Kommunstyrelsens arbetsutskott 2007-11-15 Plats och tid för sammanträdet Bällstarummet, Kommunalhuset, Vallentuna torsdag den 15 november 2007 kl 9-9.30 Beslutande Örjan Lid (m), ordförande, ej 136 Elisabeth Rydström (c) vice ordförande Gunnel Orselius-Dahl (fp) Lars-Bertil Ohlsson (kd) Hans Strandin (s) Övriga deltagare Annika Wallenskog, kommundirektör Ann-Charlotte Järnström, ekonomichef Marianne Sarberg, kommunsekreterare Utses att justera Justeringens plats och tid Hans Strandin (s) Kommunledningskontoret, Vallentuna Sekreterare Shula Gladnikoff Paragrafer 136-138 Ordförande Örjan Lid Elisabeth Rydström 136 Justerande Hans Strandin BEVIS Justeringen har anmälts hos kommunstyrelsen. 1 (11)
Innehållsförteckning: Beslut om reviderad kommunplan 2008-2010...3 Barn- och ungdomsnämndens åtgärdsplan för att komma till rätta med underskottet som redovisades i VaSaRu efter andra tertialet 2007...5 Förslag till nya skolpengsbelopp från och med 1 januari...9 Sid 2 (11)
Beslut om reviderad kommunplan 2008-2010 KSAU 136 Dnr 2006.096 011 Arbetsutskottets förslag Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att revidera budgetar i kommunplanen 2008-2010 med hänsyn till beslut om skattesänkning med 20 öre, nya intäktsprognoser från Sveriges kommuner och landsting och utökade kostnader för verksamheterna varav kompensation för centrala löneavtal 2008 är en stor post. Textmassan i kommunplanen 2008-2010 är även denna något redigerad. Reservation Hans Strandin (s) reserverar sig mot beslutet till förmån för eget yrkande. Anteckning Örjan Lid (m) deltar inte i handläggningen av ärendet p g a jäv. Yrkanden Hans Strandin (s) yrkar oförändrad skatt samt enligt socialdemokraternas förslag till budget, biläggs. Beslutsgång Ordföranden ställer proposition på yrkandet och finner att arbetsutskottet beslutar enligt kommunstabens förslag. Ärendet Kommunstaben har gjort nya förslag till beräkningar av planer 2008-2010 för nämndernas driftramar, kommunens resultat- och balansräkning samt likviditetsplan. Förslagen baseras på de beräkningar som gjordes i kommunplanen beslutad i kommunfullmäktige 2007-06-17 med tillägg för förändringar som redovisas nedan. Förändringar i driftramar och skatteintäkter Se förändrade poster och belopp per nämnd samt förändringar av skatteintäkter i nedanstående tabeller. I bilagan Kommunplan 2008-2010 finns fullständiga tabeller med nya beräkningar. (sid 17 22, Finansiell utveckling tabeller). Kommunstabens förslag Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att revidera budgetar i kommunplanen 2008-2010 med hänsyn till beslut om skattesänkning med 20 öre, nya intäktsprognoser från Sveriges kommuner och landsting och utökade kostnader för verksamheterna varav kompensation för centrala löneavtal 2008 är en stor post. 3 (11)
Textmassan i kommunplanen 2008-2010 är även denna något redigerad. Revideringar budget 2008-2010 Nämnd 2008 2009 2010 Kompensation för centrala löneavtal 2008 KS 0,2 0,2 0,2 SBN+MTM 0,7 0,7 0,8 FN 0,3 0,3 0,3 KN 0,0 0,0 0,0 BUN skolpeng 5,0 5,1 5,2 BUN fast ram 0,9 1,0 1,0 UN 0,1 0,1 0,1 SN 4,7 4,8 4,9 SUMMA Löner 11,9 12,1 12,4 Skolpeng - flyttning av pengar inom BUN BUN fast ram -4,4-4,5-4,6 BUN skolpeng 4,4 4,5 4,6 Lärarlyftet kompetensutveckling BUN fast ram 0,9 0,8 0,8 Förstäkning personal KLK stab KS 1,6 1,6 1,6 Överförmyndarmämnd - beloppet? ÖFN 0,2 0,2 0,2 Skuldsaneringstjänst SN 0,4 0,4 0,4 Motsv 1 tjänst planering bibliotek KN 0,4 0,4 0,4 Simundervisning KSOF 0,3 0,3 0,3 Högre elkostnader KSOF 2,5 2,5 2,5 Ökade driftskostnader -Väsbygårdens ombyggnad KSOF 0,0 2,5 5,0 Reservering BUF underskott KSOF 8,0 8,0 Reservering ökat PO-pålägg pga nytt avtal KPA KSOF 3,0 3,0 3,0 Minskning av KSOF reserv - alliansen KSOF -5,0-5,0-5,0 SUMMA förändringar 24,1 26,7 21,5 Flyttning mellan KSOF och nämndsramar Bidrag simhall KSOF -4,0-4,0-4,0 FN 4,0 4,0 4,0 LGR-budget KSOF -0,1-0,1-0,1 KS 0,1 0,1 0,1 ÖP inklusive kulturmiljöinvent. KSOF -1,5 0,0 0,0 KS 1,5 0,0 0,0 Ledarutv.program KSOF -0,3-0,3-0,3 KS 0,3 0,3 0,3 Motsv 2 tjänster KLK KSOF -1,0-1,0-1,0 KS 1,0 1,0 1,0 Oxunda vattensamverkan + Vallentunasjön KSOF -0,5 0,0 0,0 KS 0,5 0,0 0,0 ÖF-nämnden KSOF -0,4-0,4-0,4 ÖFN 0,4 0,4 0,4 Summa flyttningar 0,0 0,0 0,0 4 (11)
Barn- och ungdomsnämndens åtgärdsplan för att komma till rätta med underskottet som redovisades i VaSaRu efter andra tertialet 2007 KSAU 137 Dnr 2007.066 042 Arbetsutskottets förslag Kommunstyrelsen beslutar att 1. bifalla delar av hemställan från barn- och ungdomsnämnden, se nedan. 2. hemställan om att få full kompensation för löneökningar i centrala avtal (ingår i punkt 4 i barn-och ungdomsnämndens protokoll) bifalles ej. Barn- och ungdomsnämnden har fått viss kompensation för centrala löneavtal på samma grunder som övriga nämnder inom kommunen. Kompensationen är given i de ramar som räknats om i ärendet om reviderad kommunplan. I barn- och ungdomsnämndens fall innebär denna kompensation 5,9 mnkr 2008 som sedan räknas upp med 2% per år 2009 och 2010. Kommunstyrelsen beslutar att: 1) Skriva av följande ackumulerade underskott i bokslut 2007 Hjälmstaskolans underskott på 2 600 tkr som uppstått då politiska beslut har fattats att flytta elever till Bällstaberg varvid lokalerna blev för stora för det kvarvarande elevantalet. 1 000 tkr av Bällstabergsskolans underskott som uppstått då skolan gavs i uppdrag att år 2005 och 2006 hålla beredskap för ett växande antal förskolebarn. 600 tkr av Lovisedalsskolans underskott för start av förskola. 500 tkr av BUN:s lokalers underskott som uppstått då BUF inte fullt ut kunnat fakturera privata förskolor och skolor för de hyreshöjningar som TuFa gjort 2006 och 2007. Denna avskrivning sker under förutsättning att BUF och SBF reder ut modellen för hyressättning för privata skolor / förskolor. Det är inte tillfredsställande att BUF betalar en hyra till SBF och inte kan fakturera denna vidare på grund av annat index i avtal. 2) Kompensera BUN för följande kostnader genom att: Hyran för skyddsrum som ej används för undervisning eller fritidsverksamhet, totalt 1 330 kvm och 1 140 tkr, inte skall debiteras på BUN utan stanna kvar som kostnad på SBF. Kostnaden finansieras av att SBF får kompensation i sin ram från och med 2008. 5 (11)
Hjälmstaskolan och Hammarbackskolan avlastas hyror 2008 och 2009 för de överstora ytor man har idag och som inte kan hyras ut på grund av det skolpliktsansvar som kommunen har. Ytorna kommer att tas i bruk när elevantalet ökar år 2010. Kostnaden för dessa hyror läggs centralt på BUF. Totalt rör det sig om 800 tkr och detta tillförs i BUN s ram 2008 och 2009. Beslutsgång Arbetsutskottet beslutar enligt kommunstabens förslag. Ärendet föredras på kommunstyrelsens sammanträde. Ärendet Med anledning av den ekonomiska situationen i skolverksamheten kallade kommunstyrelsen barn- och ungdomsnämnden till en budgetberedning (på KSAU 2007-10-25) med uppdrag till nämnden att ta fram en handlingsplan för att komma till rätta med problemen. Prognosen för barn- och ungdomsnämndens resultatenheter visar underskott. Barn- och ungdomsnämnden har beslutat att barn- och ungdomsförvaltningen skall redovisa de åtgärder som varje resultatenhet genomför för att skapa en ekonomi i balans. Barn- och ungdomsförvaltningen har lämnat en ekonomisk redogörelse för resultatenheterna. Denna kompletteras nu med en redovisning av åtgärdsplaner för varje resultatenhet. Barn- och ungdomsnämnden har nu tagit del av förvaltningens och rektorernas åtgärdsplaner och konsekvensbeskrivningar för en ekonomi i balans på kort och lång sikt. Nämnden konstaterar att de föreslagna åtgärderna i vissa fall får oacceptabla konsekvenser för undervisningen och gör det svårt för skolorna att nå de mål som beslutats av fullmäktige. Därför beslutar barn- och ungdomsnämnden att: 1) Ge förvaltningen i uppdrag att tillsammans med rektorerna fortsätta genomföra rimliga åtgärder för att minska underskottet under år 2007. 2) Hemställa hos fullmäktige att följande ackumulerade underskott avskrivs i bokslutet 2007: Hjälmstaskolans underskott på 2 600 tkr som uppstått då politiska beslut har fattats att flytta elever till Bällstaberg varvid lokalerna blev för stora för det kvarvarande elevantalet. 1 000 tkr av Bällstabergsskolans underskott som uppstått då skolan gavs i uppdrag att år 2005 och 2006 hålla beredskap för ett växande antal förskolebarn. 600 tkr av Lovisedalsskolans underskott för start av förskola. 6 (11)
500 tkr av BUN:s lokalers underskott som uppstått då BUF inte fullt ut kunnat fakturera privata förskolor och skolor för de hyreshöjningar som TuFa gjort 2006 och 2007. 3) Hemställa hos fullmäktige att: Hyran för skyddsrum som ej används för undervisning eller fritidsverksamhet, totalt 1 330 kvm och 1 140 tkr, inte skall debiteras på BUN utan på KSOF från och med 2008-01-01. Hjälmstaskolan och Hammarbackskolan kompenseras år 2008 och 2009 med ett tilläggsanslag på 400 tkr vardera för de överstora ytor man har idag och som inte kan hyras ut på grund av det skolpliktsansvar som kommunen har. 4) Ge förvaltningen i uppdrag att tillsammans med rektorerna förbereda de åtgärder som behövs för att resultatenheterna år 2008 skall uppnå ett sammantaget resultat på + 2 000 tkr och reducera det ackumulerade underskottet med motsvarande belopp. Åtgärderna verkställs när kommunfullmäktige fattat beslut om punkter 2) och 3) ovan och skall under planeringsperioden leda till en ekonomi i balans under förutsättning att resultatenheterna genom en höjning av skolpengen kompenseras fullt ut för eventuella löneökningar i centrala avtal utöver 2,25%. 5) Ge förvaltningen i uppdrag att tillsammans med rektorerna säkra att resultatenheternas budgetar innehåller buffertar för oförutsedda elevminskningar. 6) Ge förvaltningen i uppdrag att vid nämndmöten presentera en sammanställning av skolornas periodiserade månatliga kostnader i tillägg till MU. För år 2008 skall en periodiserad budget upprättas för samtliga resultatenheter för att underlätta uppföljningen av resultaten. 7) Barn- och ungdomsnämnden beslutar att föreslå kommunfullmäktige att se över och förtydliga ekonomistyrningsprinciperna på nämnds- och resultatenhetsnivå. Barn- och ungdomsnämnden beslutar att överlämna barn- och ungdomsnämndens VaSaRu-rapport tertial 2 2007, ekonomisk redogörelse för resultatenheter och samtliga handlingsplaner för ekonomi i balans till kommunfullmäktige. Kommunstabens synpunkter Kommunstaben anser att BUN/BUF genomfört en bra analys av det ekonomiska läget, tagit fram relevanta rapporter och åtgärdsförslag. Det är mycket glädjande att BUN lägger ansvar på förvaltningen att tillsammans med rektorerna säkra att resultatenheternas budgetar innehåller buffertar för eventuella förändringar i elevströmmarna. Kommunstaben ser även behov av att man lägger en central buffert 7 (11)
på förvaltningen (BUF). Det är även positivt att man nu kräver att varje resultatenhet gör periodiserade budgetar och att man följer upp sin verksamhet mot detta varje månad, kommunstaben har krävt samma sak. BUN s förslag till att se över kommunens ekonomistyrprinciper är relevant. De är i viss mån otydliga. Arbetet med att förnya och förtydliga dessa principer pågår redan inom kommunstaben. Kommunstabens förslag Kommunstyrelsen beslutar att bifalla delar av hemställan från barnoch ungdomsnämnden, se nedan. Hemställan om att få full kompensation för löneökningar i centrala avtal (ingår i punkt 4 i barnoch ungdomsnämndens protokoll) bifalles ej. Barn- och ungdomsnämnden har fått viss kompensation för centrala löneavtal på samma grunder som övriga nämnder inom kommunen. Kompensationen är given i de ramar som räknats om i ärendet om reviderad kommunplan. I barn- och ungdomsnämndens fall innebär denna kompensation 5,9 mnkr 2008 som sedan räknas upp med 2% per år 2009 och 2010. Handlingar i ärendet Kommunstabens tjänsteskrivelse 2007-11-13? med bilagor: 1) Ojusterat protokoll från Barn- och ungdomsnämnden2007-11-06 2) Ekonomisk redogörelse för resultatenheter oktober 2007 3) Sammanfattning av handlingsplaner för ekonomi i balans 4) Skolornas handlingsplaner med åtgärder 8 (11)
Förslag till nya skolpengsbelopp från och med 1 januari KSAU 138 Dnr 2007.198 069 Arbetsutskottets förslag Kommunstyrelsen föreslår att kommunfullmäktige beslutar: 1. att höja skolpengsramen 2008 med sammanlagt 11 mnkr. Finansieringen av dessa 11 mnkr sker dels genom den kompensation på 5 mnkr som barn- och ungdomsnämnden fått i ärendet Beslut om reviderad kommunplan 2008-2010 och dels genom att 6 mnkr tas från posten i KSOF som reserverats för underskott i skolverksamheten. 2. att skolpengen för 2008 blir enligt följande: Förskola 1-2 102,4 Förskola 3-5 83,1 Familjedaghem 1-2 90,9 Familjedaghem 3-5 78,9 6-åringar 53,4 Grundskola 1-5 50,7 Grundskola 6-9 64,8 Fritidshem 29,6 Anteckning Hans Strandin (s) deltar inte i beslutet. Beslutsgång Arbetsutskottet beslutar enligt kommunstabens förslag. Ärendet Om beslutet blir enligt kommunstabens förslag har barn- och ungdomsnämnden fått en kompensation på knappt 90 % av de 12,5 mnkr som barn- och ungdomsförvaltningen beräknar att de centrala löneavtalen kommer att kosta under 2008 och vilket är det belopp man äskar. Kommunen kan dock inte finansiera hela äskandet på 12,5 mnkr, utifrån regeln om god ekonomisk hushållning, så nämnden har därmed själva att hantera 10 % inom givna ramar vilket är ett gynnsamt läge jämfört med den kompensation som övriga nämnder fått. Skälet till att barn- och ungdomsnämnden föreslås få så stor kompensation är det ekonomiska läge som råder i skolverksamheten samt ökade krav från privata förskolor på höjda nivåer. Förskolorna hävdar att de inte klarar uppsatta mål med nuvarande skolpengsnivåer. 9 (11)
I sammanhanget är det viktigt att nämna att förutom ovanstående kompensation har barn- och ungdomsnämnden fått förbättrade ekonomiska förutsättningar i ärendet Barn- och ungdomsnämndens åtgärdsplan för att komma till rätta med underskottet som redovisades i VaSaRu efter andra tertialet 2007. I detta ärende föreslås att nämnden dels får skriva av 4,7 mnkr av det samlade underskottet i bokslutet 2007 samt att man 2008 får avlastning för hyror på 2 mnkr. Därmed är de 8 mnkr som avsatts för skolans underskott 2008 förbrukade. Bakgrund I Kommunstabens förslag till reviderad kommunplan har ramen för skolpengen höjts med 5 mnkr för att delvis ge kompensation för löneökningar inom Kommunals avtalsområde. Kostnaderna för full kompensation av löneökningar inom Kommunals och lärarnas avtalsområde fr.o.m. januari 2008 beräknas uppgå till 12,5 mnkr, utöver årlig uppräkning som redan ingår i ramen. Barn- och ungdomsförvaltningen har framfört ett behov av att ramen därför måste justeras med ytterligare 7,5 mnkr för att täcka höjningen av skolpeng per elev. Barn- och ungdomsnämndens tertialrapport och skolornas handlingsplaner för ekonomi i balans visar ett svårt ekonomiskt läge. Barnoch ungdomsnämnden har konstaterat att de föreslagna åtgärderna i vissa fall får oacceptabla konsekvenser för undervisningen och gör det svårt för skolorna att nå de mål som beslutats av fullmäktige. Mot den bakgrunden räcker det inte med endast delvis kompensation för löneökningar utan löneökningarna måste kompenseras fullt ut. För att skapa lika villkor mellan olika enheter (t.ex. kommunala och enskilda) måste kompensationen ske genom en höjning av skolpengen. Förslag till skolpengsbelopp fr.o.m. 1 januari 2008 (tkr/elev), innebärande att skolpengsramen ökar med 11 miljoner kronor: Belopp i tkr höjning i % Förskola 1-2 102,4 3,2 Förskola 3-5 83,1 3,2 Familjedaghem 1-2 90,9 3,2 Familjedaghem 3-5 78,9 3,3 6-åringar 53,4 3,3 Grundskola 1-5 50,7 1,8 Grundskola 6-9 64,8 1,6 Fritidshem 29,6 3,1 Kommunstabens förslag Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta om: 10 (11)
1. att höja skolpengsramen 2008 med sammanlagt 11 mnkr. Finansieringen av dessa 11 mnkr sker dels genom den kompensation på 5 mnkr som barn- och ungdomsnämnden fått i ärendet Beslut om reviderad kommunplan 2008-2010 och dels genom att 6 mnkr tas från posten i KSOF som reserverats för underskott i skolverksamheten. 2. att skolpengen för 2008 blir enligt följande: Förskola 1-2 102,4 Förskola 3-5 83,1 Familjedaghem 1-2 90,9 Familjedaghem 3-5 78,9 6-åringar 53,4 Grundskola 1-5 50,7 Grundskola 6-9 64,8 Fritidshem 29,6 Handlingar i ärendet: Kommunstabens tjänsteskrivelse 2007-11-13? med bilagor: 1. Barn- och ungdomsförvaltningens tjänsteskrivelse 2007-11-12 med bilaga 2. Brev från privata förskolor angående Barn- och ungdomsnämndens förslag till ny skolpeng 2008. 11 (11)