrdokument för lönepolitik, hälsofrämjande arbete och omställning som omfattar hela kommunkoncernen implementeras i verksamheterna. En särskilt viktig aktivitet är att säkerställa att kompetensbaserad rekrytering genomsyrar alla kommunens verksamheter. 42
Räkenskaper 43
Resultatbudget, mnkr Bokslut 2015 2016 2017 2018 2019 Nämndernas nettokostnader 1 814,5 1 871,0 1 965,9 2 006,1 2 050,1 Interna kapitalkostnader 29,1 32,8 32,8 32,8 32,8 Interna personalkostnader 351,0 358,0 368,7 379,8 391,2 Externa arbetsgivaravgifter 290,2 291,1 299,8 308,8 318,1 Externa pensioner 121,6 130,0 135,0 140,0 140,0 Ökad semesterlöneskuld 1) 3,0 3,1 3,2 3,3 Avskrivningar 18,2 21,2 21,2 21,2 21,2 Realisationsvinster 7,9 Jämförelsestörande intäkter/kostnader Personalpolitiska satsningar Verksamhetens nettokostnader 1 856,4 1 925,5 2 023,5 2 066,7 2 108,7 Kommunalskatteintäkter 1 408,1 1 472,9 1 540,1 1 594,4 1 646,7 Kommunal utjämning 457,7 466,5 476,6 468,6 461,1 Finansiella intäkter 28,0 36,0 36,0 36,0 36,0 Finansiella kostnader 2,0 21,0 21,0 21,0 21,0 Resultat före extraordinära poster 35,3 28,9 8,3 11,3 14,2 Extraordinära poster AFA(-15),statsbidrag 15,0 32,9 30,0 28,0 Årets resultat 50,3 28,9 41,2 41,3 42,2 1) Kommunen har en ansamlad semesterlöneskuld som stäms av varje delårs- och årsbokslut. Den löneökning som inträffar under året gör att semesterlöneskulden behöver räknas upp motsvarande löneökningstakten för att motsvara verkligt värde när sparad semester tas ut av de anställda. För detta avsattes 3 mnkr i budget 2016. De budgeterade medlen fördelas sedan till respektive förvaltning i samband med bokslutet 31/12. 44
Balansbudget, mnkr Tillgångar Bokslut 2015 2016 2017 2018 2019 Anläggningstillgångar 1 115,6 1 078,6 1 136,0 1 167,4 1 210,3 materiella anläggningstillgångar 341,8 304,8 348,2 379,6 422,5 finansiell leasing finansiella anläggningstillgångar 773,8 773,8 787,8 787,8 787,8 långfristiga fordringar förskottering infrastruktur Omsättningstillgångar 209,9 199,5 199,3 224,0 234,2 förråd,lager,exploatering,tomträtter fordringar 209,4 199,5 199,3 224,0 234,2 placerade pensionsmedel KLP kassa, bank 0,5 Summa tillgångar 1 325,5 1 278,1 1 335,3 1 391,4 1 444,5 Eget kapital 821,9 809,5 850,7 891,9 934,1 varav årets resultat 50,3 28,9 41,2 41,3 42,2 Avsättningar 165,2 148,6 162,4 179,5 190,4 varav pensioner 125,8 124,6 132,0 152,5 166,4 varav andra avsättningar 39,4 24,0 30,4 27,0 24,00 Skulder 338,5 320,0 322,2 320,0 320,0 varav långfristiga skulder varav finansiell leasing varav övriga långfristiga skulder varav kortfristiga skulder 338,5 320,0 322,2 320,0 320,0 varav koncernkontokredit Summa Skulder & Eget Kapital 1 325,5 1 278,1 1 335,3 1 391,4 1 444,5 45
Investeringar, mnkr Bokslut 2015 2016 2017 2018 2019 Skattefinansierad verksamhet 18,8 33,4 64,6 52,6 64,1 Kommunstyrelsen 14,8 32,4 58,2 52,6 64,1 varav Samhällsbyggnad 14,0 23,6 52,5 52,6 64,1 varav Räddningstjänst 0,2 5,8 5,1 varav Kommunservice 1,2 1,0 varav Arbete och Kompetens 1,6 varav Kultur 0,3 varav Ledning 0,6 Miljö och Bygg Barn och utbildning 4,0 1,0 3,5 Socialförvaltningen 2,5 Skattefinansierade exkl 18,8 33,4 64,6 52,6 64,1 Affärsdrivande verksamhet Exploateringsverksamhet 0,4 Summa nettoinvesteringar 19,2 33,4 64,6 52,6 64,1 46
Nämndernas nettokostnader, mnkr Respektive års prisnivå Nämnd/förvaltning Bokslut 2015 2016 2017 2018 2019 Koncerngemensamma satsningar 19,8 17,4 14,6 Kommunstyrelsen 320,8 332,4 345,1 353,4 353,8 Barn- och utbildningsnämnden 711,0 738,6 772,5 785,2 800,2 Socialnämnden 768,6 781,6 810,5 832,4 863,4 Miljö- och byggnämnden 10,1 11,3 12,9 12,6 12,9 Revisionen 1,5 1,7 1,7 1,6 1,6 Överförmyndare 2,5 3,4 3,4 3,5 3,5 Nämndernas nettokostnader 1 814,5 1 869,0 1 965,9 2 006,1 2 050,1 Skatter och kommunal utjämning, mnkr Kommunalskatteintäkter Bokslut 2015 2016 2017 2018 2019 Allmän kommunalskatt 1410,8 1472,9 1540,1 1594,4 1646,7 Skatteavräkning 2,8 0,0 0,0 0,0 0,0 S:a kommunalskatteintäkter 1408,1 1472,9 1540,1 1594,4 1646,7 Kommunal utjämning Inkomstutjämning 355,7 369,6 381,4 382,2 384,6 Kostnadsutjämning 13,7 11,5 9,8 9,8 9,8 Regleringbidrag/avgift 1,4 8,5 9,0 18,0 27,8 Kommunal fastighetsavgift 70,2 71,2 72,2 72,2 72,2 Strukturbidrag 3,7 3,7 0,0 0,0 0,0 Generella bidrag från staten 2,7 0,0 0,0 0,0 0,0 LSS- utjämning 40,5 42,0 41,9 41,9 42,0 S:a Kommunal utjämning 457,7 466,5 476,6 468,6 461,1 Summa 1865,8 1939,4 2016,7 2062,9 2107,8 Följande förutsättningar har använts vid beräkningar: Bokslut 2015 2016 2017 2018 2019 Kommunens skattesats 21,16 21,16 21,16 21,16 21,16 Folkmängd 31/12 36 049 35 856 36 101 36 153 36 205 47
Finansnetto, mnkr Bokslut 2015 2016 2017 2018 2019 Finansiella intäkter 27,97 36,00 36,00 36,00 36,00 Ränteintäkter, kortfristiga fordringar Ränteintäkter, långfristiga fordringar Utdelningar aktier o andelar Borgensavgifter Summa 27,97 36,00 36,00 36,00 36,00 Finansiella kostnader Räntekostnader, lång- och kortfristiga skulder 1,95 21,00 21,00 21,00 21,00 Summa 1,95 21,00 21,00 21,00 21,00 Finansnetto 26,02 15,00 15,00 15,00 15,00 48
Femårsöversikt, mnkr I löpande priser Allmänt Bokslut 2015 2016 2017 2018 2019 Antal invånare 36 049 35 856 36 101 36 153 36 205 Kommunal utdebitering, kr 32,53 32,53 32,53 32,53 32,53 varav kommunalskatt 21,16 21,16 21,16 21,16 21,16 omslutning Verksamhetens nettokostnader, mnkr 1 856,4 1 925,5 2 023,5 2 066,7 2 108,7 Nettoinvesteringar, mnkr 19,2 33,4 64,6 52,6 64,1 Resultat Årets resultat, mnkr 50,3 28,9 41,2 41,3 42,2 Finansiering Skatteintäkter, mnkr 1 408,1 1 472,9 1 540,1 1 594,4 1 646,7 Kommunal utjämning, mnkr 457,7 466,5 476,6 468,6 461,1 Tillgångar, mnkr 1 325,5 1 278,1 1 335,3 1 391,4 1 444,5 Tillgångar, per invånare tkr 36,8 35,5 37,0 38,5 40,0 Avsättningar och skulder, mnkr 503,6 468,6 482,4 499,5 510,4 Avsättningar och skulder, per invånare tkr 14,0 13,0 13,4 13,8 14,1 Eget kapital, mnkr 821,9 809,5 850,7 891,9 934,1 Eget kapital, per invånare tkr 22,8 22,5 23,6 24,7 25,8 Långfristig låneskuld, mnkr Långfristig låneskuld, per invånare tkr Långfristig låneskuld, per invånare tkr Nyckeltal Överskottsandel (%) 2,7 1,5 2,0 2,0 2,0 Soliditet (%) 62,0 63,3 63,7 64,1 64,7 Soliditet inkl pensionsskuld (%) 7,5 6,5 2,5 0,9 3,8 49
50
Bilagor VÄSTERVIKS KOMMUN 212000-0779
Bilaga 1 Driftsredovisning 2016 2019 Tkr 2016 2017 2018 2019 Koncerngemensamma satsningar Utökning av utvecklingsanslaget 4,700 3,300 1,500 Utvecklingsområden 8,000 7,000 6,000 Information och kommunikation 2,000 2,000 2,000 E-tjänster 0,600 0,600 0,600 Utökat fastighetsunderhåll 3,000 3,000 3,000 Friskvårdsarbete personalen (gem. riktlinjer) 1,000 1,000 1,000 Personalaktiviteter 0,500 0,500 0,500 Totalt 19,800 17,400 14,600 Kommunstyrelsen 2016 332,371 332,371 332,371 332,371 Campus utökade lokaler 1,250 1,250 1,250 Sporthall Västervik 0,000 2,000 2,000 Ishallen västervik 0,200 0,500 0,500 Satsning ridskolor 0,000 0,500 0,500 Projektering&exploatering 2 tjänster 1,400 1,400 1,400 Ökad avskrivningskostnad investeringar 0,600 0,600 0,600 Oförutsedda kostnader underhåll 2,000 2,000 2,000 Arbetsmarknadspolitiska åtgärder 1,225 1,225 1,225 Simhallen öppettider 0,300 0,300 0,300 Föreningsbidrag,utökad efterfrågan bl. a. från kulturföreningar 0,450 0,450 0,450 Bronsålderskust,Naturrum,Samordningsförbundet 0,270 0,270 0,270 FIP-enhet Rtj 0,600 0,600 0,600 Kostutredning omställningskostnader 1,300 4,000 1,400 Statsbidrag (riktade) 1,458 2,898 4,338 Ramväxling BUN 1 tjänst 0,450 0,450 0,450 Löneökning 2,5% 5,583 10,596 15,735 Förbättringsarbete 1% 3,486 7,091 10,736 Ram 332,371 345,071 353,419 353,753 Barn- och utbildningsnämnden 2016 738,635 738,635 738,635 738,635 Volymjusteringar 15,443 22,216 28,470 Utökad undervisningstid i matematik år 4 6 0,898 0,898 0,898 Kompensation ökad nyttjandegrad förskola 3,000 3,000 3,000 Extra lönesatsning lärarlöner 1% 3,500 3,500 3,500 IKT i skolan 1,500 1,500 1,500 Barnomsorg obekväm arbetstid norra kommundelen 0,000 1,500 1,500 Komvux nya lokaler 0,000 0,400 0,800 Ramväxling KS 1 tjänst 0,450 0,450 0,450 Löneökning 2,5% 13,725 28,875 45,511 RUF, kompetensutveckling personal 2) 3,100 Förbättringsarbete 1% 7,772 15,781 24,024 Ram 738,635 772,480 785,192 800,240 52
Tkr 2016 2017 2018 2019 Socialnämnden 2016 781,624 781,624 781,624 781,624 Volymjusteringar 8,983 17,183 30,950 Vårdpraktik 1,500 1,500 1,500 Dagverksamhet äldre 1,500 1,500 1,500 Nya säbo 0,878 1,614 3,314 Löneökning 2,5% 18,531 39,920 64,299 Extra lönesatsning kommunal 5,000 5,000 5,000 RUF 1) 0,667 0,667 0,666 Förbättringsarbete 1% 8,180 16,614 25,445 Ram 781,624 810,503 832,394 863,408 Miljö- och byggnadsnämnden 2016 11,295 11,295 11,295 11,295 Personalförstärkning 0,550 0,550 0,550 Löneökning 2,5% 0,482 0,977 1,484 RUF 3) 0,700 Förbättringsarbete 1% 0,123 0,251 0,385 Ram 11,295 12,904 12,570 12,944 Revisionen 2016 1,683 1,683 1,683 1,683 Förbättringsarbete 1% 0,017 0,034 0,050 Ram 1,683 1,666 1,649 1,633 Överförmyndare 2016 3,419 3,419 3,419 3,419 Löneökning 2,5% 0,062 0,125 0,190 Förbättringsarbete 1% 0,035 0,070 0,106 Ram 3,419 3,446 3,473 3,502 Summa ramar 1869,027 1965,870 2006,099 2050,080 1) För 2017, 2018 och 2019 tillförs SOC 0,67 mnkr ur RUF för arbete med att utbilda timvikarier till undersköterskor 2) För 2017 tillförs BUN 3,1 mnkr från RUF för kompetensutveckling 3) För 2017 tillförs MOB mellan 0,7 mnkr från RUF 53
Bilaga 2 Investeringsplan 2017 2019 Tkr 2017 Årlig kapital tjänstkostnad Kommunservice 2018 2019 IT-infrastrukturutrustning 1 000 229 0 0 Ram 1 000 229 0 0 Räddningstjänsten Motorsprutor och Skogsbrandsmaterial 1 000 79 0 0 Räddnings- och släckbil 3 600 248 0 0 Larmställ RIB/deltid 500 115 0 0 Ram 5 100 442 0 0 Samhällsbyggnad Insatser mindre tätorter 1) 1 000 79 1 000 1 000 Centrum stadsutveckling 2) 2 000 158 2 000 2 000 Åtgärder enligt trafikplan 3) 2 000 158 2 000 2 000 Förnyelse lekplatser 4) 500 40 500 500 Gamla deponier utredning 5) 600 47 600 600 Gamla deponier åtgärder 6) 500 40 500 500 Dagvattenåtgärder 7) 1 000 79 1 000 1 000 Hållbar utveckling 8) 500 40 500 500 Mindre investeringar 5 000 645 5 000 5 000 Slottsholmen (park, gc-väg, soldäck) 11 000 652 8 000 0 Stora strömmen (bultar, blästring) 700 90 0 0 Laddstolpar 9) 500 65 500 500 Södra Infarten 10) 2 000 119 15 000 50 000 Gc-väg Örbäcken 0 0 1 500 0 Sjöstaden dp2 (p-plats, gågata, slänt) 700 55 0 0 Rivning betongbrygga Stickan 1 000 79 0 0 Nya bryggor Stickan (expl avtal) 11) 3 000 237 0 0 Gertrudsvik lokalgata och gc-väg (Solhem) 0 0 0 500 Jenny, ny dp, gata och va 12) 6 500 385 0 0 Brevik, ny dp, rekreationsytor och dagvattenåtgärder 13) 0 0 3 000 0 Rutsberg, gatukostnad vid övertagande 14) 0 0 3 500 0 Gertrudsvik, gata till vattenverket (expl. avtal) 1 000 59 0 0 Rivning hus och upprustning brukstorget Överum 15) 2 000 258 0 0 Centrumgården, p-platser, gångbanor och Kvarngatan 16) 0 0 1 000 0 Fiskaretorget ny dp 0 0 X X Resecentrum Överum 17) 500 65 0 0 Resecentrum Gamleby 17) 0 0 1 500 0 Blankaholm p-plats, gc-väg och sanering 1 000 79 1 000 0 Katedern 11 Gamleby, ny gc-väg och åtgärder Västerviksvägen 0 0 1 500 0 Parken Gamleby herrgård (ev samfinansiering) 0 0 2 000 0 Kv Syrenen ny dp, gc-väg p-plats 500 40 0 0 Gc-väg St Trädgårdsgatan 500 40 1 000 0 54
Tkr 2017 Årlig kapital tjänstkostnad 2018 2019 Stadsparken lekplats 6 000 474 0 0 Stadsparken belysning 2 000 158 0 0 Husrivning (Helgenäs mfl) 500 65 0 0 Ram 52 500 4 204 52 600 64 100 Barn och utbildning Utrustning teknikcollege 2 500 330 Inventarier 1 000 132 0 0 Ram 3 500 462 0 0 Socialförvaltningen Utrustning särskilda boenden 2 500 330 0 0 Ram 2 500 330 0 0 Summa ramar 64 600 5 667 52 600 64 100 1) Landsbygdspromenader 2) Investeringar i Västerviks stad 3) Enligt trafikstrategi Trafiksäkerhet 4) Inköp och montage av lekutrustning enligt plan. 5) 20 30 stycken gamla deponier ute i kommunen, konsult tagit fram handlingsplan 6) Åtgärder enligt handlingsplan under punkt 5. 7) Parkeringsplatser, gator. Lysingsvägen 8) Olika former av miljöprojekt. 9) Delfinansierat med Naturvårdsverketm, totalt 12+1 laddstolpar. 10) Fortsatt utredande under 2017 11) Notholmssidan 12) Nya bostadsområden, exploatering (VA ca halva beloppet) 13) Nya bostadsområden 14) Kostnaden ska fördelas ut på fastighetsägarna 15) Tre stycken övergivna hus 16) Nytt övergångställe 17) Gemensamt projekt med trafikverket 55
Bilaga 3 Tidsplan budgetprocessen 2017 Aktivitet Ansvarig Startdatum Slutdatum Anmärkning dag med koncernledningsgruppen AB/CB 11-mars 11-mar Uppstartsmöte processen 2017 AB/CB 14-mar 14-mar KS-utv.dag Volymjust skola, äldreomsorg mm tas fram 01-apr 30-apr Inlämning investeringsförslag/lånebehov 2017-2019 Förv.ek/bol.ek 22-apr Framtagning budgetramar Infomöte ekonomer (budgetramar systemändringar) Information KS 01-apr 06-maj 06-maj 09-maj Remissrunda nämnderna Nämnderna 9-maj 3-juni Information till facken 19-maj Stoppdag KS 25-maj Beredning KS 30-maj Utskick KS 31-maj Förhandling med facken 02-jun KS fattar beslut 07-jun Beredning KF 08-jun Utskick KF 09-jun KF fattar beslut 20-jun Nämndernas budgetarbete startas Förv 21-jun 30-okt Lokala verksamhetsplaner indaterade i Hypergene Förv.ek 31-dec Så tidigt som möjligt Enl mall. Lämnas till TO Så tidigt som möjligt Så fort ramarna är klara 56
Bilaga 4 Vision 2025 Västervik växer med stolthet och äkthet och har utvecklats till en hållbar kommun Att ha en historia är lika viktigt som att ha en framtid. Att förändra ett samhälle utan att göra avkall på äkthet och hållbarhet är en självklarhet. I Västervik värnar vi om att få en hållbar tillväxt som vi hanterar professionellt och med känsla. Vi vill bli fler. Att bli fler är viktigare ju längre bort från storstadsregionerna man finns. Det krävs insatser i infrastruktur och samhällsbyggnad för att attrahera inflyttare. Vi tar klimatförändringarna på stort allvar. Arbetet med att analysera konsekvenserna och hållbarheten i våra projekt visar positiva resultat i samhället, naturen och i våra vattenmiljöer. Vi har jobb, känner oss friska och är trygga Vi har hög sysselsättning i kommunen. Antalet människor som har arbete ligger över riksgenomsnittet. Det gäller framförallt våra ungdomar. Vi har stor tillgång till utbildningar för alla åldrar. De är anpassade till människors personliga utveckling samt de behov som finns inom den offentliga sektorn och näringslivet. Det är tryggt att växa upp i Västervik. Vi har hälsosamma levnadsvanor samt sunda, säkra och tillgängliga livsmiljöer där möjligheterna till fysisk aktivitet är stora. Förutsättningarna att känna välbefinnande och att leva det goda livet här är de allra bästa. Vår skola och vår omsorg tillhör landets bästa. Demokrati och delaktighet är viktiga nyckelord för allas rätt till påverkan. Kommuninvånarna känner stolthet över utvecklingen och de har stora möjligheter att påverka politiska beslut. Vi bor bra, har korta restider och en rik och varierad fritid Ett bra boende betyder olika saker för olika människor. För en del handlar det om sjönära läge, för andra om att det finns tillgång till hiss och service. Alla kan hitta sitt drömboende i kommunen. Det finns ett stort utbud av olika boendeformer med trygga bostadsmiljöer och hög servicegrad, både på landsbygden och i staden. Staden Västervik har kvar sin småstadscharm, har utvecklats och har en berikad, sevärd stadskärna. Det kommersiella utbudet är stort och varierat, både i stadens centrum och i våra övriga handelsområden i kommunen. Västervik är en del i en stor region. Det finns goda möjligheter att nå arbete och studier på andra orter genom dags pendling. Kollektivtrafiken är väl utbyggd inom kommunen, i regionen och även i skärgården. Vi har öppet för turister hela året med moderna anläggningar och populära evenemang. Kulturen, föreningslivet och idrotten är viktiga för kommunens invånare men också för våra besökare. Musiklivet har en lång tradition och mer än hälften av ungdomarna i kommunen har regelbundna musikaktiviteter. Våra fritids- och idrottsanläggningar är moderna och kan användas av alla. Vår skärgård och våra naturområden är öppna för alla Tjust skärgård med över 5 000 öar är Västerviks största tillgång. Vi bevarar, men använder också våra naturmiljöer, på ett klokt och hållbart sätt. Naturen är speciell och ger en tydlig bild av kontrasterna i vår kommun. Inlandet är typiskt småländskt med skogar, ängar och sjöar medan kustlandet har sina lummiga öar, klippor och skär. Västervik är en etablerad året runt destination och ett naturligt val för människor som söker upplevelser och välbefinnande. 57
Bilaga 5 Kvalitet inom socialförvaltningen och barn- och utbildningsförvaltningen Kolada (kommun- och landstingsdatabasen) är det centrala verktyget i arbetet med att ta fram olika kvalitetsmått. Kolada är en databas som finns på webben (kolada.se) där all offentlig statistik, resultat från brukar- och medborgarundersökningar, egna undersökningar i kommuner etcetera samlas. Totalt finns i Kolada över 3 000 nyckeltal från olika delar av kommunernas och landstingens verksamhet. Därigenom möjliggörs både nationella och lokala analyser och jämförelser med andra kommuner, verksamheter och enheter från år till år. Socialförvaltningen och barn- och utbildningsförvaltningen har tillsammans valt ut relevanta kvalitetsmått från Kolada som definierar kvaliteten i de olika verksamheterna. Kvalitet och resultat avseende de relevanta kvalitetsmåtten presenteras nedan. De färgkoder som används utgör en jämförelse med övriga kommuner i landet och har följande innebörd: Socialförvaltningen Kvalitet och resultat i äldreomsorg hemtjänst Kvalitet och resultat i äldreomsorg särskilt boende 58