Årsredovisning för räkenskapsåret 2015-01-01-2015-12-31 Styrelsen och verkställande direktören för Röstånga Utvecklings AB (SVB) avger härmed följande årsredovisning. Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Noter 7 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i svenska kronor (SEK). 1 (10)
Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Röstånga Utvecklings AB (SVB) startade sin verksamhet i maj år 2011 och företaget bedriver verksamhet för hållbar utveckling och tillväxt av Röstångabygden inom tjänster kring miljöutveckling, kompetensutveckling, kulturutveckling, affärsutveckling och projektutveckling, samt handel och förvaltande fast egendom samt därmed förenlig verksamhet. Bolaget ska också fungera som en katalysator och inkubator för lokala eller sociala innovationer och entreprenörer. Bolaget lyder under lagen om särskild vinstutdelningsbegränsning. Styrelsen 2015 har bestått av: Ordförande Nils Phillips. Ledamöter: Lars-Bertil Nilsson, Johan Bergstrand, Sebastian Mullaert och Anna H Jensen. Suppleant: Asta Nystrand. VD: Johan Bergstrand. Styrelsen har sammanträtt vid två protokollförda tillfällen: 2015-05-06 samt 2015-10-12 samt däremellan haft dialog och kommunikation främst via e-post. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret 2015-års verksamhet har präglats av förvaltning av befintliga fastigheter samt stöd till lokal utveckling och verksamhet i våra lokaler. Befintliga fastigheter: Konsthallen har varit uthyrd till Konstföreningen FREON under hela året, med regelbundna utställningar. Till Stationshuset har vi under året rekryterat ny krögare, efter tre år med familjen Wigrups, som avviserade sin uppsägning tidigt på året. Ny krögare på tre-års kontrakt, Jörgen Roslund, blev klar i december, med övertag 1 februari 2016. Fastigheten på Billingevägen 11 är per december 2015 uthyrd till alla delar Fridhems Folkhögskola bedriver språkkurs i utbildningslokalen/kontoret, Röstånga Raj Raj hyr bryggeriet och lägenheten är uthyrd. Vi fortsätter att tömma och rensa upp i övriga fastigheter i beståndet en av dessa var uthyrd tillsvidare, en stod tom under hela året och i de två övriga fastigheterna så valde hyresgästerna att flytta under 2015. Vid avflytt så hyr vi in container och mobiliserar för att med gemensamma krafter tömma och rensa upp i och runt fastigheterna. Vi har även i år genomfört en del föreläsningar, utbildningar samt tagit emot en del studiebesök, främst kring lokal utveckling, organisering/bygdebolag och social och finansiell mobilisering. Vår utbildningsplattform GräsrotsAkademin var en del av region Skånes Skåne Innovation Week i juni och i december 2015 beviljades vi 309 000 kr, vilka medel erhålls och intäktsförs under 2016, i projektet LISA (Landsbygdens Inkluderande Språk och Aktiviteter) av Tillväxtverket för att tillsammans med Fridhems Folkhögskola göra insatser för de asylsökande som bor i Röstånga. 2 (10)
Flerårsöversikt 2015 2014 2013 2012 Rörelsens intäkter (tkr) 606 573 427 368 211 502 106 601 Resultat efter finansiella poster (tkr) -13 046 18 067 5 227 7 805 Soliditet (%) 22% 23% 40% 44% Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel Balanserad vinst 857 739 Årets vinst -13 042 844 697 disponeras så att I ny räkning överföres 844 697 844 697 3 (10)
Resultaträkning Not 2015-01-01-2015-12-31 2014-01-01-2014-12-31 Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. Nettoomsättning 48 233 40 831 Hyresintäkter 421 237 286 537 Övriga rörelseintäkter 137 103 100 000 Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 606 573 427 368 Rörelsekostnader 2 Övriga externa kostnader -459 141-314 003 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -63 810-36 961 Summa rörelsekostnader -522 951-350 964 Rörelseresultat 83 622 76 404 Finansiella poster Räntekostnader och liknande resultatposter -104 609-58 352 Summa finansiella poster -104 609-58 352 Resultat efter finansiella poster -20 987 18 052 Bokslutsdispositioner Förändring av periodiseringsfonder 7 941-4 950 Summa bokslutsdispositioner 7 941-4 950 Resultat före skatt -13 046 13 102 Skatt på årets resultat 4-3 267 Årets resultat -13 042 9 835 4 (10)
Balansräkning TILLGÅNGAR Not 2015-12-31 2014-12-31 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 3 3 592 022 3 525 946 3 592 022 3 525 946 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 4 120 450 120 450 120 450 120 450 Summa anläggningstillgångar 3 712 472 3 646 396 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 22 853 71 176 Övriga fordringar 19 045 2 890 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 44 774 0 86 672 74 066 Kassa och bank 343 845 299 491 Summa omsättningstillgångar 430 517 373 557 SUMMA TILLGÅNGAR 4 142 989 4 019 953 5 (10)
Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 5 Bundet eget kapital Aktiekapital (50 000 aktier) 50 000 50 000 50 000 50 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 857 739 847 904 Årets resultat -13 042 9 835 844 697 857 739 Summa eget kapital 894 697 907 739 Obeskattade reserver Periodiseringsfonder 6 0 7 941 Summa obeskattade reserver 0 7 941 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 7 2 950 000 2 916 251 Summa långfristiga skulder 2 950 000 2 916 251 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 90 000 15 996 Leverantörsskulder 0 10 534 Skulder till moderföretag 100 000 0 Skatteskulder 3 267 4 205 Övriga skulder 16 500 10 500 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 88 525 146 787 Summa kortfristiga skulder 298 292 188 022 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 142 989 4 019 953 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter 8 3 220 500 2 554 500 Ansvarsförbindelser Inga Inga 6 (10)
Noter Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1, Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2). Redovisningsprinciperna är oförändrade mot föregående år. Fordringar, skulder och avsättningar Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar, skulder samt avsättningar har värderats till anskaffningsvärden om annat ej anges. Anläggningstillgångar Materiella och immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. Följande Materiella anläggningstillgångar Byggnader 10-50 år Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Vid försäljning av varor redovisas normalt inkomsten som intäkt när de väsentliga förmåner och risker som är förknippade med ägandet av varan har överförts från företaget till köparen. Hyresintäkter periodiseras över nyttjandetiden. Not 2. Anställda och personalkostnader Bolaget har inte haft några anställda och inte betalat ut löner eller andra ersättningar. 7 (10)
Not 3. Byggnader och mark 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 3 590 418 1 236 603 Årets anskaffningar 129 886 2 353 815 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 720 304 3 590 418 Ingående avskrivningar -64 472-27 511 Årets avskrivningar -63 810-36 961 Utgående ackumulerade avskrivningar -128 282-64 472 Utgående redovisat värde 3 592 022 3 525 946 Not 4. Andra långfristiga värdepappersinnehav 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 120 450 38 500 Årets anskaffningar 0 81 950 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 120 450 120 450 Utgående redovisat värde 120 450 120 450 Innehavet avser 103 771,52 andelar i Ekobanken Medlemsbank. Innehavet har utbetalats under 2016 varvid en mindre vinst uppstod. Not 5. Förändringar i eget kapital Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång enligt fastställd balansräkning 50 000 847 904 9 835 Omföring av föregående års resultat 0 9 835-9 835 Årets resultat 0 0-13 042 Belopp vid årets utgång 50 000 857 739-13 042 Kvotvärde per Upplysningar om aktiekapital mm aktie Antal aktier Vid årets ingång och utgång 1 50 000 Ägarförhållanden 2015-12-31 2014-12-31 Röstånga tillsammans ideell förening 48 460 48 460 Övriga aktieägare 1 540 1 540 50 000 50 000 8 (10)
Not 6. Periodiseringsfonder 2015-12-31 2014-12-31 Periodiseringsfond avsatt 2011 0 528 Periodiseringsfond avsatt 2012 0 1 041 Periodiseringsfond avsatt 2013 0 1 422 Periodiseringsfond avsatt 2014 0 4 950 0 7 941 Not 7. Långfristiga skulder 2015-12-31 2014-12-31 Förfaller mellan 2 och 5 år efter balansdagen Skulder till kreditinstitut 450 000 481 338 450 000 481 338 Förfaller senare än 5 år efter balansdagen Skulder till kreditinstitut 2 500 000 2 434 913 2 500 000 2 434 913 Not 8. Ställda säkerheter 2015-12-31 2014-12-31 Säkerheter ställda för egna skulder till kreditinstitut: Fastighetsinteckningar 3 220 500 2 554 500 3 220 500 2 554 500 Summa ställda säkerheter 3 220 500 2 554 500 9 (10)
Not 9. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före bokslutsdispositioner och skatt. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen. Uppskjuten skatt har beräknats till 22.0 %. Röstånga den 2016 Nils Philips Ordförande Anna Haraldsen Jensen Sebastian Mullaert Lars-Bertil Nilsson Johan Bergstrand Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats den 2016 Lars Starck Auktoriserad Revisor 10 (10)