Årsredovisning

Transkript

1 Årsredovisning

2

3 Innehåll Förvaltningsberättelse Sid 4 Flerårsöversikt Sid 5 Förslag till vinstdisposition Sid 5 Resultaträkning Sid 5 Balansräkning tillgångar Sid 6 Balansräkning eget kapital och skulder Sid 7 Kassaflödesanalys Sid 8 Tilläggsupplysningar Sid 9 Noter Sid 10 Definitioner av nyckeltal Sid 10 1 Leasingavtal Sid 10 2 Arvode till revisorer Sid 11 3 Anställda och personalkostnader Sid 11 4 Avskrivningar och nedskrivningar Sid 12 5 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Sid 12 6 Bokslutsdispositioner Sid 12 7 Skatt på årets resultat Sid 12 8 Maskiner och andra tekniska anläggningar Sid 12 9 Inventarier, verktyg och installationer Sid Andra långfristiga värdepappersinnehav Sid Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Sid Förändring av eget kapital Sid Obeskattade reserver Sid Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Sid Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Sid 14 Underskrift Sid 16 Revisionsberättelse Sid 17 3

4 Förvaltningsberättelse Verksamhet M3 Bygg, som bildades år 2000, arbetar med entreprenadverksamhet inom byggbranschen med inriktning mot ombyggnad av bostäder och lokaler samt stambyten. Vi har under verksamhetsåret fortsatt vår positiva utveckling från föregående år, ett jämnt projektflöde gentemot våra kunder och de områden som vi prioriterar. Den ökade volymtrenden från föregående år har fortsatt och medverkat till att vi nått den högsta volymen i vår historia där vi väl överstiger vårt långsiktiga mål att över en treårsperiod växa med i snitt 10%. Resultatmässigt redovisar vi vårt bästa år och även här når vi vårt finansiella mål och en lönsamhet före skatt och vinstdelning till företagets medarbetare om lägst 4%. Organisationen har varit väl anpassad för de krav och behov som ställts på oss och vår verksamhet. Tydliga erbjudanden utifrån våra två affärsområden och en starkare samlad enhet för inköp, marknad och kalkyl har möjliggjort vår positiva trend. Vi har ett starkt fokus gentemot våra projekt och utvecklas mot dem. Vi brukar säga att Vi är våra projekt för det är därifrån vi verkar, syns och utvärderas. Vi har under året skapat en byggserviceavdelning utifrån att på ett mer flexibelt sätt kunna tillgodose våra kunders behov med mindre åtaganden och renodla våra två affärsområden. Resultat Det högre resultatet gentemot föregående verksamhetsår är en följd av fortsatt fokus gentemot våra prioriterade områden, ökade volymer med bibehållen kostnadsbas och en starkare samlad enhet inom marknad, kalkyl och inköp. Marknad Vår marknad inom butiks- och lokalombyggnader grundar sig på våra långvariga ramavtal i samverkan med ett flertal kunder, där deras kontinuerliga behov bedöms vara likvärdiga med föregående år. Vi ser en potential framöver med en utökning av kundbasen och större projekt. Ombyggnad av bostäder och stambyten förväntas ha en fortsatt positiv utveckling under längre tid, behovet är stort inom Storstockholm som region. Vi upplever en förskjutning från renodlade stambyten med kvarboende gentemot större totala ombyggnader där de boende evakueras, främst gentemot de större kommunala fastighetsägarna. För att fokusera gentemot renodlade stambyten kommer vi att fortsätta att arbeta för en utökning av kundbasen mot privata fastighetsägare och bostadsrättsföreningar. Utbudet av förfrågningar gentemot renoveringar av miljonprogrammets bostadsbestånd förväntas fortsatt vara högt en längre tid framöver där framförallt hela områden måste lyftas och de allt högre krav som ställs på energieffektiviseringar. Restaureringen och ombyggnader av kulturminnesmärkta byggnader kräver bred kompetens och lång erfarenhet då kraven är stora. Vi har under ett flertal år satsat inom detta segment och skapat oss bra referenser och med nya viktiga ramavtal har vi positionerat oss väl. Marknaden är delvis begränsad men långsiktig och mindre konjunkturkänslig. Marknaden för byggservice är stor och uppvisar bra kontinuitet och vi har valt att i första hand inrikta oss gentemot försäkringsbolag och våra befintliga kundsegment. Utbudet och förfrågningar av samverkansentreprenader bedöms öka ytterligare gentemot både lokal- och bostadsombyggnader samt stambyten, då behovet att hitta en trygg och professionell partner tidigt i processen blir viktigare för våra kunder och deras värdeskapande. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess utgång Ett flertal projekt har avslutats i slutet av räkenskapsåret och för kommande räkenskapsår startar flera nya projekt i början av bokslutsåret. Framtida utveckling För kommande räkenskapsår bedömer vi att omsättningen kommer att öka med bibehållen resultatnivå. 4

5 Flerårsöversikt TSEK 2011/ / / / /2008 Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Nettomarginal (%) Balansomslutning Soliditet (%) Avkastning på eget kapital (%) Avkastning på totalt kapital (%) Kassalikviditet (%) Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst Disponeras så att: Till aktieägare utdelas (1600 kr per aktie) i ny räkning överföres Resultaträkning För definitioner av nyckeltal, se Noter. Styrelsen föreslås bemyndigas om tidpunkt då utdelningen skall betalas. Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 aktiebolagslagen med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen. Företagsledningen planerar inga väsentliga förändringar av befintlig verksamhet såsom väsentliga investeringar, försäljning eller avveckling. Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar. Not 2011/ /2011 Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Material och köpta tjänster Övriga externa kostnader 1, Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

6 Balansräkning tillgångar Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnhav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Fordringar hos intresseföretag Övriga fordringar Upparbetad ej fakturerad intäkt Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

7 Balansräkning eget kapital och skulder Not Eget kapital 12 Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Obeskattade reserver Avsättningar Garantiavsättningar Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 7

8 Kassaflödesanalys Not 2011/ /2011 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

9 Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och med tillämpande av allmänna råd, rekommendationer samt uttalanden från Bokföringsnämnden. Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar, skulder samt avsättningar har värderats till anskaffningsvärde om annat ej anges. Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs. Kursvinster och kursförluster på rörelsefordringar och rörelseskulder redovisas i rörelseresultatet. Pågående entrepenadarbeten och liknande Bolaget vinstavräknar, i enlighet med BFNs huvudregel i BFNAR 2003:3, utförda tjänsteuppdrag till fast pris och löpande räkning i takt med att arbetet utförs, s.k. successiv vinstavräkning. Vid beräkning av upparbetad vinst har färdigställandegraden beräknats som nedlagda utgifter per balansdagen i relation till de totalt beräknade utgifterna för att fullgöra uppdraget. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Skatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt. I företaget redovisas på grund av sambandet mellan redovisning och beskattning den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver, som en del av de obeskattade reserverna. Avsättningar Vägledning för redovisning av avsättningar har hämtats från Redovisningsrådets rekommendation RR 16. Som avsättning har redovisats förpliktelser gentemot tredje man som är hänförliga till räkenskapsåret eller tidigare räkenskapsår och som på balansdagen antingen är säkra eller sannolika till sin förekomst men oviss till belopp eller till den tidpunkt då de ska infrias. Koncernförhållanden Bolaget är helägt dotterbolag till SBV Fastighets AB, org nr Det överordnande moderföretaget SBV Holding AB, organisationsnummer med säte i Stockholm upprättar koncernredovisning. 9

10 Noter Definition av nyckeltal Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader, bokslutsdispositioner och skatter. Nettomarginal (%) Resultat efter finansiella poster i procent av nettoomsättning. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Avkastning på eget kapital (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat genomsnittligt eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Avkastning på totalt kapital (%) Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av genomsnittlig balansomslutning. Kassalikviditet (%) Omsättningstillgångar i procent av kortfristiga skulder. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. 1 Leasingavtal Årets betalda leasingavgifter avseende leasingavtal, uppgår till kronor. Föregående års leasingkostnader uppgick till kronor. 10

11 2 Arvode till revisorer Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning. 2011/ /2011 Mazars SET Revisionsbyrå AB Revisionsuppdrag Övriga uppdrag Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2011/ /2011 Kvinnor 5 4 Män Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör Pensionskostnader för övriga anställda Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 0 % 0 % Andel män i styrelsen 100 % 100 % Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 17 % 29 % Andel män bland övriga ledande befattningshavare 83 % 71 % 11

12 4 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 20 % Inventarier och verktyg 20 % 5 Inköp och försäljningar mellan koncernföretag 2011/ /2011 Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen 0,09 % 0,10 % Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag i koncernen 0,11 % 0,15 % 6 Bokslutsdispositioner 2011/ /2011 Avsättning till periodiseringsfond Återföring av periodiseringsfond Skatt på årets resultat 2011/ /2011 Aktuell skatt Uppskjuten skatt Skatt från tidigare år Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärden Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde

13 9 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Andra långfristiga värdepappersinnehav Penningmarknadsfond Swedbank, värdebesked , kronor. 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald försäkring Upplupna räntor Övriga förutbetalda kostnader

14 12 Förändring av eget kapital Antal aktier: Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång Disposition enligt beslut av årets årsstämma Årets resultat Belopp vid årets utgång Obeskattade reserver Periodiseringsfond vid 2010 års taxering Periodiseringsfond vid 2011 års taxering Periodiseringsfond vid 2012 års taxering Periodiseringsfond vid 2013 års taxering Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna lönekostnader Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter Upplupna kostnader pågående och slutförda projekt Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Vinst vid försäljning av anläggningstillgångar Avsättning garanti Upplupen ränta

15

16 STOcKhOLM DEN 5 NOVEMBER 2012 Per Lundin, ordförande Jan skägg Ted Biverud Thomas Erdhage Johan Lindberg, Verkställande direktör REVISORSPÅTEcKNING Min revisionsberättelse har lämnats den 5 november Mikael Fredstrand Auktoriserad revisor 16

17

18

19

20 M3 Bygg AB Dialoggatan 1 Tel E-post info@m3bygg.se Org nr SE Kungens Kurva Fax Webb m3bygg.se