Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsföreningen SJÄTTE BOHUS UPA
Årsredovisning Bostadsföreningen Sjätte Bohus UPA Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Sammanfattning I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2011 och 2039. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel bör reserveras årligen till det planerade underhållet. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler till nyttjande och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Bostadsrätt är den rätt i föreningen som medlem har på grund av upplåtelsen. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Nuvarande stadgar registrerades 2009-05-27 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun BAGAREGÅRDEN 5:7 1927 Göteborg Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Sida 1 av 14
Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1926-1929 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1930. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 038 m², varav 1 038 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 15 lägenheter och 1 lokal med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 7 7 0 1 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2011 och sträcker sig fram till 2039. Underhållsplanen uppdaterades 2014. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Stamrenovering 2011-2061 Planerat underhåll År Kommentar Värmesystem 2016 Värmesystem, injustering av ventiler eventuellt byte radiatorventiler Fönsterrenovering 2016 Renovering och reparation av samtliga fönster och karmar Takreparation 2016 Byte av takpannor, byte takspånt och takpapp Målning 2016 Målning av fasader, utbyte av dåliga brädor Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Medlemmar Medlemslägenheter: 15 st Medlemslokaler: 1 st Överlåtelser under året: 3 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Sida 2 av 14
Styrelsen Rolf Strömqvist Ledamot Ordförande Fredrik Ekstedt Ledamot Kassör Tobias Adrian Ledamot Flyttat Daniel Holmqvist Suppleant/Ledamot Sekreterare Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden. Revisorer Per Claesson Bertil Sandegaard Johan Bornhall Ordinarie Intern Ordinarie Intern Suppleant Intern Valberedning Lisa Graaf Marie Olsson Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-02-27. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten Under året har endast mindre underhållarbete utförts. Vi hade ett läckage ifrån taket till ett vindsförråd då vatten hade trängt in under takpannorna igenom takpapp i samband med kraftigt regn och stormvindar, detta är åtgärdat. Under vår och höststädningen gjordes en del mindre arbeten bl.a. så målades en del fläckar över på fasaden där färgen hade släppt detta är viktigt att fokus ligger på detta under 2015 då underhållsmålning kommer att ske 2016. Nya medlemmar under året är Maria Wilbois lägenhet nummer 11 samt Patrik Emanuelsson och Emma Lampret lägenhet nummer 10. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut och planerade större underhållsarbeten Inga väsentliga händelser efter årsskiftet finns att rapportera. Övrig information Styrelsen har under våren för avsikt att kontakta en byggnadskonsult som kan driva föreningens planerade reparationsarbeten och fungera som rådgivare vid frågor som kan komma upp i samband med detta. Förväntad arbetstid i arbetsgupper per år är 8 timmar, ej utfört tid debiteras med 250 kr per timme. Sida 3 av 14
Föreningens ekonomi Även 2014 ser ut att ge ett överskott, vilket är positivt för att balansera upp det ackumulerade resultatet som fortfarande ligger på kraftigt minus efter fasadmålningen 2003. För att ta höjd för kommande fasad-, tak- och fönsterrenovering 2016 höjdes avgifterna med 10 % från och med årsskiftet. Ytterligare höjningar kan krävas framöver, men om det extremt låga ränteläget fortsätter kan de med tanke på de senaste årens plusresultat förhoppningsvis bli måttliga. Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2015-01-01 med 10 %. ÅRETS KASSAFLÖDE 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 270 764 223 116 PENGAR IN Rörelsens Intäkter 629 580 621 645 Finansiella Intäkter 271 273 Minskning Korta Fordringar 31 983 0 661 834 621 918 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 322 969 341 216 Finansiella kostnader 106 159 113 666 Inköp av inventarier 0 32 313 Ökning av korta fordringar 0 16 707 Minskning av föreningens lån 75 576 40 186 Minskning av korta skulder 33 536 30 182 538 240 574 270 KASSA VID ÅRETS SLUT 394 358 270 764 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 123 594 47 648 I kassan ingår föreningens klientmedel Sida 4 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 4% Kapitalkostnader 21% Reparationer 3% Avskrivningar 14% Taxebundna kostnader 36% Årsavgifter 96% Övrig drift 22% Fastighetsavgift 4% Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 038 m² bostäder. Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 582 582 565 470 Lån/m² bostadsrättsyta 3 102 3 174 3 213 3 252 Elkostnad/m² totalyta 10 15 13 21 Värmekostnad/m² totalyta 107 145 134 125 Vattenkostnad/m² totalyta 37 39 40 42 Kapitalkostnader/m² totalyta 102 110 121 129 Soliditet (%) 0 4 7 7 Resultat efter finansiella poster (tkr) 132 99 4-50 Nettoomsättning (tkr) 621 621 603 498 Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Dispositionsförslag Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 132 026 ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll -186 365 summa ansamlad förlust -54 339 Styrelsen föreslår följande disposition: extra reservering till fond för yttre underhåll 36 000 att i ny räkning överförs -18 339 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 604 574 604 574 Övriga rörelseintäkter Not 2 25 006 17 071 629 580 621 645 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-23 362-20 117 Driftskostnader Not 4-247 697-274 845 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Not 5-53 908-45 255 Personalkostnader Not 6 1 998-999 Avskrivningar Not 7-68 697-67 620-391 666-408 836 RÖRELSERESULTAT 237 914 212 809 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 271 273 Räntekostnader -106 159-113 666-105 888-113 393 ÅRETS RESULTAT 132 026 99 416 TILLÄGG TILL RESULTATRÄKNING Reservering till fond för yttre underhåll 0 0 Ianspråkstagande av fond för yttre underhåll 0 0 ÅRETS RESULTAT EFTER FONDFÖRÄNDRING 132 026 99 416 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 2 901 800 2 954 869 Maskiner och inventarier Not 9 29 630 45 257 2 931 430 3 000 127 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 2 931 430 3 000 127 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Skattefordringar 2 381 638 SBC Klientmedel i SHB 376 508 0 Övriga fordringar 25 462 Förutbetalda kostnader Not 10 0 33 289 378 914 34 389 KASSA OCH BANK Kassa, PlusGiro och bank 17 851 10 253 SBC klientmedel i SHB 0 260 512 17 851 270 764 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 396 764 305 153 SUMMA TILLGÅNGAR 3 328 194 3 305 280 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 40 400 40 400 Fond för yttre underhåll Not 12 17 179 17 179 57 579 57 579 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -186 365-285 782 Årets resultat 132 026 99 416-54 339-186 365 SUMMA EGET KAPITAL 3 240-128 786 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 3 143 951 3 222 527 3 143 951 3 222 527 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Not 13 75 576 72 576 Leverantörsskulder 44 832 47 915 Skatteskulder 0 447 Upplupna kostnader Not 14 4 470 52 388 Förutbetalda avgifter och hyror 56 125 38 213 181 003 211 539 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 328 194 3 305 280 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 13 3 500 000 3 500 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Föreningens fond för yttre underhåll redovisas i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:4) och Bokföringsnämndens uttalande om redovisning av medel reserverade för framtida fastighetsunderhåll i bostadsrättsföreningar, 2003-09-12. Intäktsredovisning sker i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:3, intäkter). Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkt. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 100 100 Stambyte 50 50 Inventarier 5 5 Maskiner 5 5 Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 604 574 604 574 604 574 604 574 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTAKTER 2014 2013 Kabel-TV intäkter 16 020 16 020 Öresutjämning -14-14 Övriga intäkter 9 000 1 065 25 006 17 071 Sida 9 av 14
Not 3 FASTIGHETKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Gård 1 529 657 Serviceavtal 5 319 4 395 Förbrukningsmateriel 2 219 2 560 9 066 7 612 Reparationer Gemensamma utrymmen 0 3 281 Lås 1 944 0 Ventilation 2 225 0 Tak 10 127 5 246 Fönster 0 3 978 14 296 12 505 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 23 362 20 117 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 10 190 15 510 Värme 111 269 150 872 Vatten 38 417 40 660 Sophämtning/renhållning 17 986 19 934 177 862 226 976 Övriga driftkostnader Försäkring 29 701 12 782 Kabel-TV 21 879 16 937 51 580 29 719 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 18 255 18 150 TOTALT DRIFTKOSTNADER 247 697 274 845 Not 5 ÖVRIGA FÖRVALTNINGS- & RÖRELSEKOSTNADER 2014 2013 Kreditupplysning 882 863 Föreningskostnader 881 2 013 Fritids och Trivselkostnader 900 0 Förvaltningsarvode 33 596 32 816 Administration 9 669 5 763 Bostadsrätterna Sverige Ek För 7 980 3 800 53 908 45 255 Sida 10 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor -1 998 999-1 998 999 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 8 394 8 394 Förbättringar 44 676 44 676 Maskiner 6 463 5 386 Inventarier 9 165 9 165 68 697 67 620 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 3 073 124 3 073 124 Utgående anskaffningsvärde 3 073 124 3 073 124 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -118 255-65 185 Årets avskrivningar enligt plan -53 069-53 069 Utgående avskrivning enligt plan -171 324-118 255 Planenligt restvärde vid årets slut 2 901 800 2 954 869 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 6 800 000 6 800 000 Taxeringsvärde mark 5 200 000 5 200 000 12 000 000 12 000 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 12 000 000 12 000 000 12 000 000 12 000 000 Sida 11 av 14
Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 78 138 45 825 Nyanskaffningar 0 32 313 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 78 138 78 138 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -32 880-18 330 Årets avskrivningar enligt plan -15 628-14 550 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -48 508-32 880 Redovisat restvärde vid årets slut 29 629 45 258 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 28 234 Kabel-TV 0 4 377 Försäkring 0 0 KabelTV 0 0 Anticimex 0 678 0 33 289 Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 40 400 0 0 40 400 Fond för yttre underhåll 17 179 0 0 17 179 S:a bundet eget kapital 57 579 0 0 57 579 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -186 365 0 99 416-285 782 Årets resultat 132 026 132 026-99 416 99 416 S:a ansamlad förlust -54 339 132 026 0-186 365 S:a eget kapital 3 240 132 026 0-128 786 Sida 12 av 14
Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 17 179 50 000 Reservering enligt stadgar 0 0 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-32 821 Vid årets slut 17 179 17 179 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 3,710 % 234 136 246 792 2018-06-30 Handelsbanken 1,880 % 209 689 217 157 Rörligt Handelsbanken 1,880 % 273 802 283 554 Rörligt Handelsbanken 1,550 % 60 260 62 640 Rörligt Handelsbanken 1,550 % 84 140 87 460 Rörligt Handelsbanken 2,560 % 270 000 300 000 2015-12-01 Handelsbanken 3,680 % 800 000 800 000 2016-09-01 Handelsbanken 3,350 % 987 500 997 500 2015-09-01 Handelsbanken 4,070 % 300 000 300 000 2016-10-30 Summa skulder till kreditinstitut 3 219 527 3 295 103 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -75 576-72 576 3 143 951 3 222 527 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 2 841 647 kr. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 665 030 604 574 604 574 Kabel-TV intäkter 16 020 16 020 16 020 Öresutjämning 0-14 0 Övriga intäkter 0 9 000 0 681 050 629 580 620 594 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Gård -500-1 529-1 000 Serviceavtal -4 500-5 319-4 300 Förbrukningsmateriel -3 000-2 219-3 000-8 000-9 066-8 300 Reparationer Fastighet förbättringar -50 000 0-30 000 Lås 0-1 944 0 Ventilation 0-2 225 0 Tak 0-10 127 0-50 000-14 296-30 000 Periodiskt underhåll Byggnad 0 0-20 000 0 0-20 000 Taxebundna kostnader El -14 500-10 190-16 500 Värme -136 000-111 269-158 000 Vatten -45 000-38 417-42 000 Sophämtning/renhållning -20 500-17 986-22 000-216 000-177 862-238 500 Övriga driftskostnader Försäkring -14 300-29 701-13 000 Kabel-TV -17 800-21 879-17 000-32 100-51 580-30 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -18 415-18 255-18 246-18 415-18 255-18 246 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -800-882 0 Föreningskostnader -1 500-881 -2 000 Fritids och Trivselkostnader 0-900 0 Förvaltningsarvode -34 400-33 596-33 600 Administration -7 000-9 669-3 500 Bostadsrätterna Sverige Ek För -4 000-7 980-3 800-47 700-53 908-42 900 Personalkostnader Styrelsearvode -2 000 1 998-2 000-2 000 1 998-2 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -8 393-8 394-8 393 Förbättringar -44 676-44 676-44 676 Maskiner -6 463-6 463-11 018 Inventarier -9 165-9 165-9 165-68 697-68 697-73 252 Sida 1 av 2
Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 SA RÖRELSENS KOSTNADER -442 912-391 666-463 198 RÖRELSERESULTAT 238 138 237 914 157 396 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 219 0 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 42 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 10 0 Låneräntor -108 000-105 909-115 500 Övriga räntekostnader 0-250 0-108 000-105 888-115 500 RESULTAT 130 138 132 026 41 896 Sida 2 av 2