Fastighets Ab Marstad Årsredovisning 2014
FASTIGHETS AB MARSTAD FASTIGHETS AB MARSTAD INNEHÅLLSFÖRTECKNING INNEHÅLLSFÖRTECKNING Denna balansbok innehåller: Denna balansbok innehåller: Verksamhetsberättelse 1-2 Verksamhetsberättelse 1-2 Bokslut: Bokslut: Resultaträkning 3 Resultaträkning 3 Balansräkning 4-5 Balansräkning 4-5 Noter 6-8 Noter 6-8 Datering och underskrifter 8 Datering och underskrifter 8 Revisionsberättelse 9 Förteckning över bokföringsböckerna och verifikationsslagen Förteckning över bokföringsböckerna samt förvaringssättet och 10 verifikationsslagen samt förvaringssättet 10
Styrelsens verksamhetsberättelse Allmän översikt Verksamhetsåret 01.01.2014-31.12.2014, bolagets 36 år, har varit ett bra år. Bolaget har gynnats av ett fortsatt mycket lågt och fördelaktigt ränteläge. Det har under året inte funnits några vakanser i fastigheterna förutom de lägenheter som varit under renovering. Den genomsnittliga kötiden för att hyra en lägenhet har varit cirka 5 månader. Bolaget har under året inte drabbats av några större olyckor eller skador. Det har skett ett antal mindre vattenskador i fastigheterna på Ljungvägen 21, Örtvägen 36 och Skeppargatan 2. Reparationskostnaderna i samtliga skadefall har till vissa delar täckts av bolagets försäkring. Året har präglats av att ta fastigheten Kompassen på Lotsgatan 6 i drift. Samtliga lägenheter i Kompassen var uthyrda vid övertagandet av fastigheten. Inflyttningen skedde den 15 februari. I slutet av maj flyttade bolaget sitt kontor till mer ändamålsenliga lokaler på Elverksgatan i den så kallade Tekniska verken byggnaden. Ekonomisk översikt Bolagets omsättning steg under räkenskapsperioden med 10,6 procent till 4,122 miljoner euro (3,727 miljoner euro). Bolagets rörelseresultat uppgick till 1,083 miljoner euro (1, 025 miljoner euro). Resultatet belastas för första gången av den nyinförda fastighetsskatten. Hyrorna har hållits oförändrade under året. Det finansiella nettot uppgick till -692 837 euro (-695 019 euro). Bolagets vinst blev 390 513 euro (330 423 euro). Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 ekonomi: Omsättning 4,122 3,727 3,668 3,557 (milj. euro) Rörelseresultat 1,083 1,025 0,898 0,884 (milj. euro) Avkastning på 4,4% 3,8% 1,4% 1,2% eget kapital Soliditet 17,9% 16,9% 18,1% 18,4% Personal Antalet anställda i bolaget under året har i medeltal varit 7,8 (7,8) personer fördelat med 2,8 (2,8) på kontoret och 5 (5) på fastighetsskötsel och städning. Personalkostnadernas förhållande till omsättningen var 10,8 procent (11,8 procent). Investering Bolagets investeringar under året, exkluderat nybyggnationen på Lotsgatan 6, uppgick till 176 744 euro (214 441 euro). I huvudsak handlar det om grundrenoveringar på fastigheten Lindstigen 3 och Skeppargatan 2 samt förnyelse av vitvaror fördelat över hela fastighetsbeståndet. Bolaget har också förnyat den tekniska styr- och reglertekniken för fastigheterna Örtvägen 34 och 36. Under året har en av bolagets äldre arbetsbilar bytts ut mot en nyare begagnad. Finansiering Bolagets finansiering är fördelad mellan Ålands landskapsregering, Nordea, Pohjola Bank och Ålandsbanken. De långfristiga lånen uppgick per den sista december 2014 till 41,303 miljoner euro (42,342 miljoner euro). Bolaget erhåller räntestöd från Ålands Landskapsregering och följer reglerna för räntestödslån. Risker Bolagets resultat är beroende av utbud och efterfrågan på hyreslägenheter på den lokala marknaden. Arbetsmarknadsläget på Åland samt in- och utflyttning är faktorer som kan påverka bolagets verksamhet och resultat. Hög arbetslöshet och låg inflyttning kan leda till minskad efterfrågan på hyreslägenheter. Ökad nyproduktion på bostadsmarknaden kan leda till överutbud av bostäder vilket i förlängningen kan leda till vakanser i fastigheterna och en press nedåt på hyresnivåerna. Bolaget är utsatt för finansiell risk beroende av förändringar i ränteläget och hyresgästernas betalningsförmåga. Risken kopplad till högt ränteläge minskas delvis med räntestödslånen. För att minska kreditrisken kopplad till uteblivna hyresbetalningar gör bolaget 1 (10) 1
kreditupplysning på nya hyresgäster samt uppbär en depositionsavgift före inflyttning. Miljö Bolaget är miljöcertifierat enligt ISO 14001. Det sker ett kontinuerligt arbete med att minska miljöpåverkan genom att arbeta med åtgärder för att minska energi- och vattenförbrukningen i fastigheterna. Kontinuerligt görs uppgradering av styr- och reglerteknik samt åtföljande injustering och styrning av värme och ventilation. Samtliga fastigheter, förutom Odalvägen 12, är anslutna till stadens fjärrvärmenät. Under året har en vatteninbesparingskampanj genomförts i fastigheterna på Måsvägen. Den totala vattenförbrukningen i bolaget har under året sjunkit med 8,1 procent jämfört med föregående år. Bolaget rapporterar sin förbrukningsstatistik i Mariehamns stads miljödatabas. Nyckeltal miljö: Värmeförbrukning per kvm (faktisk ) 2014 2013 2012 2011 97,2 102,7 118,9 113,0 revisorssuppleant. Styrelsen har sammanträtt till 6 protokollförda möten under verksamhetsåret. Framtidsutsikter Bolaget arbetar vidare med målsättningen att se till att det finns ett tillräckligt antal prisvärda hyreslägenheter av normal standard med god kvalitet och servicenivå i Mariehamn. Bolaget upplever ett allmänt ökat utbud av och hyresbostäder på marknaden och en något avtagande efterfrågan. Prognosen är att samtliga lägenheter är fullt uthyrda men med kortare kötider. Ränteläget förväntas vara fortsatt lågt under 2015 vilket har en positiv inverkan på resultatet. Årets resultat Bolagets resultat visar en vinst på 390 513 euro efter gjorda avskrivningar och bokslutsdispositioner. Styrelsen föreslår att ingen dividend utdelas. Bolagets resultat och ekonomiska ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. (graddagskorrigerad) 111,2 110,9 119,9 124,2 Elförbrukning per kvm 17,07 16,82 16,57 16,64 Vattenförbrukning per kvm bostadsyta 1360 liter 1480 liter 1520 liter 1690 liter Bolagsstämma Ordinarie bolagsstämma hölls den 27 mars 2014 på restaurang Nautical i Mariehamn. Stämman återvalde sittande styrelsemedlemmar Ola Andersson, Lennart Isaksson, Lillan Holmberg, Sandra Grönlund och Stig Andersson till ordinarie styrelsemedlemmar. Ola Andersson valdes till styrelsens ordförande och Lennart Isaksson till vice ordförande. Stämman valde revisorssamfundet KPMG Oy Ab till revisor med David Mattsson, CGR, som ansvarig revisor, revisorssamfundet KPMG Oy Ab fungerar som 2 (10) 2
FASTIGHETS AB MARSTAD RESULTATRÄKNING Not 01.01.2014 01.01.2013 31.12.2014 31.12.2013 OMSÄTTNING Vederlag 4 059 637,69 3 667 726,23 Hyror och arrenden 2 188,00 3 228,00 Serviceintäkter 59 988,59 55 908,50 OMSÄTTNING TOTALT 4 121 814,28 3 726 862,73 Övriga intäkter av fastighet 47 239,22 35 395,44 Personalkostnader 1 Löner och arvoden -286 114,41-286 619,51 Lönebikostnader Pensionskostnader -50 801,82-47 286,51 Övriga lönebikostnader -106 738,13-107 400,30 Sa Personalkostnader -443 654,36-441 306,32 Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan 2-1 061 614,59-942 327,06 Sa Avskrivningar och nedskrivningar -1 061 614,59-942 327,06 Övriga kostnader Fastighetens övriga skötselkostnader Förvaltning 3-83 549,28-56 359,05 Drift och underhåll -71 409,06-83 950,83 Städning -12 405,83-6 944,36 Värme -340 740,53-317 773,30 Vatten och avloppsvatten -220 805,63-212 826,83 El och gas -120 183,11-108 242,32 Avfallshantering -219 791,04-192 456,28 Skadeförsäkringar -30 771,82-17 143,57 Fastighetsskatt -63 693,56 0,00 Hyror och arrenden -149 389,76-117 951,59 Reparationer -188 382,40-161 599,37 Övriga skötselkostnader -72 602,30-68 015,23 Sa fastighetens övriga skötselkostnader -1 573 724,32-1 343 262,73 Kreditförluster -6 710,16-9 919,50 Sa Övriga kostnader -1 580 434,48-1 353 182,23 RÖRELSEVINST (-FÖRLUST) 1 083 350,07 1 025 442,56 Finansiella intäkter och kostnader 4 Övriga ränteintäkter och finansiella intäkter 2 275,72 3 378,21 Räntekostnader och övriga finansiella kostnader -695 112,88-698 397,47 Sa Finansiella intäkter och kostnader -692 837,16-695 019,26 VINST (FÖRLUST) FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER 390 512,91 330 423,30 VINST (FÖRLUST) FÖRE BOKSLUTS- DISPOSITIONER OCH SKATTER 390 512,91 330 423,30 RÄKENSKAPSPERIODENS VINST (FÖRLUST) 390 512,91 330 423,30 3 (10) 3
FASTIGHETS AB MARSTAD BALANSRÄKNING Not 31.12.2014 31.12.2013 A K T I V A BESTÅENDE AKTIVA Materiella tillgångar Byggnader och konstruktioner Ägda byggnader och konstruktioner 49 409 331,14 42 056 102,75 Maskiner och inventarier 190 735,20 190 810,65 Övriga materiella tillgångar 30 178,81 35 462,57 Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar 0,00 7 299 216,60 Sa Materiella tillgångar 49 630 245,15 49 581 592,57 Placeringar Andelar i företag inom samma koncern 5 671 387,68 661 987,68 Övriga aktier och andelar 336 894,50 346 294,50 Sa Placeringar 1 008 282,18 1 008 282,18 SA BESTÅENDE AKTIVA 50 638 527,33 50 589 874,75 RÖRLIGA AKTIVA Kortfristiga fordringar Fordringar på fastighetens intäkter 7 464,61 28 833,74 Fordringar hos företag inom samma koncern 42,05 28,20 Övriga fordringar 3 865,66 10 664,68 Resultatregleringar 3 698,24 7 792,88 Sa Kortfristiga fordringar 15 070,56 47 319,50 Sa Fordringar 15 070,56 47 319,50 Kassa och bank 1 439 852,88 2 340 453,87 SA RÖRLIGA AKTIVA 1 454 923,44 2 387 773,37 S A A K T I V A 52 093 450,77 52 977 648,12 4 (10) 4
FASTIGHETS AB MARSTAD BALANSRÄKNING Not 31.12.2014 31.12.2013 P A S S I V A EGET KAPITAL 6 Aktiekapital 6 320 000,00 6 320 000,00 Övrigt eget kapital 356,16 356,16 Övriga fonder Fonden för fritt inbetalt eget kapital 1 800 000,00 1 800 000,00 Sa Övriga fonder 1 800 000,00 1 800 000,00 Balanserad vinst (förlust) från tidigare räkenskapsperioder 839 774,30 509 351,00 Räkenskapsperiodens vinst (förlust) 390 512,91 330 423,30 SA EGET KAPITAL 9 350 643,37 8 960 130,46 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt 7 Skulder till kreditinstitut 18 947 038,01 19 266 039,66 Övriga skulder 22 355 937,13 23 075 538,99 Sa Långfristigt 41 302 975,14 42 341 578,65 Kortfristigt Skulder till kreditinstitut 319 913,15 243 831,79 Leverantörsskulder 65 141,17 420 346,62 Skulder till företag inom samma koncern 98 348,06 140 621,92 Övriga skulder 717 265,31 673 279,21 Resultatregleringar 239 164,57 197 859,47 Sa Kortfristigt 1 439 832,26 1 675 939,01 SA FRÄMMANDE KAPITAL 42 742 807,40 44 017 517,66 S A P A S S I V A 52 093 450,77 52 977 648,12 5 (10) 5
FASTIGHETS AB MARSTAD BOKSLUTSPRINCIPER Värderingsprinciper och värderingsmetoder Värdering av anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt direkta anskaffningskostnader med avdrag för planenliga avskrivningar. De planenliga avskrivningarna har beräknats både lineärt och degressivt, de är baserade på anläggningstillgångarnas ekonomiska livslängd. Byggnader och konstruktioner 2 % Maskiner och inventarier 25 % Datautrustning 3 år Motorfordon 5 år Gårdsanläggningar 10 år Principer för koncernbokslut Mariehamns Stad äger Fastighets Ab Marstad till 100%, därför uppgörs inget koncernbokslut. NOTER RESULTATRÄKNING 1 Genomsnittliga antalet anställda 31.12.2014 31.12.2013 Kontor 2,80 2,80 Fastighetsskötsel/städning 4,00 5,00 Totalt 6,80 7,80 2 Avskrivningar enligt plan 31.12.2014 31.12.2013 Byggnader 994 352,44 858 287,81 Maskiner och inventarier 61 978,39 76 044,91 Gårdsanläggningar 5 283,76 7 994,34 Totalt 1 061 614,59 942 327,06 3 Revisorns arvode 31.12.2014 31.12.2013 Revisonsarvoden KPMG 1 860,00 1 860,00 1 860,00 1 860,00 6 (10) 6
FASTIGHETS AB MARSTAD NOTER RESULTATRÄKNING 4 Finansiella intäkter och kostnader 31.12.2014 31.12.2013 Ränteintäkter 2 275,72 3 378,21 Räntekostnader -665 168,78-665 340,70 Garantiprovisioner -29 853,90-30 259,74 Låneskötselkostnader -90,20-2 794,20 Övriga räntor 0,00-2,83 Finansiella intäkter och kostnader totalt -692 837,16-695 019,26 NOTER BALANSRÄKNING 5 Placeringar inom koncernen Ägarandel Eget kapital Årets Resultat Bokf värde FAB Dalnäs 60% 1 104 153,73-1 104 153,73 6 Eget kapital 31.12.2014 31.12.2013 Aktiekapital 01.01 6 320 000,00 6 320 000,00 Aktiekapital 31.12 6 320 000,00 6 320 000,00 Övriga fonder 01.01 356,16 356,16 Övriga fonder 31.12 356,16 356,16 Fonden för fritt eget kapital 01.01 1 800 000,00 1 800 000,00 Fonden för fritt eget kapital 31.12 1 800 000,00 1 800 000,00 Balanserad vinst 01.01 509 351,00 390 296,49 Föregående periods resultat 330 423,30 119 054,51 Balanserad vinst 31.12 839 774,30 509 351,00 Räkenskapsperiodens vinst 390 512,91 330 423,30 Eget kapital totalt 9 350 643,37 8 960 130,46 7 Lån som förfaller senare än efter fem år 31.12.2014 31.12.2013 Nordea Bank 6 977 274,64 7 364 663,44 Ålands Landskapsregering 20 736 951,81 21 391 751,81 Ålandsbanken Abp 4 140 000,00 4 180 000,00 Pohjola Bank plc 7 144 086,45 1 925 743,00 Totalt 38 998 312,90 34 862 158,25 7 (10) 7
FASTIGHETS AB MARSTAD SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Skulder mot vilka inteckningar i fastigheter ställts som säkerhet 31.12.2014 31.12.2013 Inteckningar i legorätt Ålands Landskapsregering 23 010 737,13 23 655 538,99 Ålandsbanken Abp 4 340 000,00 4 380 000,00 Inteckningar som säkerhet totalt 27 350 737,13 28 035 538,99 8 (10) 8
9
FASTIGHETS AB MARSTAD FÖRTECKNING ÖVER BOKFÖRINGSBÖCKERNA OCH VERIFIKATIONSSLAGEN SAMT FÖRVARINGSSÄTTET Använda bokföringsböcker Balansbok Verifikationslista Huvudbok Hyresreskontrans faktura- och prestationsdagböcker Leverantörsreskontrans faktura och prestationsdagböcker Lönebokföring inbunden på papper digitalt digitalt digitalt digitalt på papper Verifikationsslag och förvaringssätt Serie Huvudbokföringsverifikat 1 1 - pappersverifikat Bokslutsverifikat 7 7000 - pappersverifikat Hyresreskontra 2 1001 - digitalt Leverantörsreskontra 3 1 - digitalt Bokföringsmaterialet som arkiveras i elektronisk form i enlighet med HIM:s beslut 47/1998 är sparat hos Ålands Företagsbyrå Ab, som sköter företagets bokföring. Datamedium som har använts för permanent förvaring och dess innehåll finns beskrivna i separat beskrivning. Beskrivningen förvaras hos Ålands Företagsbyrå Ab. 10 (10) 10
Marstads fastigheter Måsvägen 8, byggnadsår 1979/2004 36 lägenheter, 2117 m² Odalvägen 12,byggnadsår 1987 24 lägenheter, 1269 m² Måsvägen 5, byggnadsår 1980/2004 37 lägenheter, 2171 m² Lindstigen 3ABC, byggnadsår 1988 38 lägenheter, 1950 m² Måsvägen 6, byggnadsår 1982/2003 30 lägenheter, 1574 m² Grindmattesvägen 2, byggnadsår 1989 18 lägenheter, 1041 m² Måsvägen 3, byggnadsår 1982/2003 30 lägenheter, 1574 m² Väktargränd 9A, byggnadsår 1990 12 lägenheter, 582 m² Örtvägen 36, byggnadsår 1984 21 lägenheter, 1026 m² Skeppargatan 2, byggnadsår 1992 32 lägenheter, 1770 m² 11 Örtvägen 34, byggnadsår 1986 26 lägenheter, 1223 m² Havsgatan 10-12, byggnadsår 2000 13 lägenheter, 797 m²
Marstads fastigheter Storagatan 22 3 lägenheter, 160 m² Lotsgatan 11, byggnadsår 2007 26 lägenheter, 1518 m² Ljungvägen 21, byggnadsår 2000 6 lägenheter, 618 m² Lotsgatan 8ABC, byggnadsår 2009 70 lägenheter, 4146 m² Örtvägen 30, byggnadsår 2002 29 lägenheter, 1775 m² Lotsgatan 6, byggnadsår 2014 54 lägenheter, 2627 m² Grantorpsvägen 7, Johannebovägen 10 byggnadsår 2004, 48 lägenheter, 2576 m² Lillängsvägen 8, byggnadsår 2006 10 lägenheter, 662 m² Lotsgatan 9, byggnadsår 2007 24 lägenheter, 1376 m² 12
Mariehamns Tryckeri Ab 2015