Dnr: 2016.1468.1.4.1-2 RÄDDNINGSTJÄNSTEN ÖSTRA BLEKINGE BUDGET ÅR 2017 Beslutade vid Direktionsmöte 2016-12-14
VISION... 1 VERKSAMHETSTYRNING... 1 RÄDDNINGSTJÄNSTENS ÖVERGRIPANDE MÅL... 2 GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING... 2 EKONOMISKA RAMAR 2017... 3 DIREKTIONENS ÄSKANDE TILL MEDLEMSKOMMUNERNA... 3 RÄDDNINGSTJÄNSTENS PLANERINGSRAMAR FÖR ÅR 2017... 6 RESULTATBUDGET FÖR ÅR 2017 OCH PLAN FÖR ÅR 2018 OCH 2019... 6
Vision En vision är ett framtida tillstånd som man vill uppnå och behöver inte uppfylla formella krav på realism, tidsbundenhet eller mätbarhet. Räddningstjänstens vision är fastställd enligt följande. Kommunalförbundet Räddningstjänsten Östra Blekinges verksamhet bygger ett säkrare, tryggare och skadefritt samhälle. Verksamhetstyrning Räddningstjänsten Östra Blekinges huvudsakliga uppgifter (ändamålet) anges i förbundsordningen, som beslutas av medlemkommunernas fullmäktigeförsamlingar. I förbundsordningen anges att Räddningstjänsten ska fullfölja de skyldigheter som åvilar medlemskommunerna enligt lag om skydd mot olyckor. Förbundet ska också utföra den tillsyn som åligger kommunerna enligt lag om brandfarliga och explosiva varor och även pröva tillstånd enligt samma lag. I lagen om skydd mot olyckor anges att kommunen ska ha ett handlingsprogram för förebyggande verksamhet och räddningstjänst. Direktionen fattar beslut om handlingsprogrammet. I programmet ska bland annat målen för verksamheten redovisas. Utifrån förbundsordningen och de nationella målen har Räddningstjänsten fastställt en vision och övergripande mål för organisationen. De övergripande målen bryts sedan ner till prestationsmål, som årligen fastställs i en verksamhetsplan. I verksamhetsplanen anges årets mål och aktiviteter som ska bidra till en ökad trygghet för kommuninnevånaren. Sida 1
Räddningstjänstens övergripande mål Räddningstjänsten Östra Blekinges övergripande mål är fastställda i handlingsprogrammet och tar utgångspunkt i de nationella målen. Räddningstjänsten ska enskilt och i samverkan skapa ett tryggt och säkert samhälle för de som bor, vistas och verkar i Karlskrona och Ronneby kommuner genom att: arbeta för att förebygga olyckor och stödja den enskilde, förbereda räddningsinsatser begränsa konsekvenserna vid olyckor återföra erfarenheter från inträffade händelser Räddningstjänsten ska Genomföra verksamheten enligt av Direktionen fastställt handlingsprogram för Räddningstjänsten Östra Blekinge 2015-2018. Genomföra verksamheten enligt av Direktionen fastställd verksamhetsplan för år 2017. Påbörja investeringar enligt av Direktionen fastställd investeringsplan för år 2017. God ekonomisk hushållning Verksamhetsmässigt mål Det verksamhetsmässiga målet tar sikte på att verksamheten ska bedrivas med en stor ekonomisk medvetenhet och en helhetssyn på de resurser Förbundet disponerar. Samtliga Förbundets resurser ska nyttjas på ett sådant sätt att organisationen når sina mål och uppdrag till nytta för våra medlemskommuner, dess medborgare och övriga intressenter. Finansiella mål. Resultat och eget kapital: Räddningstjänsten Östra Blekinge ska planera verksamheten för en ekonomi i balans. Av särskilda skäl kan överskottet på det egna kapitalet utnyttjas under verksamhetsåret. Exempel på särskilda skäl är; räddningsinsatser som medför betydande kostnader, materielhaverier som av säkerhetsskäl medför akut anskaffningsbehov, väsentliga förändringar i de ekonomiska förutsättningarna o.dyl. Investeringar: Upplånat kapital ska inte överstiga anläggningstillgångarnas värde. Ett års reinvesteringsutgifter får sammanlagt inte överstiga de tre senaste bokslutsårens sammanlagda avskrivningskostnader. Uppföljning och analys: Förutom årsbokslut ska ett delårsbokslut med utfallsprognoser upprättas. Uppföljning ska ske kopplat till verksamhetens mål. Sida 2
Ekonomiska ramar 2017 Ingångsvärde är resultatet år 2016. Räddningschefen har att upprätta budget för år 2017 med preliminär inriktning för åren 2018-2019. RESULTATRÄKNING BOKSLUT BUDGET PROGNOS Räddningstjänsten Östra Blekinge Tkr not 2015 2016 2016 Verksamhetens intäkter 1 6 399 6 424 7 382 Verksamhetens kostnader 2-78 018-77 500-79 185 Avskrivningar 3-3 598-3 550-3 506 Verksamhetens nettokostnader -75 217-74 626-75 309 Medlemsavgift 2 74 474 74 850 74 850 Resultat efter medlemsavgift -743 224-459 Finansiella intäkter/kostnader -218-224 -212 Resultat efter medlemsavgift och finansnetto 4-961 0-671 FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL -961 0-671 Noter prognos: 1. Intäkter över budget; felaktiga automatiska brandlarm, Mirgavtal från år 2015, försäljning av utbildningar, genomförda tillsyner m.m. 2. Kostnader och intäkter från särskild avtalspension ingår. 3. Driftsättning av vissa investeringar har senarelagts. 4. Högre kostnader RiB-avtal än budget Direktionens äskande till medlemskommunerna Bakgrund En tillbakablick på Räddningstjänstens kostnadsutveckling under sju år visar att man varit mycket återhållsam och rationaliserat verksamheten för att kunna hålla sin budget år efter år. Rationaliseringarna har nästan uteslutande skett genom att planerade investeringar i investeringsbudgeten skjutits på framtiden samt att driftbudgeten minskats varje år. Sammantaget har detta förfaringssätt medfört att såväl materiel som organisation i flera viktiga delar nu begränsar möjligheten att kunna uppfylla de målsättningar som politiskt beslutats om i Räddningstjänstens handlingsprogram med tillhörande styrdokument och verksamhetsplan, såvida inte ytterligare ekonomiska medel tillförs. Sida 3
Ökade driftskostnader Myndigheten för Samhällsskydd och Beredskap (MSB) flyttade oljeskyddsförrådet med allt sitt oljeskyddsmateriel från Karlskrona till Oskarshamn under 2015. Förbundet behöver därför anskaffa länsor och annan materiel för att kunna utföra sådana insatser i enlighet med handlingsprogrammet. Därtill kommer nya kostnader för den utbildning inom oljeskyddsområdet som tidigare tillhandahölls av MSB inom ramen för oljeskadeskyddet. De civilförsvarsförråd som tidigare tillhandahölls av MSB och som möjliggjorde för räddningstjänsten att låna viss utrustning, har även de lagts ner. Därmed måste numera materiel som exempelvis kemskyddsdräkter, brandslang, larmställ och andningsapparater i större omfattning köpas och underhållas inom ramen för driftbudgeten. I kommande års budgetarbeten kommer fortsättningsvis nyanskaffning av skyddsutrustning och annan materiel planeras så att utbytet och kostnaderna fördelas över åren. Det pågår en ständig teknikutveckling inom räddningstjänstområdet. Räddningstjänsten Östra Blekinge behöver införskaffa nytt materiel och utbilda personalen i nya metoder och tekniker, samtidigt som mycket av den gamla materielen och kunskaperna ska vidmakthållas, vilket innebär en ökad kostnad. Det kan inte vara försvarbart att man inom Karlskrona och Ronneby kommuner ska ha sämre förutsättningar att få hjälp om en olycka inträffar än vad man har i andra jämförbara kommuner. Som exempel kan nämnas det arbete som nu pågår med att stärka upp säkerheten för utryckningspersonalen vid arbete på väg. Flera tragiska olyckor där brandmän under senaste året omkommit vid arbete på trafikolycksplatser har påvisat vikten av att kunna spärra av och fartbegränsa övrig trafik förbi olycksplatsen, vilket bland annat innebär inköp av ett tjugotal farthinder och annan avspärrningsmateriel tillsammans med utökad kompetensutbildning och samverkan med andra aktörer. Organisationsutveckling Räddningstjänsten Östra Blekinge är en av ytterst få räddningstjänstorganisationer i Sverige som lever kvar i det gamla befälssystemet, vilket till vissa delar utgör ett hinder för fördjupad samverkan och samordning såväl inom som utom länet. Befälens kompetens efter fullgjorda befälsutbildningar tillvaratas inte till fullo. Betydligt fler arbetstimmar kan erhållas på dagtid genom schemaomläggning, vilket medför att fler resurser frigörs till projekt och andra arbetsuppgifter. Processen att införa en ny ledningsorganisation kommer initialt att medföra ökade kostnader främst för övning/utbildning samt mertidskostnader för personal som deltar i möten och utbildningsinsatser inför införandet. Det kan heller inte uteslutas att ökad organisatorisk kompetens även genererar ökade personalkostnader. Genom att anpassa och modernisera ledningsstrukturen underlättas samverkan och vi får på sikt en kostnadseffektivare och mer flexibel organisation som ökar förmågan att hantera komplexa insatser över tid. Investeringar Hälften av de tunga fordonen i Förbundet är mer än 20 år gamla, vilket bland annat riskerar att medföra sämre tillgänglighet för medborgarna och dyrare underhåll. Ett av Förbundets äldre höjdfordon belades med nyttjandeförbud under september efter att stegkorgen inte godkänts vid besiktningen. Att reparera stegen är inte ett ekonomiskt försvarbart alternativ Sida 4
varvid upphandlingen av nytt höjdfordon behöver tidigareläggas. Avsaknad av t.ex. ABSbromsar på äldre tunga fordon kan utgöra ett trafiksäkerhetsproblem vid utryckningskörning. Av effektivitets- och säkerhetsskäl bör inga tunga brandbilar vara äldre än 25 år och investeringstakten måste därför öka. Förbundet har t.ex. nio tunga fordon som inköptes åren 1991-1995, vilket medför en puckel i investeringarna under 2017 för att på sikt komma ikapp med investeringsplanen. Fler boende och turister på de öar som saknar fast landförbindelse medför sannolikt ett ökat antal räddningsinsatser till bränder och andra olyckor i skärgården. Räddningstjänstens räddningsbåt Brandklipparen är byggd för att kunna transportera ut personal och räddningsmateriel till öarna i händelse av olycka, men skulle i en framtid även kunna nyttjas för transporter av t.ex. kommunens hemtjänstpersonal på tider då andra transportmedel inte finns att tillgå. Den tioårsöversyn av båten som skulle skett 2010 har skjutits på framtiden, vilket riskerar oönskade stillestånd och dyra reparationer. Det är inte ekonomiskt försvarbart att upphandla en ny båt, utan en renovering som skulle innebära en livstidsförlängning på ca 15 år vore optimalt ur verksamhetssynpunkt. Behov av ökad tilldelning av medlemsavgift 2017 Behovet är framräknat utifrån 2016 års pris- och lönenivå. Normala justeringar sker. Medlemskommunerna lämnar kompensation för pris-, hyres- och löneökningar samt justering för po-förändringar Medlemskommunerna skuldbokför särskild avtalspension samt finansierar faktiska pensionsutbetalningar inklusive löneskatt 2016 års lön- och prisläge Inbetald avgift år 2016 tkr Behov avgift år 2017 tkr Exklusiv pensionskostnader Totalt Karlskronas andel Ronnebys andel Ökning Totalt Karlskronas andel Ronnebys andel Summa avgift 68 179,0 41 722,2 26 457,8 2 500,0 70 679,0 43 259,7 27 420,3 Ökad driftskostnad 1 100,0 Organisationsutveckling 1 150,0 Avskrivningskostnader och ränta 250,0 Justeringar i hyra regleras kommunvis med ökad medlemsavgift 2016 års lön- och prisläge Behov avgift år 2018 tkr Behov avgift år 2019 tkr Exklusiv pensionskostnader Ökning Totalt Karlskronas andel Ronnebys andel Ökning Totalt Karlskronas andel Ronnebys andel Summa avgift 550,0 71 229,0 43 598,0 27 632,1 450,0 71 679,0 43 874,7 27 805,3 Ökad driftskostnad Organisationsutveckling Avskrivningskostnader och ränta 550,0 450,0 Justeringar i hyra regleras kommunvis med ökad medlemsavgift Hyresjusteringarna för ny brandstation i Karlskrona samt ombyggnaden av Ronnebystationen ersätts med kommunvis justering av medlemsavgiften. Investeringsmedel för inventarier erhålls kommunvis, Karlskrona 5 Mkr respektive Ronneby 0,5 Mkr, och finns med i långsiktig investeringsplan för beräkning av ökade kapitalkostnader. Behov av ökad låneram Enligt Förbundsordningen får Förbundet för sin verksamhet uppta lån. Sammanlagd lånesumma får inte vid något tillfälle överstiga 25 miljoner. Vid ett antal tillfällen under år 2016 har Förbundet utnyttjat krediten med ca 3,5 Mkr. Sida 5
En långsiktig investeringsplan har upprättats. Denna ligger till grund för beräkning av likviditetsbehovet samt den ökande kapitalkostnaden. En viss osäkerhet finns om när utbetalningarna kommer att ske. Förbundet behöver justera upptagna lån allteftersom likviditetsbehovet uppstår. Hemställer att medlemskommunerna beslutar så att Förbundet kan uppta lån upp till 25 Mkr. Nuvarande skuld år 2016, tkr 12 722,9 Behov ökning av skuld, tkr 12 277,1 25 000,0 Karlskrona kommun 4 387,1 Karlskrona kommun 7 550,4 11 937,5 Ronneby kommun 3 335,8 Ronneby kommun 4 726,7 8 062,5 Disponibel kredit 5 000,0 Disponibel kredit 5 000,0 Räddningstjänstens planeringsramar för år 2017 Fastställda vid Direktionsmöte 2016-09-21 Räddningschefen planerar verksamheten mot en utökad medlemsavgift om 2 500 tkr samt att; Medlemskommunerna lämnar kompensation för pris-, hyres- och löneökningar samt justering för po-förändringar Medlemskommunerna skuldbokför särskild avtalspension samt finansierar faktiska pensionsutbetalningar inklusive skatt Verksamheten planeras inom tilldelade medlemsavgifter och externa intäkter Redovisar förslag till åtgärder om utökad medlemsavgift ej erhålls Resultatbudget för år 2017 och plan för år 2018 och 2019 Under hand har Räddningstjänsten tagit del av Karlskrona KLF förslag till beslut. Verksamhet år 2017 planeras utifrån detta. År 2017 År 2018 År 2019 Ökning av medlemsavgift, tkr 1 950 550 450 Varav Karlskrona kommun 1 199 339 277 Varav Ronneby kommun 751 211 173 Sida 6
RESULTATRÄKNING PROGNOS BUDGET PLAN PLAN Räddningstjänsten Östra Blekinge Tkr not 2016 2017 2018 2019 Verksamhetens intäkter 7 382 7 289 7 289 7 289 Verksamhetens kostnader 1-79 185-81 547-81 547-81 547 Avskrivningar 2-3 506-3 870-4 407-4 964 Verksamhetens nettokostnader -75 309-78 128-78 665-79 222 Medlemsavgift 1 74 850 77 855 78 406 78 855 Resultat efter medlemsavgift -459-273 -259-367 Finansiella intäkter/kostnader -212-277 -350-350 Resultat efter medlemsavgift och finansnetto 3-671 -550-609 -717 FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL -671-550 -609-717 Noter till budget år 2017 och plan för år 2018 och 2019: 1. I verksamhetens kostnader och intäkter ingår kostnader och medlemsavgift för avsättning till särskild avtalspension. 2. Avskrivningar enligt investeringsplan för år 2017, samt preliminär plan för år 2018 och 2019. 3. De finansiella kostnaderna är beräknade utifrån att medlemskommunerna beviljar lån upp till 25 Mkr under år 2017. Anna Henningsson Räddningschef Sida 7