Årsredovisning för Lerum Fjärrvärme AB

Årsredovisning 2007

1 Årsredovisning för Lerum Fjärrvärme AB Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Lerum Fjärrvärme AB, med organisationsnummer 556527-7638, får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2007. Siffror inom parantes avser föregående år. Allmänt Bolaget är sedan 1995-12-08 ett dotterbolag till Lerum Energi AB, 556109-3955. Bolaget ägs av Lerum Energi AB till 51% och av Göteborg Energi AB till 49%. Bolagets verksamhet omfattar produktion och försäljning av el från tre vattenkraftstationer samt produktion, distribution och försäljning av fjärrvärme i två fjärrvärmenät. Bolaget bedriver även försäljning av Färdig värme vilket innebär produktion och försäljning av värme från en värmecentral som är skilt från bolagets befintliga fjärrvärmenät. Omsättning och resultat Bolagets nettoomsättning uppgick under året till 33 960 (31 912) tkr och årets resultat efter finansiella poster uppgick till 5 997 (4 606) tkr vilket är en resultatförbättring med 1 391 tkr jämfört med föregående år. Av omsättningen utgör 26 400 (26 503) tkr fjärrvärme- och Färdigvärmeförsäljning, 6 782 (4 796) tkr försäljning av elkraft och 778 (613) tkr övriga intäkter. Den totala omsättningen har ökat med 2 048 tkr jämfört med föregående år. År 2007 blev liksom 2006 betydligt varmare än ett normalår. Under året har 38 527 (38 537) MWh värme sålts till bolagets cirka 270 fjärrvärmekunder vilket är helt i nivå med föregående år. Då ingen avgiftshöjning gjordes under 2007 är intäkterna av fjärrvärme också i nivå med föregående år. Försäljning av elkkraft har ökat med 1 986 tkr och förklaras dels av mycket högre vattenflöde än normalt samt stigande elpriser på elmarknaden. Under året har 17 786 (14 852) MWh producerats. Den producerade volymen är en av de högsta i bolagets historia. Övriga intäkter har ökat med 165 tkr vilket främst beror på leverans av värmeanläggningar på uppdrag av kunder. Totala rörelsekostnader har ökat med 948 tkr. Kostnader för energiråvaror år i nivå med föregående år trots ökad prisutveckling på bränslemarknaden. Detta beror på en gynnsam bränslemix vid produktion av fjärrvärme i förhållande till rådande klimat under 2007. Övriga externa kostnader har ökat med 788 tkr och beror delvis på ökade kostnader avseende förebyggande underhåll, samt leverans av värmeanläggningar på uppdrag av kunder vilket också generar intäkter under övriga intäkter. Personalkostnader, som endast gäller sammanträdesarvoden, har minskat med 10 tkr. Avskrivningarna har ökat med 119 tkr. Bolaget har färdigställt investeringsprojekt under 2007 med 4 155 (10 425) tkr.

2 Det positiva finansnettot har ökat med 287 tkr och förklaras av en högre inlåningsränta samt under året högre likvid på koncernkontot hos Lerums Kommun. Framtida utveckling Under de närmaste fem åren planeras en utbyggnad av fjärrvärmesystemen, investeringsnivån beräknas till 40-50 Mkr. Målet är att minimera andelen fossila bränslen i våra värmeproduktionsanläggningar samt öka nuvarande försäljningsvolym av fjärrvärme och att härigenom bidra till en god miljöinsats för Lerums kommun samt att förbättra resultatet i fjärrvärmerörelsen. Investeringar Årets investeringsutgifter uppgick till 8 933 (3 472) tkr. Under året har 27 villor i Hallsås anslutits till fjärrvärmenätet i Lerum. Ett nytt fjärrvärmesystem har etablerats i Stenkullen med en mindre biobränsleeldad värmecentral. I Floda har en utbyggnad av ett fjärrvärmesystem i samarbete med en extern värmeleverantör påbörjats. Miljöpåverkan Bolaget bedriver anmälnings- och tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken vilket avser anläggningar för produktion av fjärrvärme. Fjärrvärmens miljöpåverkan sker främst genom utsläpp till luft av stoft, svavel, koldioxid och kväveoxider. Anmälningspliktig anläggning är värmecentralen i Gråbo där värme produceras med hjälp av biobränsle. Eldningsolja används för spetslast. Produktionen motsvarar 18% av nettoomsättningen. Den tillståndspliktiga anläggningen avser värmecentralen i Aspedalen där bränslet utgörs av biobränsle och naturgas. Produktionen motsvarar 48% av nettoomsättningen. Förslag till vinstdisposition Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel kronor 566 870 balanseras i ny räkning. Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.

3 LERUM FJÄRRVÄRME AB 2007-01-01 2006-01-01 RESULTATRÄKNING (tkr) Not -2007-12-31-2006-12-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1 33 960 31 912 Summa intäkter 33 960 31 912 Rörelsens kostnader Energiråvaror -18 225-18 174 Övriga externa kostnader 2-5 972-5 184 Personalkostnader 3-78 -88 Avskrivningar av materiella anl. tillgångar 4-4 186-4 067 Summa kostnader -28 461-27 513 Rörelseresultat 5 499 4 399 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter 5 498 211 498 211 Räntekostnader 0-4 0-4 Resultat efter finansiella poster 5 997 4 606 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan -5 996-4 605 Resultat före skatt 1 1 Skatt på årets resultat 0-1 ÅRETS RESULTAT 1 0

4 LERUM FJÄRRVÄRME AB BALANSRÄKNING (tkr) Not 2007-12-31 2006-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och Mark 6 13 048 13 417 Elproduktionsanläggningar 7 7 217 7 452 Fjärrvärmeanläggningar 8 49 011 48 445 Arbetsmaskiner och inventarier 9 95 88 Pågående anläggningsarbete 10 4 877 99 Summa anläggningstillgångar 74 248 69 501 Omsättningstillgångar Varulager Råvaror och förnödenheter 400 641 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 2 625 1 948 Skattefordringar 182 86 Fordringar Lerums Kommun 2 017 1 531 Övriga fordringar 984 107 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 3 608 2 681 Kassa och bank 12 10 116 10 300 Summa omsättningstillgångar 19 932 17 294 SUMMA TILLGÅNGAR 94 180 86 795

5 LERUM FJÄRRVÄRME AB BALANSRÄKNING (tkr) Not 2007-12-31 2006-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (98 039 st a 100:-) 9 804 9 804 Överkursfond 37 182 37 182 Reservfond 63 63 Summa bundet eget kapital 47 049 47 049 Fritt eget kapital Balanserad vinst 566 566 Årets resultat 1 0 Summa fritt eget kapital 567 566 Summa eget kapital 47 616 47 615 Obeskattade reserver 13 Ackumulerade avskrivningar utöver plan 40 746 34 750 Skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 3 564 2 196 Skulder till moderföretag 68 196 Övriga kortfristiga skulder 693 643 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 1 493 1 395 Summa kortfristiga skulder 5 818 4 430 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 94 180 86 795 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

6 LERUM FJÄRRVÄRME AB 2007-01-01 2006-01-01 KASSAFLÖDESANALYS (tkr) Not -2007-12-31-2006-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 5 997 4 606 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflöde m.m 4 186 4 067 10 183 8 673 Aktuell skatt -95-1 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 10 088 8 672 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager 240 31 Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar -2 967 2 167 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder 1 388-3 642 Kassaflöde från den löpande verksamheten 8 749 7 228 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar 1-8 933-3 472 Kassaflöde från investeringsverksamheten -8 933-3 472 ÅRETS KASSAFLÖDE -184 3 756 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 2 10 300 6 544 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT 2 10 116 10 300 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR TILL KASSAFLÖDESANALYS Not 1. Förvärv av materiella anläggningstillgångar Under året förvärvades materiella anläggningstillgångar för 8 933 tkr som har egenfinansierats Not 2. Likvida medel 2007-12-31 2006-12-31 kassa och bank 10 116 10 300 Belopp vid årets slut 10 116 10 300 Upplysning om betalda räntor Under perioden betald ränta uppgick till 0 tkr. Under perioden erhållen ränta uppgår till 498 tkr

7 BOKSLUTSKOMMENTARER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Intäkter redovisas i den takt med vilken leverans sker till kunden. Varulager Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först in- först ut- principen. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på tillgångarnas anskaffningsvärde och fördelas över beräknad nyttjandetid. Följande avskrivningstider tillämpas: Elproduktionsanläggning Fjärvärmeanläggning Gasanläggning Arbetsmaskiner och inventarier Bilar och andra transportmedel Byggnader 10-30 år 10-25 år 6-25 år 3-10 år 5 år 25 år Koncernuppgifter Bolaget är ett dotterbolag (51%) till Lerum Energi AB, org nr 556109-3955, med säte i Lerum. Av bolagets försäljning utgjorde 249 tkr (193 tkr) försäljning till moderbolaget, vilket motsvarar 0,7% (0,6%) av bolagets nettoomsättning. Av bolagets inköp utgjorde 1 408 tkr (1 452 tkr) inköp från moderbolaget, vilket motsvarar 5,8% (6,2%) av bolagets rörelsekostnader exklusive avskrivningar. NOTER - Samtliga belopp i tkr, om ej annat anges Not 1 Nettoomsättning per rörelsegren Fjärrvärme 25 626 25 663 Elproduktion 6 782 4 796 Engångsavgifter 774 840 Övrigt 778 613 Summa 33 960 31 912

8 Not 2 Revisors upplysning Revisions uppdrag Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB 25 25 Övriga uppdrag - - Summa 25 25 Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Sverige - - Löner och andra ersättningar Styrelse 60 67 Sociala kostnader 18 21 varav pensionskostnader - - 78 88 Löner och ersättningar avser endast personal i Sverige. Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal Varav män Antal Varav män Styrelseledamöter 5 80% 5 80% Extern Verkställande direktör 1 100% 1 100% Extern VD är anställd av Göteborg Energi AB. Göteborg Energi AB fakturerar bolaget för denna tjänst. Not 4 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Elproduktionsanläggningar 471 456 Fjärrvärmeanläggningar 3 321 3 211 Arbetsmaskiner och Inventarier 25 32 Byggnader 369 368 Summa 4 186 4 067 Not 5 Övriga ränteintäkter Ränteintäkter, koncernkonto 486 198 Ränteintäkter, kundfordringar 12 13 Summa 498 211

9 Not 6 Byggnader och mark Byggnader Ingående anskaffningsvärde 9 189 9 189 Årets inköp - - Utgående ack. anskaffningsvärden 9 189 9 189 Ingående avskrivningar 2 544 2 176 Årets avskrivningar 369 368 Utgående ack. avskrivningar 2 913 2 544 Utgående planenligt restvärde 6 276 6 645 Mark Ingående anskaffningsvärde 6 772 6 772 Årets inköp - - Utgående planenligt restvärde 6 772 6 772 Taxeringsvärden för fastigheter uppgår till 20 200 tkr, varav mark 165 tkr. Not 7 Elproduktionsanläggningar Ingående anskaffningsvärde 11 860 11 580 Årets inköp 236 280 Utgående ack. anskaffningsvärden 12 096 11 860 Ingående avskrivningar 4 408 3 952 Årets avskrivningar 471 456 Utgående ack. avskrivningar 4 879 4 408 Utgående planenligt restvärde 7 217 7 452 Not 8 Fjärrvärmeanläggningar Ingående anskaffningsvärde 68 387 58 250 Årets inköp 3 887 10 137 Utgående ack. anskaffningsvärden 72 274 68 387 Ingående avskrivningar 19 942 16 731 Årets avskrivningar 3 321 3 211 Utgående ack. avskrivningar 23 263 19 942 Utgående planenligt restvärde 49 011 48 445

10 Not 9 Arbetsmaskiner och inventarier Ingående anskaffningsvärde 385 379 Årets inköp 32 6 Utgående ack. anskaffningsvärden 417 385 Ingående avskrivningar 297 265 Årets avskrivningar 25 32 Utgående ack. avskrivningar 322 297 Utgående planenligt restvärde 95 88 Not 10 Pågående anläggningsarbete Ingående pågående anläggningsarbete 99 7 050 Omklassificering -49-7 024 Årets investeringar 4 827 73 Utgående ack. anskaffningsvärden 4 877 99 Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna intäkter, fjärrvärme 2 664 2 027 Upplupna intäkter, egen elproduktion 876 582 Övriga poster 68 72 Summa 3 608 2 681 Not 12 Kassa och bank Av likvida medel ingår 10 112 tkr (10 293 tkr) i koncernkonto kopplat till Lerums kommun. Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 5 000 tkr (5 000 tkr), vilken ej har utnyttjats. Not 13 Obeskattade reserver Av obeskattade reserver utgör 11 409 tkr (9 730 tkr) uppskjuten skatt.

11 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna arbetsgivaravgifter 1 2 Upplupna kostnader energiråvaror 1 247 1 278 Övriga poster 245 115 Summa 1 493 1 395 Lerum den 3 mars 2008...... Thomas Hallgren Kent Lundén Ordförande Vice ordförande......... Leon Johansson Thore Sahlin Karin Ekh... Håkan Danielsson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits den 3 mars 2008..... Magnus Götenfelt Auktoriserad revisor Vår granskningsrapport har avgivits den 3 mars 2008. Roy Olsson Lekmannarevisor. Ove Sävinger Lekmannarevisor