Årsredovisning 2005
1 Årsredovisning 2005 för Lerum Energi AB Verksamhetsberättelse Eldistribution Verksamheten under året präglades av två större händelser, dels stormen Gudrun och dels en totalrenovering av kontorsfastigheten. Stormen som inträffade i januari påverkade vårt arbete under hela året och kommer dessutom att göra så under lång tid framöver. Effekterna av stormen var det värsta vi upplevt på 40 år, men tack vare uppfinningsrikedom och utmärkt arbete av våra anställda gick återställningsarbetena bra. Även kundrelationerna sköttes bra under de svåra förhållanden som ett långt elavbrott innebär. Ombyggnaden av kontorsfastigheten innebar att vi bodde i kappsäck (barack på gården) under halva året. Resultatet blev dock mycket bra och vi har nu ändamålsenliga lokaler som stödjer både vårt externa arbete med kunderna, såväl som det interna samspelet mellan våra olika delar i organisationen. I stormens spår fördes en omfattande diskussion i Sverige om eldistributionens villkor. Denna diskussion resulterade i en skärpt lagstiftning som innebär att elnätbolagen ålagts högre krav på leveranskvalitet och att även avbrottsersättningar reglerats via den nya lagstiftningen. Diskussionen om Nätnyttomodellen fortgår och Svensk Energi har startat en process, som samtliga elnätföretag i landet står bakom, för att få till stånd en laglig prövning av Energimyndighetens granskningsmodell. Elbranschen hävdar att nätnyttomodellen inte tar hänsyn till att elnätföretagen bör ha en skälig avkastning på sin verksamhet för att långsiktigt kunna överleva. Myndighetens granskning av 2004 års elnätavgifter är avslutad för vår del och den har inte föranlett någon åtgärd. Granskningen för 2004 fortsätter för de företag som hade en faktor på 1,2 eller högre (faktorn är resultatet av förhållandet mellan verkliga nätintäkter och de beräknade utifrån nätnyttomodellens fiktivt beräknade elnät för respektive bolag). Vår faktor för 2004 var 1,13 (1,14). Under 2005 genomfördes en övergripande Riskanalys av vårt elnät med hjälp av extern konsult. Rapporten presenterades under december och ligger nu till grund för ett fortsatt projekt för att ta fram en strategi för hur vi ska bygga och underhålla vårt framtida elnät. Detta arbete beräknas bli klart till hösten 2006, men redan i budget för 2006 har vi räknat med att starta investeringsåtgärder i enlighet med riskanalysens resultat. Elleveranserna visar en normal ökning jämfört med föregående år och uppgår till 280,9 GWh (278,3). Utbyggnaden av samhället som normalt innebär ökad elförbrukning har under senare år alltmer kompenserats av att energisnålare uppvärmningssystem löpande installeras, även i befintlig bebyggelse. Toppeffekten mot överliggande nät blev 75,9 MW (75,6) och nätförlusterna uppgår till ca 5 %. Efter en prishöjning om 2,5 % är våra nätpriser fortsatt bland de lägsta jämfört med landets ca 180 elnätföretag. I Energimyndighetens jämförelse av nätavgifterna för 2005 ligger vi på 10-21 plats för vår absolut största kundgrupp villaägare (villaägare indelas i fyra förbrukningsgrupper och utgör 10 800 av våra 15 000 kunder).
2 Driftstörningarna låg på ungefär samma nivå som de gjort under de senaste åren och uppgick till 49 stycken (33), 19 av dem inträffade under vecka 2 och berodde på stormen Gudrun. 2 (5) störningar, en i Gråbo och en i Lerum berodde på fel på våra gamla jordkablar (PEX-kablar). Ett år återstår nu på utbytesprogrammet för våra gamla PEX-kablar och därefter ska förhoppningsvis de senaste årens störningar på jordkablarna vara undanröjda. Våra planerade underhållsarbeten blev starkt påverkade av stormen Gudrun, vi har fått prioritera om våra insatser under året för att åtgärda de akuta stormskadorna. Resultatet av stormen och de ökade myndighetskraven har också inneburit att vi måste se över tidigare planeringar. I framtiden kommer vi sannolikt att bygga mer jordförlagda ledningar än vad som tidigare planerats. Större arbeten under året har varit nya nätstationer och utökat elnät till nybyggnadsområden Stamsjön, Smedkärr och Seatons Allé. En ny nätstation har även byggts i Hulan, främst beroende på ökad förbrukning hos ICA Kvantum. Större ombyggnadsprojekt har, förutom återställningsarbeten efter stormen, varit kabelskåpsbyten och byte av högspänningsjordkablar. Uppgraderingen av relä- och kontrollutrustningen i mottagningsstationen (Berg M1) har färdigställts och nu återstår bara att överföra styrningen till det nya driftrummet i kontorsbyggnaden. Dessutom har montaget av de lagkravsbundna fjärravläsningarna av elförbrukningen hos våra kunder påbörjats. För kunder med säkringsstorlek över 63 ampere ska timavläsningen vara införd till 1 juli, 2006. För återstående nästan 15 000 kunder, som ska fjärravläsas, pågår förberedelser och allt ska vara klart till 1 juli 2009. Investeringarna i elnätet har uppgått till 14,6 Mkr (9,8), samt i kommunikationsnätet (bredband) med 3,8 Mkr (1,6). Övrig verksamhet Service- och entreprenadverksamheten visar gott resultat. Större belysningsprojektet som slutförts under året är Stamsjön, Skogstunavägen, Snödroppsvägen och Orrvägen. Nyanslutningar av fastigheter fortsätter med samma efterfrågan som föregående år. En stor del av arbetsinsatserna går åt till att åtgärda kabelfel och skadegörelse på våra anläggningar. Dessutom har en del arbeten utförts på dotterbolagets kraftstationer bl a ny belysning vid Floda Kraftstation. Utbyggnaden av vårt bredbandsnät fortsätter och nyanslutningar under året har främst varit kunder/hushåll till kabel-tv och bredband via ADSL-teknik. Utbyggnad av ADSL har färdigställts i Gråbo medan motsvarande utbyggnad har försenats i Lerum. Den största leveransformen i vårt nät är än så länge kabel-tv och idag har vi ca 1000 hushåll som får denna tjänst via vårt bredbandsnät.
3 Ekonomi Moderbolagets omsättning har uppgått till 60,0 Mkr (57,8) och resultatet efter finansiella poster är -3,8 Mkr (7,4). Det försämrade resultatet beror på ökade kostnader för återställningsarbeten efter stormen, utökade personalresurser och att vi kostnadsfört huvuddelen av renoveringen av kontorsfastigheten på 2005. Balansomslutningen är 154,8 Mkr (162,6). Koncernens siffror för 2005, omsättning 90,8 Mkr (87,5), resultat efter finansiella poster -2,4 Mkr (11,7), samt med balansomslutning på 233,3 Mkr (241,7). Personal Under året har tre nya montörer anställts, främst som ersättare för tidigare pensionsavgångar, sammantaget innebar detta att montagestyrkan utökats med en halv tjänst. Under vår elnätchefs långtidssjukskrivning har en vikarie anställts from augusti. Rekrytering av ny elnätchef pågår. Stefan Edvardsson har övertagit tjänsten som chef för anläggningsavdelningen efter Kjell Johansson som lämnade företaget vid halvårsskiftet. Under svåra förhållanden prövas organisationen, och det var med tillfredsställelse som vi kunde notera att medarbetarna skötte sig alldeles utmärkt under stormen Gudrun. Till all personal riktas ett varmt tack för goda insatser under året. Framtiden Elbranschen är inne i ett turbulent skede och framtidsdiskussionen är livlig. Bakgrunden till diskussionen i branschen är dels Energimyndighetens granskningsmodell och dels effekterna på samhället av stormen Gudrun. Diskussionen har bl a gett en skärpt lagstiftning och dessutom kommer Svensk Energi att tillsammans med ett antal elnätföretag att driva en process med Energimyndigheten om granskningsmodellens användbarhet. I styrelsen och i bolagets organisation förs följaktligen också en diskussion om framtiden. Vi tar fram en ny affärsplan och dessutom fullföljs Riskanalysen på hela vårt elnät tillsammans med en översyn av våra arbetsrutiner. Affärsplanen ska presenteras i styrelsen under våren 2006 och fortsättningen på Riskanalysen beräknas bli klar till hösten 2006. Målet är att fastställa en ny strategi för hur vi ska bygga och underhålla vårt elnät i framtiden. Våra största utmaningar i framtiden ligger i att bygga ett nytt störningsfritt elnät och att genomföra fjärravläsning för alla kunder i elnätet. Stenkullen i februari 2006 Gunnar Jonsson VD
4 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Lerum Energi AB, med organisationsnummer 556109-3955, får härmed avlämna årsredovisning samt koncernredovisning för räkenskapsåret 2005. Siffror inom parantes avser föregående år. Allmänt Koncernen Bolaget ägs av Lerums kommun till 89,5% och av Göteborg Energi AB till 10,5%. I koncernen ingår dotterbolaget Lerum Energiproduktion AB (namnbyte under år 2006 till Lerum Fjärrvärme AB), som ägs till 51% av Lerum Energi AB och till 49% av Göteborg Energi AB. Koncernens verksamhet består i moderbolaget av eldistribution och tjänster och i dotterbolaget av elproduktion och fjärrvärmeverksamhet. Koncernens nettoomsättning uppgick under året till 90 822 (87 495) tkr och årets resultat efter finansiella poster uppgick till -2 422 (11 742) tkr. Det negativa resultatet beror dels på kostnader i samband med återuppbyggnad av elnätet efter stormen Gudrun samt kostnader vid renovering av kontorsfastigheten. Även mindre produktion och högre underhållskostnader i dotterbolagets elproduktion bidrar till det negativa utfallet. Moderbolaget Bolagets nettoomsättning uppgick under året till 60 034 (57 771) tkr och årets resultat efter finansiella poster uppgick till -3 779 (7 367) tkr. Av omsättningen utgör 49 611 (48 412) tkr nätintäkter och 10 423 (9 359) tkr övriga intäkter. Det negativa resultatet beror främst på kostnader i samband med två ovanliga händelser under året. Dels drabbades bolaget hårt av stormen Gudrun som drog in över Sverige i januari 2005. Nästan 3 000 av bolagets ca 15 000 kunder var utan el i mer än 24 timmar och blev därmed berättigade till ersättning enligt bolagets avbrottsgaranti. Denna frivilliga goodwillersättning belastar årets resultat med ca 2,7 Mkr. Samtliga kunder i vårt nätområde hade strömmen tillbaka inom en vecka. Återuppbyggnaden av elnätet tog lång tid och innebar höga kostnader för material och personal. Även en planerad ökning av personalresurser har inneburit högre personalkostnader jämfört med föregående år. Dessutom har en renovering av kontorsfastigheten genomförts under året. Framtida utveckling Under de närmaste fem åren planeras i moderbolaget normala reinvesteringar i elnätet om 50 Mkr. Dessutom tillkommer investeringar i nya elmätare om ca 35 mkr som i huvudsak investeras mellan år 2007 till juni 2009. I dotterbolaget planeras investeringar för ca 40-50 Mkr den närmaste femårsperioden. Miljöpåverkan Koncernen bedriver anmälnings- och tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken genom sitt dotterbolag Lerum Energiproduktion AB vilket avser anläggningar för produktion av fjärrvärme. Fjärrvärmens miljöpåverkan sker främst genom utsläpp till luft av stoft, svavel, koldioxid och kväveoxider.
5 Förslag till vinstdisposition Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel kronor 18 200 603 disponeras enligt följande: utdelning 2 342 000 balanseras i ny räkning 15 858 603 Summa 18 200 603 Avsättningar till bundet eget kapital i koncernen erfordras ej. Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3 2-3 st (försiktighetsregeln). Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
6 KONCERNEN LERUM ENERGI 2005-01-01 2004-01-01 RESULTATRÄKNING (tkr) Not -2005-12-31-2004-12-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1 90 822 87 495 Aktiverat arbete för egen räkning 1 836 1 881 Summa intäkter 92 658 89 376 Rörelsens kostnader Energiråvaror -42 239-40 075 Övriga externa kostnader 2,3-26 008-13 477 Personalkostnader 4,5-15 508-12 856 Avskrivningar 6-12 050-11 512 Övriga rörelsekostnader 7 - -670 Summa kostnader -95 805-78 590 Rörelseresultat -3 147 10 786 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter 725 1 017 Räntekostnader 0-61 Resultat efter finansiella poster -2 422 11 742 Skatt på årets resultat -464-1 142 Uppskjuten skatt 1 059-2 158 Minoritetsandel av periodens resultat -478-1 543 ÅRETS RESULTAT -2 305 6 899
7 KONCERNEN LERUM ENERGI BALANSRÄKNING (tkr) Not 2005-12-31 2004-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggningar 8 20 156 19 466 Elproduktionsanläggningar 9 7 628 8 073 Eldistributionsanläggningar 10 98 396 93 165 Kommunikationsanläggningar 11 5 079 1 809 Fjärrvärmeanläggningar 12 41 519 38 806 Inventarier, bilar 13 4 622 3 206 Pågående anläggningsarbete 14 11 266 4 869 Summa materiella anläggningstillgångar 188 666 169 394 Summa anläggningstillgångar 188 666 169 394 Omsättningstillgångar Varulager Råvaror och förnödenheter 1 228 905 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 7 847 6 967 Skattefordringar 1 618 940 Fordringar Lerums Kommun - 4 592 Övriga fordringar 1 526 102 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 16 4 389 4 847 Kassa och bank 17 28 000 53 936 Summa omsättningstillgångar 44 608 72 289 SUMMA TILLGÅNGAR 233 274 241 683
8 KONCERNEN LERUM ENERGI BALANSRÄKNING (tkr) Not 2005-12-31 2004-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (111 730 st a 100:-) 11 173 11 173 Överkursfond 18 963 18 963 Eget kapital i obeskattade reserver 69 516 72 720 Reservfond 17 486 17 486 Summa bundet eget kapital 117 138 120 342 Fritt eget kapital 18 Fria reserver 17 590 17 117 Årets avsättning till eget kapital i obeskattade reserver 3 204-4 008 Summa fria reserver 20 794 13 109 Årets resultat -2 305 6 899 Summa fritt eget kapital 18 489 20 008 Summa eget kapital 135 627 140 350 Minoritetsintresse 33 966 33 488 Avsättningar Avsatt till pensioner 21 5 992 5 464 Uppskjuten skatt 31 170 32 230 Summa avsättningar 37 162 37 694 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 14 550 11 985 Skulder till Lerums kommun 2 903 7 719 Övriga kortfristiga skulder 1 113 1 388 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 22 7 953 9 059 Summa kortfristiga skulder 26 519 30 151 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 233 274 241 683 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
9 KONCERNEN LERUM ENERGI 2005-01-01 2004-01-01 KASSAFLÖDESANALYS (tkr) Not -2005-12-31-2004-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -2 422 11 743 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflöde m.m 12 562 12 771 10 140 24 514 Aktuell skatt -1 143-1 866 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 8 997 22 648 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager -323 114 Minskning av rörelsefordringar 2 744 4 263 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder -3 630 7 226 Kassaflöde från den löpande verksamheten 7 788 34 251 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar 1-31 322-19 081 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 16 157 Amortering av övriga finansiella anläggningstillgångar - 74 Kassaflöde från investeringsverksamheten -31 306-18 850 Finansieringsverksamheten Amortering av skulder - -4 618 Utbetald utdelning -2 418-1 431 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -2 418-6 049 Årets kassaflöde -25 936 9 352 Likvida medel vid årets början 2 53 936 44 584 Likvida medel vid årets slut 2 28 000 53 936 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR TILL KASSAFLÖDESANALYS Not 1. Förvärv av materiella anläggningstillgångar Under året förvärvades materiella anläggningstillgångar för 31 322 tkr som har egenfinansierats. Not 2. Likvida medel 2005-12-31 2004-12-31 kassa och bank 28 000 53 936 Belopp vid årets slut 28 000 53 936 Upplysning om betalda räntor Under perioden betald ränta uppgick till 0,3 tkr. Under perioden erhållen ränta uppgår till 725 tkr.
10 2005-01-01 2004-01-01 RESULTATRÄKNING (tkr) Not -2005-12-31-2004-12-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1 60 034 57 771 Aktiverat arbete för egen räkning 1 836 1 881 Summa intäkter 61 870 59 652 Rörelsens kostnader Råvaror -21 489-22 676 Övriga externa kostnader 2,3-20 760-8 697 Personalkostnader 4,5-15 432-12 778 Avskrivningar 6-8 502-8 166 Övriga rörelsekostnader 7 - -670 Summa kostnader -66 183-52 987 Rörelseresultat -4 313 6 665 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter 534 761 534 761 Räntekostnader - -59 - -59 Resultat efter finansiella poster -3 779 7 367 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan -3 193-2 609 Förändring periodiseringsfond 20 8 334-726 Resultat före skatt 1 362 4 032 Skatt på årets resultat -463-1 141 ÅRETS RESULTAT 899 2 891
11 BALANSRÄKNING (tkr) Not 2005-12-31 2004-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggningar 8 6 371 5 314 Eldistributionsanläggningar 10 98 396 93 165 Kommunikationsanläggningar 11 5 079 1 809 Inventarier och bilar 13 4 509 3 061 Pågående nyanläggningar 14 4 215 1 600 Summa materiella anläggningstillgångar 118 570 104 949 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterföretag 15 5 000 5 000 Summa finansiella anläggningstillgångar 5 000 5 000 Summa anläggningstillgångar 123 570 109 949 Omsättningstillgångar Varulager Råvaror och förnödenheter 556 348 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 5 232 4 203 Fordringar dotterbolag 262 342 Fordringar Lerums Kommun - 2 639 Skattefordringar 1 532 854 Övriga fordringar 920 33 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 16 1 272 1 719 Kassa och bank 17 21 455 42 483 Summa omsättningstillgångar 31 229 52 621 SUMMA TILLGÅNGAR 154 799 162 570
12 BALANSRÄKNING (tkr) Not 2005-12-31 2004-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (111 730 st a 100:-) 11 173 11 173 Reservfond 17 454 17 454 Summa bundet eget kapital 28 627 28 627 Fritt eget kapital 18 Balanserad vinst 17 302 16 829 Årets vinst 899 2 891 Summa fritt eget kapital 18 201 19 720 Summa eget kapital 46 828 48 347 Obeskattade reserver 19 Ackumulerade avskrivningar utöver plan 81 176 77 983 Periodiseringsfond 20-8 334 Summa obeskattade reserver 81 176 86 317 Skulder Avsättningar Avsatt till pensioner 21 5 992 5 464 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 9 783 7 019 Skulder till Lerums kommun 4 998 7 665 Övriga kortfristiga skulder 994 1 278 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 22 5 028 6 480 Summa kortfristiga skulder 20 803 22 442 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 154 799 162 570 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
13 2005-01-01 2004-01-01 KASSAFLÖDESANALYS (tkr) Not -2005-12-31-2004-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -3 779 7 369 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflöde m.m 9 014 9 439 5 235 16 808 Aktuell skatt -1 142-1 865 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 4 093 14 943 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning av varulager -208-1 Minskning av rörelsefordringar 1 251 6 292 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder -1 639 3 545 Kassaflöde från den löpande verksamheten 3 497 24 779 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar 1-22 123-12 080 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 16 142 Amortering av övriga finansiella anläggningstillgångar - 74 Kassaflöde från investeringsverksamheten -22 107-11 864 Finansieringsverksamheten Amortering av skulder - -4 618 Utbetald utdelning -2 418-1 431 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -2 418-6 049 Årets kassaflöde -21 028 6 866 Likvida medel vid årets början 2 42 483 35 617 Likvida medel vid årets slut 2 21 455 42 483 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR TILL KASSAFLÖDESANALYS Not 1. Förvärv av materiella anläggningstillgångar Under året förvärvades materiella anläggningstillgångar för 22 123 tkr som har egenfinansierats. Not 2. Likvida medel 2005-12-31 2004-12-31 Kassa och bank 21 455 42 483 Belopp vid årets slut 21 455 42 483 Upplysning om betalda räntor Under perioden betald ränta uppgick till 0,1 tkr. Under perioden erhållen ränta uppgår till 534 tkr.
14 BOKSLUTSKOMMENTARER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Intäkter redovisas i den takt med vilken leverans sker till kunden. Skatt Koncernens totala skatt utgörs av betald skatt och uppskjuten skatt. Uppskjuten skatt har beräknats till 28% av obeskattade reserver. Varulager Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först in- först ut-principen. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på tillgångarnas anskaffningsvärde och fördelas över beräknad nyttjandetid. Följande avskrivningstider tillämpas: Koncern Moderbolag Byggnader 20-25 år 20-25 år Markanläggningar 20 år 20 år Elproduktionsanläggningar 10-30 år - Eldistributionsanläggningar 10-30 år 10-30 år Kommunikationsanläggningar 20 år 20 år Fjärrvärme- och gasanläggningar 6-25 år - Inventarier och bilar 3-10 år 3-10 år Koncernuppgifter Dotterbolaget Lerum Energiproduktion AB, 556527-7638, med säte i Lerum, ägs till 51% av Lerum Energi AB, 556109-3955, med säte i Lerum. Av moderbolagets försäljning utgjorde 1 560 tkr (1 821 tkr) försäljning till dotterbolaget, vilket motsvarar 2,6% (3,1%) av moderbolagets nettoomsättning. Av moderbolagets inköp utgjorde 148 tkr (194 tkr) inköp från dotterbolag, vilket motsvarar 0,2% (0,4%) av moderbolagets rörelsekostnader exklusive avskrivningar. NOTER - Samtliga belopp i tkr, om ej annat anges Not 1 Nettoomsättning per rörelsegren Nätintäkter * 49 220 48 070 49 611 48 412 Fjärrvärme 26 062 23 318 - - Elproduktion 3 624 5 473 - - Gas 160 224 - - Engångsavgifter 2 708 2 497 2 110 1 825 Övriga intäkter 9 048 7 913 8 313 7 534 Summa 90 822 87 495 60 034 57 771 * Nätintäkterna faktureras beräknat på senaste avlästa 12 månaders förbrukning och avräknas individuellt
15 per kund vid varje årsavläsning. Totala intäkter överensstämmer därför inte vid varje tillfälle med verkliga leveranser. År 2005 understeg, enligt beräkning, faktureringen verkliga leveranser med 268 tkr och år 2004 understeg faktureringen verkliga leveranser med 435 tkr. Beräkningen är inkluderad i nätintäkter ovan. Not 2 Övriga externa kostnader Under året har två ovanliga händelser belastat resultatet. I januari drabbades vi av stormen Gudrun och de externa kostnaderna för att återställa ledningsnätet blev ca 2,5 Mkr. Dessutom betalades avbrottsersättningar, totalt ca 2,7 Mkr, till de kunder som varit strömlösa i mer än ett dygn. Under året har även renovering av kontorsfastigheten genomförts med ca 6,0 Mkr. Not 3 Revisors upplysning Revisions uppdrag KPMG Bohlins AB - 12 - - Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB 75 70 50 45 Övriga uppdrag - - - - Summa 75 82 50 45 Not 4 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2005 varav män 2004 varav män Moderbolaget 29,0 76% 26,0 77% Dotterbolaget - - - - Löner och andra ersättningar Moderbolaget Anställda 8 939 7 503 Styrelse och VD 902 686 Dotterbolaget Anställda - - Styrelse och VD 57 55 Sociala kostnader Moderbolaget 4 834 3 895 varav pensionskostnader 1 202 969 Dotterbolaget 19 18 varav pensionskostnader - - Löner och ersättningar avser endast personal i Sverige. Av moderbolagets pensionskostnader utgör 28 tkr (79 tkr) pensionspremie för en tidigare VD samt -6 tkr (117 tkr) för den under år 2004 avgående VD. För nuvarande VD utgör pensionskostnader 431 tkr. Särkild överenskommelse finns mellan Lerums kommun och Lerum Energi AB avseende att Lerums kommun av Lerum Energi AB köper 25% av nuvarande VD:s tjänst från och med 2004-10-01, t o m 2005-09-30, samt 15% tiden 2005-10-01 t o m 2007-05-31. Styrelseledamöter och ledande befattningshavare
16 2005 2004 Antal Varav män Antal Varav män Styrelseledamöter 7 100% 7 100% Verkställande direktör 1 100% 1 100% Not 5 Sjukfrånvaro 2005-01-01 2004-01-01-2005-12-31 -2004-12-31 Total sjukfrånvaro som en andel av ordinarie arbetstid 5% 6% Andel av den totala sjukfrånvaron som avser sammanhängande sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer 58% 57% Sjukfrånvaron fördelad efter kön: Män 5% 4% Kvinnor 7% 17% Sjukfrånvaron fördelad efter ålderskategori: 30-49 år 2% 2% 50 år eller äldre 8% 10% Not 6 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Byggnader 528 522 161 155 Markanläggningar 29 31 29 31 Elproduktionsanläggningar 445 439 - - Eldistributionsanläggningar 7 129 6 559 7 129 6 559 Kommunikationsanläggningar 184 65 184 65 Fjärrvärmeanläggningar 2 689 2 485 - - Inventarier och bilar 1 046 1 411 999 1 356 Summa 12 050 11 512 8 502 8 166 Not 7 Övriga rörelsekostnader Kostnaden gäller år 2004 och avser resultat vid utrangering av eldistributionsanläggningar.
17 Not 8 Byggnader och mark Byggnader Ingående anskaffningsvärde 12 370 12 370 3 181 3 181 Årets inköp 1 247-1 247 - Utgående ack. anskaffningsvärden 13 617 12 370 4 428 3 181 Ingående avskrivningar 3 662 3 140 1 853 1 698 Årets avskrivningar 528 522 161 155 Utgående ack. avskrivningar 4 190 3 662 2 014 1 853 Utgående planenligt restvärde 9 427 8 708 2 414 1 328 Mark Ingående anskaffningsvärde 10 264 10 264 3 492 3 492 Årets inköp - - - - Utgående planenligt restvärde 10 264 10 264 3 492 3 492 Markanläggningar Ingående anskaffningsvärde 586 586 586 586 Årets inköp - - - - Utgående ack. anskaffningsvärden 586 586 586 586 Ingående avskrivningar 92 61 92 61 Årets avskrivningar 29 31 29 31 Utgående ack. avskrivningar 121 92 121 92 Utgående planenligt restvärde 465 494 465 494 Moderbolagets fastigheter är skattefria enheter. Dotterbolagets taxeringsvärden för fastigheter uppgår till 18 008 tkr, varav mark 345 tkr. Not 9 Elproduktionsanläggningar Ingående anskaffningsvärde 11 580 11 257 - - Årets inköp 0 323 - - Utgående ack. anskaffningsvärden 11 580 11 580 - - Ingående avskrivningar 3 507 3 068 - - Årets avskrivningar 445 439 - - Utgående ack. avskrivningar 3 952 3 507 - - Utgående planenligt restvärde 7 628 8 073 - -
18 Not 10 Eldistributionsanläggningar Ingående anskaffningsvärde 153 381 144 096 153 381 144 096 Försäljningar/utrangeringar - -1 400 - -1 400 Årets inköp 12 360 10 685 12 360 10 685 Utgående ack. anskaffningsvärden 165 741 153 381 165 741 153 381 Ingående avskrivningar 60 216 54 400 60 216 54 400 Försäljningar/utrangeringar - -743 - -743 Årets avskrivningar 7 129 6 559 7 129 6 559 Utgående ack. avskrivningar 67 345 60 216 67 345 60 216 Utgående planenligt restvärde 98 396 93 165 98 396 93 165 Not 11 Kommunikationsanläggningar Ingående anskaffningsvärde 1 884 1 250 1 884 1 250 Årets inköp 3 454 634 3 454 634 Utgående ack. anskaffningsvärden 5 338 1 884 5 338 1 884 Ingående avskrivningar 75 10 75 10 Årets avskrivningar 184 65 184 65 Utgående ack. avskrivningar 259 75 259 75 Utgående planenligt restvärde 5 079 1 809 5 079 1 809 Not 12 Fjärrvärmeanläggningar Ingående anskaffningsvärde 52 848 49 082 - - Årets inköp 5 402 3 766 - - Utgående ack. anskaffningsvärden 58 250 52 848 - - Ingående avskrivningar 14 042 11 557 - - Årets avskrivningar 2 689 2 485 - - Utgående ack. avskrivningar 16 731 14 042 - - Utgående planenligt restvärde 41 519 38 806 - -
19 Not 13 Inventarier, bilar Ingående anskaffningsvärde 13 000 13 209 12 611 12 720 Försäljningar/utrangeringar -394-835 -394-707 Årets inköp 2 462 626 2 447 598 Utgående ack. anskaffningsvärden 15 068 13 000 14 664 12 611 Ingående avskrivningar 9 794 9 127 9 550 8 810 Försäljningar/utrangeringar -394-744 -394-616 Årets avskrivningar 1 046 1 411 999 1 356 Utgående ack. avskrivningar 10 446 9 794 10 155 9 550 Utgående planenligt restvärde 4 622 3 206 4 509 3 061 Not 14 Pågående anläggningsarbete Ingående pågående anläggningsarbete 4 869 1 824 1 600 1 438 Omklassificering -3 338-1 298-696 -1 201 Årets investeringar 9 735 4 343 3 311 1 363 Utgående ack. anskaffningsvärden 11 266 4 869 4 215 1 600 Not 15 Aktier i dotterföretag Kapital- Rösträtts- Antal Bokfört andel andel andelar värde Lerum Energiproduktion AB, org nr 556527-7638, säte i Lerum 51% 51% 50 000 st 5 000 Not 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna energi intäkter 3 407 3 358 417 404 Övriga poster 982 1 489 855 1 315 Summa 4 389 4 847 1 272 1 719 Not 17 Kassa och bank Av likvida medel ingår i koncernkonto kopplat till Lerums kommun, 27 992 tkr (53 913 tkr) för koncernen och 21 451 tkr (42 467 tkr) för moderbolaget. Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till 5 000 tkr (5 000 tkr) för moderbolaget och till 10 000 tkr (10 000 tkr) för koncernen, vilken ej har utnyttjats.
20 Not 18 Fritt eget kapital Koncernen Vid årets början 20 008 Utdelning enligt bolagsstämmobeslut -2 418 Avsättning till eget kapital i obesk. reserver 3 204 Årets resultat -2 305 Belopp vid årets utgång 18 489 Moderbolaget Vid årets början 19 720 Utdelning enligt bolagsstämmobeslut -2 418 Årets resultat 899 Belopp vid årets utgång 18 201 Not 19 Obeskattade reserver Av obeskattade reserver utgör 22 729 tkr (24 169 tkr) uppskjuten skatt. Den uppskjutna skatten ingår ej i moderbolagets balansräkning men däremot i koncernens. Not 20 Periodiseringsfonder Tidigare års avsättningar till periodiseringsfond har upplösts i sin helhet med 8 334 tkr. 2005 2004 Moderbolag Moderbolag Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 1999 - - Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2000-1 185 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2002-1 471 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2003-2 099 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2004-2 220 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2005-1 359 Summa - 8 334 Not 21 Avsättningar för pensioner Koncernen och moderbolaget: Av årets skuldreservering utgör 668 tkr (693 tkr) pensionsskulden för en tidigare VD samt 408 tkr (414 tkr) för den under år 2004 avgående VD. För nuvarande VD uppgår ingen skuldreservering. För en tidigare VD har skulden minskat med 25 tkr (ökning 26 tkr) och för den under år 2004 avgående VD har skulden minskat med 6 tkr (ökning 83 tkr). Bolagets totala skuldförändring är 528 tkr (666 tkr).
21 Not 22 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlönesk. och okomp. övertid 746 737 746 737 Upplupna arbetsgivaravgifter 500 464 499 463 Upplupna kostnader energiråvaror 5 426 7 034 2 877 4 546 Övriga poster 1 281 824 906 734 Summa 7 953 9 059 5 028 6 480 Lerum den 3 mars 2006...... Thomas Hallgren Karl-Erik Nilsson Ordförande Vice ordförande......... Hans-Peter Sundén Kent Lundén Bertil Wiktorén......... Gunnar Jonsson Göran Sahlin Peter Carlsson Verkställande direktör Personalrepresentant Personalrepresentant Min revisionsberättelse har avgivits den 3 mars 2006... Magnus Götenfelt Auktoriserad revisor Vår granskningsrapport har avgivits den 3 mars 2006. Roy Olsson Lekmannarevisor. Roland Almquist Lekmannarevisor