1 (1) Datum 2014-09-19 Diarienummer HSN2 4-2014 Hälso- och sjukvårdsnämnden Dalsland Delårsrapport per den 31 augusti 2014 Hej, översänder kompletterande handling till HSN Dalsland 2014-09-26. Hälsningar Jörgen Andersson Nämndsekreterare Hälso- och sjukvårdsnämndernas kansli Telefonnummer: 076-11 22 168 E-post: jorgen.a.andersson@vgregion.se Postadress: Regionens Hus 405 44 Göteborg Besöksadress: Ekenäsgatan 15, Borås Lillhagsparken 5, Göteborg Drottninggatan 1, Mariestad Kilbäcksgatan 32, Uddevalla Telefon: 010-441 00 00 Webbplats: www.vgregion.se/hsnk E-post: hsnk@vgregion.se
ÄRENDE 3
1 (1) Tjänsteutlåtande Datum 2014-09-18 Diarienummer HSN2 4-2014 Hälso- och sjukvårdsnämndernas kansli Handläggare: Lars-Erik Hansson Telefon: 010-441 33 33 E-post: lars-erik.x.hansson@vgregion.se Till hälso- och sjukvårdsnämnden Dalsland Delårsrapport augusti 2014 Förslag till beslut 1. Hälso- och sjukvårdsnämnden godkänner nämndens delårsrapport per den 31 augusti 2014. Sammanfattning av ärendet Nämnden har ett resultat för perioden på 23,2 mnkr vilket ger 17,3 mnkr i avvikelse mot budget. Överskott jämfört med budget finns inom länssjukvård och primärvård. Underskott finns inom tandvård och sjukresor. Nämndens prognos för helåret är ett överskott på 17 mnkr. Hänsyn har tagits till den riskdelning som tillämpas mellan nämnderna i Fyrbodal där hälso- och sjukvårdsnämnden Dalsland har ett budgeterat bidrag till nämnderna Norra Bohuslän och Trestad med -25 mnkr för helåret. Håkan Sundberg Hälso- och sjukvårdschef Postadress: Regionens Hus 405 44 Göteborg Besöksadress: Ekenäsgatan 15, Borås Lillhagsparken 5, Göteborg Drottninggatan 1, Mariestad Kilbäcksgatan 32, Uddevalla Telefon: 010-441 00 00 Webbplats: www.vgregion.se/hsnk E-post: hsnk@vgregion.se
Hälso- och sjukvårdsnämnden Dalsland Sida 1(16) Delårsrapport augusti 2014 Hälso- och sjukvårdsnämnden 2014-09-26
Sida 2(16) 1. SAMMANFATTNING... 3 2. VERKSAMHETEN... 3 3. PERSONAL... 9 5. EKONOMI... 10 6. BOKSLUTSDOKUMENT OCH NOTER... 13
Sida 3(16) 1. Sammanfattning Nämnden har ett resultat för perioden på 23,2 mnkr vilket ger 17,3 mnkr i avvikelse mot budget. Överskott jämfört med budget finns inom länssjukvård och primärvård. Underskott finns inom tandvård och sjukresor. Nämndens prognos för helåret är ett överskott på 17,1 mnkr. Hänsyn har tagits till den riskdelning som tillämpas mellan nämnderna i Fyrbodal där Hälso- och sjukvårdsnämnden i Dalsland har ett budgeterat bidrag till nämnderna i norra Bohuslän och i Trestad med -25 mnkr för helåret. Under rapportperioden har upphandlingen av öppen specialistsjukvård på lokalsjukhuset i Dalsland pågått. Upphandlingen är avslutad och avtal har tecknats med Praktikertjänst. Tillgängligheten inom primärvården är bra både vad gäller tid till läkarbesök och telefontillgänglighet. Sjukvårdsrådgivningen har dock fortfarande långt till att uppnå målet om svarstider. Inom länssjukvården som bedrivs av NU-sjukvården har tillgängligheten försämrats under senare delen av rapportperioden. Målnivåerna för kömiljarden uppnås inte i augusti. Långa köer finns inom ortopedi, öron-näsa-halssjukvård, hudsjukvård och ögonsjukvård. 2. Verksamheten I mål- och inriktningsdokument framgår nämndens prioriteringar som är utgångspunkten för de avtal som nämnden tecknar med olika vårdgivare och huvudmän. Nämnden ansvarar ekonomiskt för all vård som nyttjas av befolkningen i Dalsland. Nämnden tar fortlöpande fram olika kunskapsunderlag som på olika sätt beskriver befolkningens behov. Behovsbeskrivningarna beskriver befolkningens hälsotillstånd, belyser sjukdomar som rör stora grupper av befolkningen så kallade folksjukdomar, men även andra vanligt förekommande sjukdomar, livsvillkor och levnadsvanor som påverkar hälsan. Nämnden följer upp de strategiska målen vid avtalsuppföljning i maj och oktober. I hälso- och sjukvårdsnämndens roll som befolkningsföreträdare ingår uppdraget att skapa förutsättningar för att medborgarna ska få inflytande i den demokratiska processen. Genom dialog och kommunikation vill nämnden öka befolkningens delaktighet, engagemang och kunskap om nämndens roll, samt inhämta information och synpunkter kring befolkningens behov. Valåret 2014 har hälso- och sjukvårdsnämnden fokuserat på att följa upp det mer dialogintensiva 2013. De dialogaktiviteter som nämnden genomförde 2013 har
Sida 4(16) dokumenterats, och erfarenheter kommer att föras vidare in i nästa mandatperiod och den nya politiska organisationen. På uppdrag av hälso- och sjukvårdsnämnden förhandlar kansliet med vårdgivarna om vårdöverenskommelser för 2015. Vårdöverenskommelsen med tandvården, habilitering och hälsa, beställd primärvård och NU-sjukvården föreslås bli ettårig och gälla för 2015. I förhandlingsarbetet har det funnits ett fokus att uppnå en tydligare koppling mellan nämndernas beställningsunderlag/mål och uppföljningsparametrar. Nämndens strategiska mål om jämlik hälso- och sjukvård följs upp i årsredovisningen. Det strategiska målet om tillgänglighet kommenteras under 2.4 2.1 Rättighetsfrågor Nämnden arbetar aktivt med att lyfta in ett jämställdhetsperspektiv i de avtal som tecknas med vårdgivarna med ett särskilt fokus på uppföljning, där omotiverade skillnader ska analyseras och en åtgärdsplan ska tas fram. En utgångspunkt i alla avtal och överenskommelser är att vården ska ges med respekt för alla människors lika värde oberoende av kön, ålder, etnisk och religiös tillhörighet eller sexuell identitet, bostadsort eller ekonomiska förutsättningar. Personer med varaktig funktionsnedsättning ska tillförsäkras lika god tillgång till hälso- och sjukvård som personer utan funktionsnedsättningar. Hälso- och sjukvårdsnämnden arbetar under 2014 med rättighetsfrågor på olika nivåer: 1. Hälso- och sjukvårdsnämndernas kansli i Uddevalla har påbörjat ett arbete med att få in barnrättsperspektivet i befintliga arbetsprocesser. I vårdöverenskommelserna för 2015 blir barnperspektivet tydligare. 2. Arbeta för att Handlingsplanen för jämlik hälsa i hela Västra Götaland används som verktyg för att underlätta samverkan och en samling för social hållbarhet. 3. Tjänstemän från HSNK-Uddevalla och Kunskapscentrum för jämlik vård (KJV) har haft en erfarenhetsdag med reflektion över genomförda utvecklingsarbetet och fortsatt samarbete framåt. För att säkerställa det fortsatta arbetet finns en överenskommelse om plan för samverkan mellan HSNK och KJV. En uppföljning av effekterna av Uppdragsutbildningen Unga män och maskulinitet i förändring kommer att göras under hösten. 2.4 Vårdgaranti - tillgänglighet Hälso- och sjukvårdsnämnden har i mål- och inriktning 2015-2017 fastställt målet att Vården ska ges i rimlig tid. De viktigaste processerna för att nå det över gripande målet är att leva upp till fastställda vårdgarantitider, när behov föreligger inom sju dagar erbjuda besök till sjukgymnast, arbetsterapi, ungdomsmottagning och mödrahälsovård samt genomföra utredningar och undersökningar inför behandlingar inom 90 dagar.
Sida 5(16) Primärvården Generellt ligger tillgängligheten till vårdcentralerna i Fyrbodal på en hög nivå med en tillgänglighet på över 90 % utifrån satta måltal för telefontillgänglighet och besök av läkare. Enheterna i VG-primärvård mäter varje månad andelen akuta patienter av alla patienter som får läkarbesök inom 7 dagar. Genomsnittet för VGR i augusti månad är 88 %. Motsvarande värden för Norra Bohuslän: 85 %, Dalsland: 88 % och Trestad: 95 %. Enheterna i VG-primärvård mäter varje månad också telefontillgängligheten till vårdcentralerna. Andelen samma dag besvarade/behandlade samtal av alla samtal. Genomsnittet för VGR i augusti månad är 95 %. Motsvarande värden för Norra Bohuslän: 98 %, Dalsland: 93 % och Trestad: 98 %. Mätningen ligger också till grund som en av kvalitetsindikatorerna för målrelaterad ersättning i VG-Primärvård där andelen besvarade samtal samma dag ska överstiga 95 %. Tillgängligheten till ungdomsmottagningar och barnmorskemottagningar är bra. Ett problem är att det på några ungdomsmottagningar saknas läkarbemanning vilket innebär att de ungdomar som har behov av läkare får hänvisas till vårdcentralen. Målet för tillgängligheten till sjukvårdsrådgivningen är att 90 % av samtalen skall besvaras inom tre minuter. Tillgängligheten i augusti var 44 % och har hela året legat på under 50 %. Antalet besvarade samtal under perioden januari augusti har ökat med 2 000 samtal eller 0,4 % jämfört med samma period 2013. Av delårsrapporten framgår att felsökning pågår tillsammans med systemleverantör nationellt för att åtgärda teknikproblem. En kartläggning pågår av tekniska driftstopp/driftstörning vid varje dator som påverkar tillgänglighet. VGRIT:s åtaganden och ansvar gås igenom. Rutiner och arbetssätt ses över. Den samlade bedömningen är att tillgängligheten fortfarande är långt från målet att 90 % av samtalen ska ha bes varats inom tre minuter. Antal förmedlade uppdrag från sjukvårdsrådgivningen inom samverkande sjukvård ligger under den överenskomna nivån och den målrelaterade ersättningen för lokala uppdrag uteblir. NU- sjukvården Nämnden följer upp NU-sjukvårdens arbete med åtgärder i syfte att förbättra tillgängligheten till besök och behandling. Tillgängligheten till besök och behandling mäts utifrån två olika målnivåer. Målnivå ett utgår från de nationella vårdgarantigränserna om 90 dagar för besök, 90 dagar för behandling. Målnivå två utgår från regeringens kömiljard. Vårdgarantin
Sida 6(16) Tillgängligheten till både förstabesök och behandlingar har försämrats jämfört med 2013. Sedan mars/april har tillgängligheten försämrats för varje månad. Antalet väntande har ökat under året, framförallt beroende på ökat remissinflöde. Andel patienter som väntat kortare tid än vårdgarantigränserna 90 dagar inom NU-sjukvården Mottagningsbesök Behandling/åtgärder Jan-14 86 % 81 % Mars-14 91 % 86 % Aug-14 73 % 73 % Kösituationen varierar mellan olika mottagningar och behandlingar/åtgärder. De områden där det finns problem med tillgängligheten för nybesök och behandling är inom ortopedi, öronnäsa-halssjukvård, hudsjukvård och ögonsjukvård. Även inom Barn- och ungdomspsykiatrin har NU-sjukvården haft svårigheter med tillgängligheten till nybesök, behandling och fördjupad utredning. Det finns en särskild överenskommelse med regeringen för att minska väntetiderna till BUP. Gränsvärdet för ersättning är att minst 90 % av de patienter som avlagt förstabesök inom BUP ska ha gjort detta inom 30 dagar från det vårdbegäran initierades. NU-sjukvårdens medelvärde för perioden januari-juni är 76 % vilket är något under regionens medelvärde på 85 %. Inom vuxenpsykiatrin måste NU-sjukvården förbättra tillgängligheten till neuropsykiatrisk utredning för vuxna där man för augusti endast kan erbjuda 36 % av patienterna en utredning inom vårdgarantins gräns. Kömiljarden För kvalificera sig till regeringens kömiljard under 2014 ska minst 70 % av de väntande vid månadens sista dag ha väntat högst 60 dagar. NU-sjukvårdens resultat har sedan mars/april försämrats för varje månad. Utfallet för augusti 2014 är för besök 50 % och behandlingar 45 % inom 60 dagar. Utfallet för augusti 2013 var besök 52 % och behandlingar 50 %. Andel patienter som väntat kortare tid än 60 dagar gräns för Kömiljarden inom NU-sjukvården Mottagningsbesök Behandling/åtgärder Jan-14 61 % 63 % Mars-14 75 % 73 % Aug-14 50 % 45 % Områden med långa köer är ortopedi, öron-näsa-halssjukvård, hudsjukvård och ögonsjukvård.
Sida 7(16) 2.6 Prestationer HSN 2 Dalsland Period Utfall 1408 Budget 1408 Utfall 1308 Avvikelse utfallkvinna man totalt kvinna man totalt kvinna man totalt budget Sjukhus offentliga & privata Slutenvård, somatik Sjukhusvårdtillfälle 2 319 2 013 4 332 2 209 1 919 4 128 2 338 2 031 4 369 204 DRG-poäng 2 223 2 274 4 497 1 964 2 008 3 972 2 225 2 275 4 500 525 Vårddagar övrig verksamhet 7 7 14 5 5 9-14 Slutenvård psykiatri Vuxenpsykiatri, inskrivningar 99 140 239 98 139 237 107 152 259 2 Vuxenpsykiatri, vårddagar 1 568 1 593 3 161 1 692 1 719 3 411 1 590 1 616 3 206-250 BUP, vårddagar 95 15 110 231 36 267 41 6 47-157 Öppen vård, somatik Läkarbesök 10 696 9 334 20 030 12 015 10 485 22 500 10 769 9 398 20 167-2 470 Övriga besök 4 455 5 445 9 900 4 504 5 505 10 009 4 307 5 265 9 572-109 Summa besök 15 186 14 744 29 930 16 495 16 014 32 509 15 089 14 650 29 739-2 579 Öppen vård, psykiatri Läkarbesök, vuxenpsykiatri 451 459 910 589 601 1 190 450 459 909-280 Övriga besök, vuxenpsykiatri 3 485 2 806 6 291 3 535 2 846 6 381 3 486 2 807 6 293-90 Läkarbesök, BUP 111 155 266 55 76 131 84 116 200 135 Övriga besök, BUP 858 864 1 722 944 952 1 896 969 976 1 945-174 Summa besök 4 901 4 288 9 189 5 119 4 479 9 598 4 985 4 362 9 347-409 Länssjukvård, exkl sjukhus och VGPV Läkarbesök 1 519 1 004 1 187 515 Övriga besök 3 006 3 075 3 341-69 Summa besök 4 525 4 079 4 528 VG Primärvård Läkarbesök 22 157 18 579 40 736 22 742 19 070 41 812 24 059 20 173 44 232-1 076 Övriga besök 21 960 20 774 42 734 22 095 20 902 42 997 23 113 21 865 44 978-263 Summa besök 44 082 39 388 83 470 44 789 40 020 84 809 47 114 42 096 89 210-1 339 Primärvård övrigt Läkarbesök 391 517 908 573 758 1 331 509 674 1 183-423 Övriga besök 22 192 8 973 31 165 23 383 9 454 32 837 23 536 9 516 33 052-1 672 Summa besök 22 525 9 548 32 073 23 996 10 172 34 168 24 043 10 192 34 235-2 095 Utomregional vård Vårdtillfällen 80 82 162 83 84 167 86 88 174-5 Vårddagar 331 250 581 318 240 558 358 270 628 23 Besök sjukhus 659 569 1 228 649 560 1 209 687 593 1 280 19 Primärvård/Specialistvård 532 351 883 530 350 880 572 378 950 3 Tandvård Antal färdigbehandlade barn 2 865 2 852 2 976 13
Sida 8(16) HSN 2 Dalsland Helår Prognos 1412 Budget 1412 Utfall 1312 Avvikelse prognoskvinna man totalt kvinna man totalt kvinna man totalt budget Sjukhus offentliga & privata Slutenvård, somatik Sjukhusvårdtillfälle 3 358 2 916 6 274 3 358 2 916 6 274 3 575 3 104 6 679 0 DRG-poäng 3 111 3 182 6 293 2 986 3 054 6 040 3 421 3 498 6 919 253 Vårddagar övrig verksamhet 0 0 11 11 22 9 9 18-22 Slutenvård psykiatri Vuxenpsykiatri, inskrivningar 149 211 360 149 211 360 161 228 389 0 Vuxenpsykiatri, vårddagar 2 571 2 611 5 182 2 571 2 611 5 182 2 326 2 363 4 689 0 BUP, vårddagar 352 55 407 352 55 407 97 15 112 0 Öppen vård, somatik Läkarbesök 17 064 14 891 31 955 18 264 15 938 34 202 16 864 14 716 31 580-2 247 Övriga besök 7 035 8 598 15 633 6 850 8 373 15 223 6 591 8 055 14 646 410 Summa besök 24 145 23 443 47 588 25 078 24 347 49 425 23 454 22 772 46 226-1 837 Öppen vård, psykiatri Läkarbesök, vuxenpsykiatri 895 913 1 808 895 913 1 808 709 723 1 432 0 Övriga besök, vuxenpsykiatri 5 371 4 324 9 695 5 371 4 324 9 695 5 288 4 258 9 546 0 Läkarbesök, BUP 167 233 400 83 116 199 139 193 332 201 Övriga besök, BUP 1 435 1 445 2 880 1 435 1 445 2 880 1 467 1 478 2 945 0 Summa besök 7 885 6 898 14 783 7 777 6 805 14 582 7 603 6 652 14 255 201 Länssjukvård, exkl sjukhus och VGPV Läkarbesök 2 070 1 620 1 744 450 Övriga besök 4 960 4 960 5 421 0 Summa besök 7 030 6 580 7 165 450 VG Primärvård Läkarbesök 36 692 30 766 67 458 36 681 30 757 67 438 35 426 29 705 65 131 20 Övriga besök 35 380 33 470 68 850 35 637 33 713 69 350 37 106 35 102 72 208-500 Summa besök 71 987 64 321 136 308 72 240 64 548 136 788 72 531 64 808 137 339-480 Primärvård övrigt Läkarbesök 709 939 1 648 924 1 224 2 148 793 1 051 1 844-500 Övriga besök 37 715 15 248 52 963 37 715 15 248 52 963 36 475 14 747 51 222 0 Summa besök 38 353 16 258 54 611 38 704 16 407 55 111 37 268 15 798 53 066-500 Utomregional vård Vårdtillfällen 134 136 270 134 136 270 133 135 268 0 Vårddagar 513 387 900 513 387 900 553 417 970 0 Besök sjukhus 1 047 903 1 950 1 047 903 1 950 1 029 888 1 917 0 Primärvård/Specialistvård 855 565 1 420 855 565 1 420 850 562 1 412 0 Tandvård Antal färdigbehandlade barn 4 600 4 600 4 873 0 Inom somatisk sluten vård är utfallet för perioden högre jämfört med budget men i prognosen för helåret minskar avvikelsen. Inom den öppna vården minskar läkarbesöken medan övriga besök ökar jämfört med 2013. Detta ger avtryck även i prognosen för helåret.
Sida 9(16) Inom primärvården ligger besöksvolymerna i perioden under föregående års nivå. Volymerna ligger även något under budget men i prognosen görs bedömningen de budgeterade nivåerna nås i stort. För övrig primärvård är det också en minskning av volymerna jämfört med föregående år. Bedömningen i prognosen är besöksvolymer i nivå med budget för övriga besök och under budget för läkarbesök. I och med införandet av vårdval rehab är prognoserna osäkra kring övriga besök. För den utomregionala vården ligger volymerna något över budget. För helåret är bedömningen att volymerna landar på budget. 3. Personal 3.3 Personalvolym Antalet anställda inom HSNK uppgick i augusti 2014 till 145 personer varav 133 tillsvidareanställda och 12 visstidsanställda. I denna summa ingår 19 folkhälsoplanerare i Skaraborg. 3.4 Sjukfrånvaro Den relativa sjukfrånvaron framgår av nedanstående tabell. Sjukfrånvaro, procent av ordinarie arbetstid 2014 2013 Kvinnor 3,35% 4,6% Män 2,78% 1,3% Totalt 3,22% 3,8% Andel långtidssjukfrånvaro (60 dagar eller mer) 2014 2013 Kvinnor 59,71% 69,9% Män 73,20% 18,4% Totalt 62,39% 65,8%
Sida 10(16) Den ackumulerade sjukfrånvaron har minskat jämfört med samma period föregående år från 3,8 till 3,2 procent. Andelen långtidssjukfrånvaro av den totala sjukfrånvaron har sjunkit från 65,8 till 62,4procent 5. Ekonomi 5.1 Ekonomiskt resultat Nämnden har ett resultat för perioden på 23,2 mnkr vilket ger 17,3 mnkr i avvikelse mot budget. Överskott finns inom länssjukvård och primärvård. Underskott finns inom riks- och regionsjukvård, privata specialister och på sjukresor. Nämndens prognos för helåret är ett överskott på 17,1 mnkr. Hänsyn har tagits till den riskdelning som tillämpas mellan nämnderna i Fyrbodal där Hälso- och sjukvårdsnämnden i Dalsland har ett budgeterat bidrag till nämnderna i norra Bohuslän och i Trestad med -25 mnkr för helåret. Region och rikssjukvård Nämndens kostnader för region och rikssjukvård uppgår till 29,7 mnkr. Jämfört med budget är det ett underskott på -3,4 mnkr. Kostnaderna har ökat jämfört med 2013 och det är främst prestationsersättningen som ökar vilket indikerar en ökning av vårdkonsumtionen. Enskilda vårdtillfällen kan vara mycket kostsamma och slå igenom i utfallet. Bland annat har lungtransplantationer utförts under 2014. Prognosen för året beräknas till 44,3 vilket är ett underskott med 4 mnkr jämfört med budget. Länssjukvård Nämndens kostnader för länssjukvård uppgår till 400,2 mnkr vilket ger ett överskott gentemot budget på 11,9 mnkr. Prognosen för helåret beräknas till 610,6 mnkr vilket ger ett överskott på 15 mnkr jämfört med budget. Prestationsersättningen ligger på samma nivå som 2013 vilket indikerar att inga stora förändringar av vårdkonsumtionen skett jämfört med föregående år. Utomregional vård är högt budgeterat sett till utfallet. Riskdelningsbidraget är bokfört inom länssjukvården. Primärvård Nämndens kostnader för primärvårdsverksamhet uppgår till 153,6 mnkr. Prognosen för helåret beräknas till 233,2 mnkr vilket ger ett överskott på 7 mnkr jämfört med budget. VG Primärvård För VG Primärvård redovisar nämnden ett överskott på 4 mnkr. Kostnaderna uppgår till 119,6 mnkr, vilket är i nivå med motsvarande period föregående år. Prognosen för helåret beräknas ge ett överskott på 5 mnkr jämfört med budget. Den budgeterade kostnaden för läkemedel
Sida 11(16) inom offentlig VG Primärvård har visat sig för hög, vilket är en bidragande orsak till överskottet. Övrig Primärvård Kostnader för övrig primärvård uppgår till 34 mnkr vilket ger ett överskott på 2,6 mnkr jämfört med budget och helårsprognosen visar på ett positivt resultat på 2 mnkr. I utfallet för området Offentlig primärvård övrigt ryms intäkter för fleråriga projekt inom rehabiliteringsgarantin, som ligger över årets budget vilket bidrar periodens överskott. Helårsprognosen ligger dock i nivå med budget men tanke på den ekonomiska osäkerheten kring införandet av vårdval för rehabiliteringsverksamhet. Tandvård Nämndens kostnader för tandvård uppgår till 12,5 mnkr vilket är i nivå med budget. Prognosen för helår är också den i nivå med budget. Handikappverksamhet Nämndens kostnader för handikappverksamhet uppgår till 16,3 mnkr vilket ger ett mindre överskott på 0,4 mnkr. Överskottet härleds till den interna fakturering av hörselrehabiliteringar som utförs mellan nämnderna i regionen och som inte har tagits hänsyn till budgeten. Prognosen för helåret beräknas därför bli ett överskott 0,6 mnkr. Övriga områden Kostnader för sjukresor uppgår till 20,3 mnkr vilket är 0,6 mnkr över budget. Kostnadsnivån är något högre jämfört med samma period föregående år. Kostnaderna förväntas öka under året med tanke på den extra satsning som nämnden gör bland annat för att finansiera Ronden. Prognosen för helåret visar därför ett underskott på -1,5 mnkr jämfört med budget. För folkhälsa, läkemedel och samordningsförbund ligger prognosen för helåret i nivå med budget.
Sida 12(16) Uppföljning kostnader KONSULTER, KURS- OCH KONFERENS och PR och INFO för HSN 1 12 Nämnden har i likhet med övrig verksamhet fått krav på kostnadssänkningar för kurser och konferenser, externa konsulter och trycksaker m.m. En viss del av dessa kostnader kan hänföras direkt till nämnden, och en del kan relateras till kanslifunktionen. Då HSNK numera utgör en förvaltning och vissa kostnader fördelas schablonartat mellan de olika kontoren inom förvaltningen blir en jämförelse på totalnivå för samtliga 12 nämnder mer relevant. I nedanstående sammanställning framgår de samlade besparingskraven och utfallet per 2014-08-31, där begreppet målnivå anger det samlade kostnadstak som nämnderna förutsätts hålla sig inom på helår. Bedömningen är att kraven på kostnadsreduktioner inom angivna områden kommer att klaras med marginal.
Sida 13(16) Kostnad Konto Belopp i tkr Prognos Målnivå 2 603 Externa kurs- och konferenser konto 4611 Utfall 1 593 2 400 % av mål 61 % 92 % Externa konsultkostnader Målnivå 5 592 Konto 7551 Utfall 2 121 3 200 och 754* % av mål 38 % 57 % Externa kostnader för PR och Info SUMMA konto 6911, 6931, 6471 Målnivå 2 186 Utfall 308 500 % av mål 14 % 23 % Målnivå 10 381 Utfall 4 022 6 100 % av mål 39 % 59 % 5.2 Åtgärder vid ekonomisk obalans Nämndens ekonomi är i balans. 5.3 Eget kapital Nämnden använder inte eget kapital. 6. Bokslutsdokument och noter
Sida 14(16) HSN 2 Dalsland Not Utfall Utfall Resultaträkning 1408 1308 Verksamhetens intäkter 16 114 14 985 Verksamhetens kostnader -659 204-633 774 Avskrivningar och nedskrivningar 0 0 Verksamhetens nettokostnader -643 090-618 789 Finansnetto 342 502 Erhållna/lämnade bidrag spec. beslut 0 0 Erhållna/lämnade regionbidrag 665 959 656 193 Årets resultat 23 211 37 906 HSN 2 Dalsland Not Utfall Utfall Kassaflödesanalys 1408 1308 Löpande verksamhet Årets resultat 23 211 37 906 Investeringsbidrag 0 0 Avskrivningar 0 0 Utrangeringar/nedskrivningar 0 0 Reavinster/-förluster sålda anläggningstillgångar 0 0 Avsättningar 0 0 Obeskattade reserver (bolagen) 0 0 Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital 23 211 37 906 Förändring av rörelsekapital Ökning-/minskning+ av förråd 0 0 Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar -3 894 1 812 Ökning+/minskning av kortfristiga skulder -31 664-50 666 Kassaflöde från löpande verksamhet -12 347-10 948 Förändring av redovisningsprincip 0 0 Förändring av eget kapital 0 7 Investeringsverksamhet Investeringar 0 0 Momsjustering vid överlåtelse 0 0 Anläggningstillgångar överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar anläggningstillgångar 0 0 Aktier och andelar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 0 Finansieringsverksamhet Ökning-/minskning+ av långfristiga fordringar 0 0 Ökning+/minskning- av långfristiga skulder 0 0 Erhållna/lämnade bokslutsdispositioner 0 0 Justering för årets aktiverade investeringsbidrag 0 0 Förändring aktiekapital 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 ÅRETS KASSAFLÖDE -12 347-10 941 Ingående likvida medel och kortfristiga placeringar 87 514 90 675 Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar 75 167 79 734 Kontroll av årets kassaflöde -12 347-10 941 Differens 0 0
Sida 15(16) HSN 2 Dalsland Not Utfall Utfall Balansräkning 1408 1312 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Materiella anläggningstillgångar - byggnader och mark 0 0 - maskiner och inventarier 0 0 - pågående investeringar 0 0 Finansiella anläggningstillgångar 0 0 Summa anläggningstillgångar 0 0 Omsättningstillgångar Förråd 0 0 Kortfristiga fordringar 11 879 7 985 Kortfristiga placeringar 0 0 Likvida medel 75 167 87 514 Summa omsättningstillgångar 87 046 95 499 Summa tillgångar 87 046 95 499 Eget kapital Eget kapital 19 472 19 465 Bokslutsdispositioner 0 0 Årets resultat 23 211 0 Summa eget kapital 42 683 19 472 Avsättningar 0 0 Skulder Långfristiga skulder 0 0 Kortfristiga skulder 44 363 76 027 Summa skulder 44 363 76 027 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 87 046 95 499 Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet för kommunal redovisning. Noter, tkr 1. Verksamhetens intäkter 1408 1308 Patientavgifter med mera 81 59 Såld vård internt 0 380 Såld vård externt 660 656 Försäljning material, varor och tjänster, internt 0 0 Försäljning material, varor och tjänster, externt 0 0 Hyresintäkter 0 0 Specialdestinerade statsbidrag 1 256 1 201 Investeringsbidrag 0 0 Övriga bidrag, internt 7 489 7 323 Övriga bidrag, externt 1 178 231 Biljettintäkter 0 0 Övriga intäkter, internt 4 592 4 178 Övriga intäkter, externt 858 957 Totalt 16 114 14 985
Sida 16(16) 2. Verksamhetens kostnader 1408 1308 Personalkostnader 2 938 3 274 Bemanningsföretag 0 0 Köpt vård internt 539 251 530 248 Köpt vård externt 30 188 29 262 Läkemedel 22 971 25 595 Lämnade bidrag, internt 35 658 19 827 Lämnade bidrag, externt 3 003 2 737 Lokalkostnader, internt 162 155 Lokalkostnader, externt 1 0 Verksamhetsanknutna tjänster, internt 1 112 433 Verksamhetsanknutna tjänster, externt 708 1 190 Material och varor, internt 29 15 Material och varor,externt 936 46 Övriga tjänster, internt 20 717 19 360 Övriga tjänster, externt 1 442 1 562 Övriga kostnader, internt 0 0 Övriga kostnader, externt 88 70 Totalt 659 204 633 774 3. Personalkostnader, detaljer 1408 1308 Löner 1 896 1 820 Övriga personalkostnader 368 314 Sociala avgifter 674 1 140 Pensionskostnader 0 0 Totalt 2 938 3 274 5. Finansnetto 1408 1308 Finansiella intäkter Ränteintäkter, internt 348 504 Ränteintäkter, externt 0 0 Övriga finansiella intäkter, internt 0 0 Övriga finansiella intäkter, externt 0 0 Totalt 348 504 Finansiella kostnader Räntekostnader, internt 5 2 Räntekostnader, externt 0 0 Övriga finansiella kostnader, internt 0 0 Övriga finansiella kostnader, externt 1 0 Totalt 6 2 Totalt finansnetto 342 502 15. Kortfristiga fordringar 1408 1312 Kundfordringar, internt 5 506 7 185 Kundfordringar, externt 95 70 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, internt 3 706 350 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, externt 2 416 30 Övriga fordringar, internt 0 0 Övriga fordringar, externt 156 350 Totalt 11 879 7 985 19. Kortfristiga skulder 1408 1312 Leverantörsskulder, internt 7 677 605 Leverantörsskulder, externt 247 911 Semesterskuld 27 78 Löner, jour, beredskap, övertid 2 0 Arbetsgivaravgifter, källskatt, F-skatt 13 33 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, internt 10 986 11 281 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, externt 1 809 1 022 Övriga kortfristiga skulder, internt 5 570 4 053 Övriga kortfristiga skulder, externt 18 032 58 044 Totalt 44 363 76 027