BOKSLUT 217 Medicinska fakulteten 218-3-14 FS 1.3.2-188-18 Umeå universitet, Medicinska fakulteten
Innehåll 1 Ekonomiskt utfall... 1 1.1 Resultat... 1 1.2 Kapitalförändringar i balansräkningen... 2 1.3 Intäkter... 2 1.4 Kostnader... 4 1.4.1 Personalkostnader... 4 1.4.2 Lokalkostnader... 6 1.4.3 Driftskostnader... 6 1.5 Resultat per institution/enhet... 7 1.6 Finansiering per institution/enhet... 7 2 Resultat anslagsfinansierad grundutbildning... 9 2.1 Grundutbildningsvolymer... 11 3 Resultat anslagsfinansierad forskning/ forskarutbildning... 12 4 Resultat externfinansierade verksamheter... 15 5 Fakultetsgemensamma intäkter och kostnader... 18 5.1 Fakultetsgemensamma intäkter... 18 5.2 Fakultetsgemensamma kostnader... 19 6 Årsredovisningsdata... 2 6.1 Resultaträkning... 2 6.2 Balansräkning... 21 6.3 Intäkter och kostnader, samtliga institutioner/enheter... 22 6.4 Oförbrukade externa medel... 23 6.5 Balanserat kapital Anslagsfinansierad verksamhet (vh 1,11,2,21)... 24 6.6 Balanserat kapital anslagsfinansierad grundutbildning (vh 1, 11)... 25 6.7 Balanserat kapital anslagsfinansierad forskning/forskar-utbildning (vh 2, 21)... 26 6.8 Balanserat kapital externfinansierad verksamhet (vh 12, 13, 22, 23)... 27 6.9 Fakultetsgemensamma intäkter...28 6.1 Fakultetsgemensamma kostnader... 29
1 Ekonomiskt utfall 1.1 Resultat Kapitalförändringen för år 217 uppvisar ett överskott med 32,6 mnkr (utfall år 216: -3,3 mnkr), vilket är fördelat med 1,8 mnkr på externfinansierad verksamhet och 3,8 mnkr på anslagsfinansierad verksamhet. Av dessa 3,8 mnkr avser 7,8 mnkr anslagsfinansierad grundutbildning (verksamhet 1-11) och 23, mnkr anslagsfinansierad forskning/forskarutbildning (verksamhet 2-21). RESULTAT PER VERKSAMHET 214 217, MNKR 214 215 216 217 4 3 2 1 1 2 3 4 8 17 16 11 23 18 2 26 33 GU ANSLAG FO ANSLAG EXTERNA MEDEL TOTALT 9 16 21 23 2 24 3 Diagram 1: Resultat 214-217 per verksamhet, Medicinska fakulteten. Det redovisade resultatet påverkas även av ej budgeterade poster såsom semesterlöneskuld och upplupna lönekostnader för lönerevision, som år 217 påverkar resultatet negativt med 1,2 mnkr. Semesterlöneskuld utgörs av kostnader som motsvaras av ökning eller minskning av ej uttagna semesterdagar hos den anställda personalen. Budget, prognos, utfall totalt 215 217, mnkr Budget Prognos april Utfall halvår Prognos sep Utfall helår 4 33 2 15 2 4 6 8 69 37 1 26 24 15 18 58 8 3 3 3 11 215 216 217 Diagram 2: Jämförelse budget, prognos och utfall, år 215-217, fakulteten totalt. 1
1.2 Kapitalförändringar i balansräkningen Universitetets redovisningssystem är uppbyggt på en gemensam balansräkning omfattande tillgångar och skulder för hela myndigheten. Detta innebär att balansräkningen för de olika fakulteterna i princip begränsas till tre separata poster som påverkar kapitalbehållningar till kommande räkenskapsperiod, vilket också är balansräkningens huvudfunktion. Dessa är balanserat kapital, oförbrukade bidrag samt anläggningstillgångar. Balanserat kapital (myndighetskapital) redovisar de överskott/underskott som byggts upp med anslagsfinansierad verksamhet samt av överskott/underskott från avslutade externfinansierade projekt. Fakultetens balanserade kapital har ökat med 32,6 mnkr jämfört med föregående år och uppgår vid utgången av 217 till 191, mnkr. Sammantaget utgör det balanserade kapitalet 11,4 % av de totala intäkterna, vilket är en ökning från 216 då det uppgick till 9,9 %. Oförbrukade bidrag och intäkter är medel avsedda för framtida kostnader och utgifter. Endast i undantagsfall bedöms de komma att återbetalas till externa finansiärer vid ej genomförda projekt. Vid utgången av 217 uppgår de ej förbrukade bidragen till 417, mnkr, vilket är en minskning med 12,7 mnkr jämfört med 216. Kostnader för anläggningstillgångar fördelas över en flerårsperiod, beroende på dess livslängd. Universitetets redovisningsprincip är att kostnader för löpande avskrivningar avseende investeringar finansierade med anslag, ska täckas av de årliga reguljära anslagen och inte med ackumulerade överskott. För externfinansierade verksamheter gäller dock att hela bidraget bör vara inbetalt till universitetet i samband med att investeringen påbörjas. Nivån på ej avskrivna värden för anläggningstillgångar har minskat med 13,5 mnkr jämfört med föregående år och uppgår 217 till 114, mnkr. 1.3 Intäkter De totala intäkterna för Medicinska fakulteten uppgick år 217 till 1 676 mnkr. Detta avser samtliga bedrivna verksamheter inom fakulteten och dess institutioner/enheter oavsett finansieringsform, inklusive resurser för ALF/TUA. Jämfört med år 216 är detta en ökning med +7,5 mnkr (+4,4 %). De olika inkomstslagen (enligt resultaträkningen) redovisas i diagram nedan. Intäkter 215 217, tkr 6 4 2 422 74 322 39 337 84 392 562 79 866 122 253 237 215 2 16 217 Diagram 3: Intäkter 215-217, Medicinska fakulteten. 2
Den andelsmässiga fördelningen av intäktsslagen redovisas i diagram nedan. Intäktsandelar 215 217 3% 2% 25% 19% 2% 23% 1% % 5% 7% % 215 216 217 Diagram 4: Intäktsandelar 215-217, Medicinska fakulteten. 2 1 5 1 Totala intäkter och kostnader Medicinska fakulteten, tkr 1 538 1 584 1 594 1 66 1528 1558 1 676 1618 1636 1644 5 213 214 2 15 216 217 Totala intäkter Totala kostnader Diagram 5: Intäkter och kostnader 213-217. 3
1.4 Kostnader De totala kostnaderna för Medicinska fakulteten uppgick år 217 till 1 644 mnkr vilket var en ökning med +7,7 mnkr (+,5 %). De olika kostnadsslagen (enligt resultaträkningen) redovisas i diagram nedan. Kostnader 215 217, tkr 8 6 4 2 723 572 76 619 312 111 154 116 337 85 37 719 2279 215 216 217 Diagram 6: Kostnader 215-217, Medicinska fakulteten. Den andelsmässiga fördelningen av kostnadsslagen redovisas i diagram nedan. Kostnadsandelar 215 217 5% 4% 3% 2% 1% % 44% 5% 19% 9% 21% 2% % 215 216 217 Diagram 7: Kostnadsandelar 215-217, Medicinska fakulteten. 1.4.1 Personalkostnader Personalkostnaderna har minskat mellan år 216 och 217 med 9,8 mnkr vilket tydligt åskådliggörs i minskningen av antalet årsanställda de sista åren: 4
1 5 Antal anställda Medicinska fakulteten 1 179 1 183 1 156 1 124 1 88 1 5 213 214 215 216 217 Diagram 8: Antal anställda, 213-217. Mellan åren 216 och 217 ses en ökning endast i anställningsformerna lektorer och forskare av nedan yrkeskategorier: 2 15 1 5 Antal årsarbetare per vissa yrkeskategorier 178 18 181 188 165 155 147 152 134 12 119 118 122 113 116 67 68 59 64 47 24 27 26 23 24 213 214 215 216 217 Adjunkt Forskare Forskarstuderande Lektor Professor Diagram 9: Antalet årsarbetare vissa anställningsformer, Medicinska fakulteten 213-217. 5
1.4.2 Lokalkostnader Lokalkostnaderna har de senaste åren legat på ungefär samma kostnadsnivå, vilket kan antas bero på att hyresökningen för lokalerna motverkats av uppsägning av yta. På en övergripande nivå är det inte möjligt att analysera lokalinnehavet för fakulteten totalt sett utan det blir mera en siffermässig analys. Mellan år 216 och 217 ökar lokalkostnaderna med 4 % eller 2,9 mnkr. 1 Lokalkostnader Medicinska fakulteten, tkr 8 6 4 2 74 496 73 49 73 73 76 619 213 215 216 217 Diagram 1: Lokalkostnader 213-217. 1.4.3 Driftskostnader Driftskostnaderna vid fakulteten har sjunkit de senaste två åren med c:a 4 mnkr årligen. Detta motsvarar ungefär hälften av minskningen i antal anställda och antas därför kunna härledas till förändringar i personalstyrkan. 35 3 25 2 15 1 5 Driftkostnader Medicinska fakulteten, tkr 317 57 32 336 316 784 312 111 213 215 216 217 Diagram 11: Driftskostnader 213-217. 6
1.5 Resultat per institution/enhet Resultatet för alla verksamheter per institution/enhet varierar mellan +6 mnkr till -8 mnkr. Åtta av fakultetens institutioner/enheter visar ett överskott, tre institutioner/enheter visar ett nollresultat och sju institutioner/enheter visar ett underskott. Resultat samtliga verksamheter 217, mnkr 8 6 4 2 2 4 1 8 6 6 6 5 5 3 2 1 1 1 1 1 1 3 4 8 Molekylärbiologi Klinisk vetenskap WCMM UCMR (och MIMS) Omvårdnad Medicinsk kemi och biofysik Odontologi Klinisk mikrobiologi Farmakologi och klinisk neurovetenskap Enheten för biobanksforskning Samhällsmedicin och rehabilitering UCMM Medicinsk biovetenskap Kirurgisk och perioperativ vetenskap Integrativ medicinsk biologi Strålningsvetenskaper UCCB Folkhälsa och klinisk medicin Diagram 12: Resultat samtliga verksamheter, per institution/enhet, Medicinska fakulteten. 1.6 Finansiering per institution/enhet Finansieringen mellan olika institutioner/enheter inom Medicinska fakulteten varierar och är beroende av de uppdrag som respektive institution/enhet har. Inom institutionerna/enheterna står anslagen (både grundutbildning och forskning) för i genomsnitt 6 % av intäkterna och de externa medlen för 4 %. WCMM Omvårdnad UCCB Odontologi Samhällsmedicin och rehabilitering Enheten för biobanksforskning Klinisk vetenskap Kirurgisk och perioperativ vetenskap Integrativ medicinsk biologi Farmakologi/Klinisk neurovetenskap Folkhälsa och klinisk medicin Medicinsk kemi och biofysik Klinisk mikrobiologi Strålningsvetenskaper UCMM Medicinsk biovetenskap Molekylärbiologi UCMR (och MIMS) Andel anslag (GU och FO) jmf externa medel 13% 52% 61%68% 42% 5% 52% 42% 41% 41% 86% 1% 69% 74% 76% 78% 84% 86% % 1% 2% 3% 4% 5% 6% 7% 8% 9% 1% Anslag GU/FO Ext medel Diagram 13: Andel anslag jämfört med externa medel, Medicinska fakulteten. 7
Även inom anslagsfinansierade verksamheter är variationen stor bland institutionerna/enheterna. För alla institutioner/enheter inom anslagsfinansieringen utgör grundutbildningsmedlen i genomsnitt 58 % och forskningsmedlen 42 %. Omvårdnad Odontologi Samhällsmedicin och rehabilitering Farmakologi/Klinisk neurovetenskap Klinisk vetenskap Kirurgisk och perioperativ vetenskap Integrativ medicinsk biologi Klinisk mikrobiologi Medicinsk biovetenskap Folkhälsa och klinisk medicin Medicinsk kemi och biofysik Strålningsvetenskaper Molekylärbiologi UCMM WCMM Enheten för biobanksforskning UCCB UCMR (och MIMS) Andel anslag GU jmf anslag FO 1% 1% 1% 1% 1% 68% 63% 59% 53% 5%42% 41% 38% 37% 27% 22% 21% 11% % 1% 2% 3% 4% 5% 6% 7% 8% 9% 1% Anslag GU Anslag FO Diagram 14: Andel anslag GU jämfört med anslag FO, Medicinska fakulteten. När det gäller finansieringen av forskningsmedlen bland institutionerna/enheterna står anslagsmedlen för i genomsnitt 38 % och de externa medlen för 62 %. WCMM UCCB Enheten för biobanksforskning Odontologi Klinisk vetenskap Integrativ medicinsk biologi Kirurgisk och perioperativ vetenskap Samhällsmedicin och rehabilitering UCMM Omvårdnad Medicinsk kemi och biofysik Folkhälsa och klinisk medicin Molekylärbiologi Strålningsvetenskaper Klinisk mikrobiologi Farmakologi/Klinisk neurovetenskap Medicinsk biovetenskap UCMR (och MIMS) Andel anslag FO jmf externa medel 1% 47% 51% 52% 76%86% 46% 44% 41% 41% 32% 37% 39% 31% 13% 26% 3% 3% % 1% 2% 3% 4% 5% 6% 7% 8% 9% 1% Anslag FO Ext medel Diagram 15: Andel anslag FO jämfört med externa medel, Medicinska fakulteten. 8
2 Resultat anslagsfinansierad grundutbildning Resultatet inom anslagsfinansierad grundutbildning har brutit en negativ trend och uppvisar ett överskott på 7,8 mnkr, varav 3,5 mnkr för institutionerna. Motsvarande resultat år 216 uppgick till - 21,3 mnkr totalt för fakulteten, varav -18,5 mnkr för institutionerna. Resultatförbättringen jämfört med föregående år beror på minskade lönekostnader (-5,5 mnkr), samt minskade driftskostnader (-8,5 mnkr). På intäktssidan har anslagen ökat med 13,7 mnkr (trots preliminär återbetalning av anslag inför slutavräkning 217 med 9, mnkr) samt ökade försäljningsintäkter med 3,6 mnkr. Noteras bör dock att fakulteten står inför en återbetalning av ytterligare 1,1 mnkr. För institutionerna/enheterna är resultatet +3,5 mnkr, (år 216: -18,4 mnkr) och på fakultetsgemensam nivå uppgår överskottet till 4,3 mnkr (år 216: -2,8 mnkr). 2 Resultat anslagsfinansierad grundutbildning, Medicinska fakulteten totalt, mnkr 8 2 4 9 16 21 214 215 216 217 Diagram 16: Resultat anslagsfinansierad grundutbildning, vh 1-11, Medicinska fakulteten totalt. För 217 uppvisar fem av fakultetens institutioner/enheter som bedriver verksamhet inom anslagsfinansierad grundutbildning ett underskott inom anslagsfinansierad grundutbildning, åtta stycken ett överskott och en institution ett nollresultat. Kirurgisk och perioperativ vetenskap Klinisk mikrobiologi Samhällsmedicin och rehabilitering Molekylärbiologi Strålningsvetenskaper UCMR (och MIMS) Farmakologi och klinisk neurovetenskap Integrativ medicinsk biologi Medicinsk biovetenskap Omvårdnad Medicinsk kemi och biofysik Odontologi Folkhälsa och klinisk medicin Klinisk vetenskap Resultat anslagsfinansierad grundutbildning (vh 1,11) 217, mnkr 2,3 2,2 1,9,6,6,9 Diagram 17: Resultat anslagsfinansierad grundutbildning, vh 1-11, per institution.,7,2, 1,3 1,3 1,5 1,8 3, 2, 1,, 1, 2, 3, 4, 2,8 9
Balanserade medel anslagsfinansierad grundutbildning per 217 12 31, mnkr 1 5 5 1 15 2 14 13 6 6 5 1 1 1 2 2 4 5 Folkhälsa och klinisk medicin Kirurgisk och perioperativ vetenskap Molekylärbiologi Klinisk mikrobiologi Omvårdnad Strålningsvetenskaper WCMM UCMR (och MIMS) Enheten för biobanksforskning UCCB Medicinsk kemi och biofysik UCMM Klinisk vetenskap Samhällsmedicin och rehabilitering Medicinsk biovetenskap Integrativ medicinsk biologi Odontologi Farmakologi och klinisk neurovetenskap Diagram 18: Balanserade medel anslagsfinansierad grundutbildning, vh 1-11, per institution. Sex institutioner har ett negativt myndighetskapital inom anslagsfinansierad grundutbildning, vilket är en minskning med två sedan år 216. Myndighetskapitalet inom anslagsfinansierad grundutbildning för samtliga institutioner/enheter uppgår till -29,9 mnkr (år 216: -33,4 mnkr). På fakultetsgemensam nivå har kapitalet ökat till 42,9 mnkr (år 216: 38,7 mnkr). Totalt har fakulteten ett myndighetskapital inom anslagsfinansierad grundutbildning på 13,1 mnkr (år 216: 5,2 mnkr). Balanserade medel anslagsfinansierad grundutbildning, Medicinska fakulteten, mnkr 6 4 2 27 5 13 2 4 215 216 217 Fakultetsgemensamt 42 39 43 Institutionerna 15 33 3 Fakulteten totalt 27 5 13 Diagram 19: Balanserade medel anslagsfinansierad grundutbildning, vh 1-11, Medicinska fakulteten totalt. 1
2.1 Grundutbildningsvolymer Fakultetens intäkter för den grundutbildning som genomförs sker i form av en ersättning som dels baseras på antalet studenter (HSTK, helårsstudenter kalenderår) och dels på studieresultaten (HPRK, helårsprestationer kalenderår) enligt den redovisning som sker i universitetets LADOK-system. År 217 tilldelades fakulteten ett ekonomiskt utrymme på 426,8 mnkr. Till detta beslutade fakulteten om en överbudgetering med 6,3 mnkr, varför den budgeterade ramen uppgick till 433,1 mnkr. Totalt uppgick den budgeterade grundutbildningsvolymen till 3 745 HSTK för år 217. Det totala utfallet för år 217 uppgår till 3 673 HSTK, vilket motsvarar en avvikelse mot budgeterad volym på -1,9 %. Av det totala utfallet på 3 673 utgjorde utfallet för den anslagsfinansierade grundutbildningen 3 578 HSTK. Beräknad ersättning för detta utfall uppgår till 412 mnkr. Fakulteten förutsåg delar av denna underproduktion innan årsskiftet och återbetalade 9, mnkr i anslagsmedel till universitetet men kommer få betala ytterligare 1,1 mnkr under 218 för 217 års underproduktion. Antal helårsstudenter (HSTK) med ordinarie takbeloppsfinansiering 4 35 325 3419 34 3525 3468 3554 359 366 3578 3 745 3578 3 25 2 15 1 5 28 29 21 211 212 213 214 215 216 217, budget 217 Diagram 2: Antal helårsstudenter, HSTK, med ordinarie takbeloppsfinansiering år 28-217. Utfallet av takbeloppsfinansierad HSTK understiger budgeterad volym med 4,5 % (167 HSTK). Fristående kurser och totalt sex utbildningsprogram överproducerar med totalt 114 HSTK. Två program möter budget för HSTK och 3 utbildningsprogram underproducerar HSTK med totalt 281 HSTK. De utbildningsprogram som uppvisar den största underproduktionen i HSTK, i förhållande till budget, är sjuksköterskeprogrammet (-62), tandläkarprogrammet (-28), master i biomedicin (-2), apotekarprogrammet (-15), biomedicinprogrammet (-14), magisterprogram i arbetsliv och hälsa (-14), masterprogram i omvårdnad (-12), masterprogram i folkhälsovetenskap (-12), tandteknikerprogrammet (-11), arbetsterapeutprogrammet (-11) och magisterprogram i Fysioterapi (-1). Till detta skall läggas en lägre genomströmning 217 än budgeterat för flera större utbildningsprogram däribland sjuksköterskeprogrammet, tandläkarprogrammet och läkarprogrammet. Fakulteten som helhet hade 217 en genomströmning på 94,1 % jämfört med budgeterad genomströmning på 95,5%. 11
3 Resultat anslagsfinansierad forskning/ forskarutbildning Resultatet inom anslagsfinansierad forskning/forskarutbildning uppvisar ett överskott på totalt 23, mnkr för Medicinska fakulteten 217 (år 216: +11,2 mnkr). För institutionerna/enheterna är resultatet +4,5 mnkr (år 216: +1,5 mnkr). Överskottet ligger till största del på fakultetsgemensam nivå (+18,4 mnkr) och avser främst ej nyttjade medel inom nämndens och dekanens disposition för forskning (+3,8 mnkr), tillfällig strategisk resurs till FON/dekans gemensamma förfogande (+3,5 mnkr), infrastruktursatsningar (+1,5 mnkr), samfinansierade doktorander (+1,2 mnkr), medfinansiering biträdande lektorer (+1,2 mnkr), rörlig resurs (+1,1, mnkr), FON (+1 mnkr) och SCAPIS (+1 mnkr), samt förändring av semesterlöneskuld (+,9 mnkr). 3 2 1 Resultat anslagsfinansierad forskning/fou Medicinska fakulteten totalt, mnkr 17 16 11 23 214 215 216 217 Diagram 21: Resultat anslagsfinansierad forskning/fou, vh 2-21, Medicinska fakulteten totalt. För 217 uppvisar åtta av fakultetens institutioner/enheter som bedriver verksamhet inom anslagsfinansierad forskning/forskarutbildning ett överskott medan nio redovisar ett underskott samt en redovisar ett nollresultat. 12
Folkhälsa och klinisk medicin UCCB Strålningsvetenskaper Medicinsk biovetenskap Kirurgisk och perioperativ vetenskap Odontologi Samhällsmedicin och rehabilitering Integrativ medicinsk biologi UCMM Enheten för biobanksforskning Omvårdnad Medicinsk kemi och biofysik Farmakologi och klinisk neurovetenskap Klinisk mikrobiologi Klinisk vetenskap UCMR (och MIMS) WCMM Molekylärbiologi Resultat anslagsfinansierad forskning/fou, (vh 2,21) 217, mnkr 8,3 4,4 1,7 1,4,5,5,2,2,1,,5,6,6 1,4 2,2 4,7 5, 1, 8, 6, 4, 2,, 2, 4, 6, 8, 6,8 Diagram 22: Resultat anslagsfinansierad forskning/fou, vh 2-21, per institution. 3 25 2 15 1 5 5 1 Odontologi Balanserade medel anslagsfinansierad forskning/fou per 217 12 31, mnkr Omvårdnad 1 1 UCCB 3 4 Kirurgisk och perioperativ vetenskap Farmakologi och klinisk neurovetenskap Enheten för biobanksforskning 8 8 8 9 9 1 1 Klinisk mikrobiologi WCMM Medicinsk biovetenskap Medicinsk kemi och biofysik Strålningsvetenskaper UCMM Samhällsmedicin och rehabilitering 14 14 Molekylärbiologi Folkhälsa och klinisk medicin 16 Klinisk vetenskap 18 Integrativ medicinsk biologi 27 UCMR (och MIMS) Diagram 23: Balanserade medel anslagsfinansierad forskning/fou, vh 2-21, per institution. Myndighetskapitalet inom anslagsfinansierad forskning/forskarutbildning för samtliga institutioner/enheter uppgår till 159 mnkr (år 216: 154 mnkr). Även på fakultetsgemensam nivå har det ökat och uppgår nu till -6 mnkr (år 216: -78 mnkr). Totalt har fakulteten ett myndighetskapital inom anslagsfinansierad forskning/forskarutbildning på 99 mnkr. 13
Balanserade medel anslagsfinansierad forskning/fou, Medicinska fakulteten, mnkr 2 15 1 5 5 1 15 67 76 99 215 216 217 Fakultetsgemensamt 88 78 6 Institutionerna 156 154 159 Fakulteten totalt 67 76 99 Diagram 24: Balanserade medel anslagsfinansierad forskning/fou, vh 2-21, Medicinska fakulteten totalt. 14
4 Resultat externfinansierade verksamheter För år 217 uppvisar fakulteten ett överskott på 1,8 mnkr inom externfinansierade verksamheter, vh 12, 13, 22 och 23. (År 216; -2,2 mnkr.) Av dessa 1,8 mnkr avser 2,1 externfinansierad verksamhet inom forskning (vh 22, 23) och -,3 mnkr inom externfinansierad grundutbildning (vh 12, 13). Bidragsforskning, vh 22, visar ett underskott på -1,6 mnkr. Under 215-216 har resultatet påverkats av en förändrad redovisning av underliggande projekt som skulle nollställas mot sitt huvudprojekt. Projekt som tidigare haft ett positivt resultat och som således byggt upp ett myndighetskapital skulle omföra myndighetskapitalet till oförbrukade projektmedel via resultaträkningen. Uppdragsforskning, vh 23, uppvisar ett överskott på 3,7 mnkr för år 217. 3 2 1 1 2 3 Resultat externa medel, Medicinska fakulteten totalt, mnkr 18 23 2 214 215 216 217 2 Diagram 25: Resultat externa medel, vh 12, 13, 22, 23, Medicinska fakulteten totalt. Resultat externa medel (vh 12,13,22,23) 217, mnkr Integrativ medicinsk biologi Folkhälsa och klinisk medicin Farmakologi och klinisk neurovetenskap Strålningsvetenskaper UCMM Medicinsk biovetenskap UCMR (och MIMS) WCMM Odontologi Enheten för biobanksforskning Molekylärbiologi Medicinsk kemi och biofysik UCCB Klinisk vetenskap Omvårdnad Klinisk mikrobiologi Kirurgisk och perioperativ vetenskap Samhällsmedicin och rehabilitering 1,5 1,4,8,6,5,2,,,,1,1,2,6,8 1, 1,5 1,9 2, 2, 1,5 1,,5,,5 1, 1,5 2, 2,5 Diagram 26: Resultat externa medel, vh 12, 13, 22, 23, per institution. 15
Balanserade externa medel, per 217 12 31, mnkr 3 25 2 15 1 5 5 1 1 2 2 2 2 4 5 1 1 11 11 12 25 UCMR (och MIMS) WCMM UCMM Molekylärbiologi Enheten för biobanksforskning UCCB Odontologi Medicinsk biovetenskap Medicinsk kemi och biofysik Farmakologi och klinisk neurovetenskap Samhällsmedicin och rehabilitering Omvårdnad Klinisk mikrobiologi Integrativ medicinsk biologi Kirurgisk och perioperativ vetenskap Strålningsvetenskaper Klinisk vetenskap Folkhälsa och klinisk medicin Diagram 27: Balanserade externa medel, vh 12, 13, 22, 23, per institution. Myndighetskapitalet inom externfinansierad verksamhet inom grundutbildning och forskning/forskarutbildning för samtliga institutioner/enheter uppgår till 95 mnkr (år 216: 92 mnkr). På fakultetsgemensam nivå uppgår den till -16 mnkr (år 216: -15 mnkr) Totalt har fakulteten ett myndighetskapital inom anslagsfinansierad forskning/forskarutbildning på 79 mnkr. Balanserade externa medel, Medicinska fakulteten, mnkr 12 1 8 6 2 4 97 77 79 2 4 215 216 217 Fakultetsgemensamt 14 15 16 Institutionerna 111 92 95 Fakulteten totalt 97 77 79 Diagram 28: Balanserade externa medel, vh 12, 13, 22, 23, Mediciniska fakulteten totalt. Balanserade medel från externfinansierad verksamhet tillsammans med oförbrukade bidrag kan ge en bättre bild över tillgängliga externa medel. Inte minst med anledning av den redovisningstekniska förändringen att flytta medel från det balanserade kapitalet (via resultaträkningen) till oförbrukade bidrag. Sett över perioden 214-217 har kapitalet totalt sett (balanserade externa medel och oförbrukade bidrag) legat kring 5 mnkr med viss nedgång sedan 215. 16
6 5 Bal. ext. medel och oförbr. bidrag per 217 12 31, mnkr 52 517 57 496 4 3 2 1 214 1 1 215 1 1 216 1 1 217 1 1 Diagram 29: Balanserade externa medel, vh 12, 13, 22, 23 och oförbrukade bidrag (kto 2731-2775), Mediciniska fakulteten totalt. Sett per institution per 217-12-31 uppgår balanserade externa medel och oförbrukade bidrag till följande: 1 8 6 4 2 2 4 Bal. ext. medel och oförbr. bidrag per 217 12 31, tkr Balanserade medel Oförbrukade bidrag Diagram 3: Balanserade externa medel, vh 12, 13, 22, 23 och oförbrukade bidrag (kto 2731-2775), per institution. 17
5 Fakultetsgemensamma intäkter och kostnader Den fakultetsgemensamma delen av den ekonomiska planeringen fastställs varje år genom fakultetsnämndens beslut om budget och resursfördelning för kommande verksamhetsår, där nivån på gemensamma intäkter och kostnader samt resursfördelning till institutionerna fastställs. En detaljerad uppföljning av budget och utfall för år 217 redovisas under avsnitt 6.9-6.1, i tabell 9-1b. Resultatet för år 217 avseende fakultetsgemensamma kostnader och intäkter, exklusive ALF/TUA (avsnitt 6.9), är ett överskott med 21,5 mnkr, att jämföra med utfallet föregående år som var ett överskott med 6,1 mnkr. Semesterlöneskulden har minskat med 1,3 mnkr jmf med föregående årsbokslut vilket således innebär att årets resultat belastats med denna minskning. 5.1 Fakultetsgemensamma intäkter Totalt har de fakultetsgemensamma intäkterna ökat med 27,7 mnkr (+38,8 mnkr inklusive ALF/TUA). Orsaken till ökningen är främst ökade fakultetsanslag för både grundutbildning och forskning/ forskarutbildning (+13,6 mnkr) samt intäkter från Socialstyrelsen (uppdrag samt periodiserade externa medel) avseende kunskapsprov för läkare (+12,1 mnkr). Försäljningsintäkterna ökar med 3,4 mnkr, vilket till största del berör på ökade interna försäljningsintäkter avseende programgemensam stödverksamhet inom programrådet för sjuksköterskeprogram (PRS) (+3,3 mnkr), till följd av att kostnader för programgemensam stödverksamhet som tidigare belastat institutionen för omvårdnad, fr.o.m. budget 217 överförts till PRS, samt att programrådet för läkarprogrammet (PRL) erhållit 1,3 mnkr i intäkter från ALF avseende resor och boende för klinisk tjänstgöring LP4U för 215-217. Fakultetsgem. intäkter, mnkr 6 4 2 2 4 46 29 33 15 2 8 11 1 4 1 7 14 17 18 3 19 23 215 216 217 Diagram 31: Fakultetsgemensamma intäkter, exklusive ALF/TUA, Medicinska fakulteten. I förhållande till budgeterade intäkter, exklusive ALF/TUA, uppgår utfallet till +7,5 mnkr. De största budgetavvikelserna avser poster för slutavräkning GU 216 och 217 (+3,8 mnkr), intäkter från Socialstyrelsen avseende kunskapsprov för läkare (+2,7 mnkr), ersättning från VLL för semesterersättning för kombinationstjänster (+1,7 mnkr) samt ersättning från ALF för resor och boende för klinisk tjänstgöring LP4U (+1,3 mnkr). Till detta tillkommer en intäktsminskning på 3,5 mnkr avseende överföring av anslag för psykoterapeutprogrammet till Samhällsvetenskaplig fakultet, enligt dekanbeslut. 18
5.2 Fakultetsgemensamma kostnader 5 4 3 2 1 34 29 31 Fakultetsgemensamma kostnader, mnkr 4 2 2 3 28 39 11 1 11 1 2 2 1 1 1 215 216 217 Diagram 32: Fakultetsgemensamma kostnader, exklusive ALF/TUA, Medicinska fakulteten. Fakultetsgemensamma kostnader (exklusive ALF/TUA) har ökat med 12,3 mnkr 217 jämfört med 216. Personalkostnaderna har ökat med 2,4 mnkr, varav programrådet för sjuksköterskeprogram (PRS) ökat lönekostnaderna med 2,9 mnkr till följd av att kostnader för programgemensam stödverksamhet, vilka tidigare belastat Institutionen för omvårdnad, fr.o.m. budget 217 överförts till PRS. Driftskostnaderna har ökat med 11,3 mnkr (beaktat ALF/TUA är ökningen 22,2 mnkr). Att driftskostnaderna ökar beror främst på ökade driftskostnader för kunskapsprov för läkare (+1,9 mnkr) samt ej omförda kostnader avseende verksamhetsförlagd utbildning (VFU). 19
6 Årsredovisningsdata 6.1 Resultaträkning Enhet: Tkr Intäkter 217 216 215 Anslag GU 422 74 25% 412 97 26% 413 685 26% Anslag Fo/FoU 322 39 19% 311 961 19% 39 634 19% ALF/TUA Not 337 84 2% 325 99 2% 323 44 2% Externa bidrag 392 562 23% 374 924 23% 35 19 22% Uppdragsintäkter 79 866 5% 7 326 4% 68 646 4% Övriga intäkter 122 253 7% 11 176 7% 128 334 8% Räntor 237 % 15 % 3 % s:a Intäkter 1 676 116 1% 1 65 579 1% 1 594 59 1% Kostnader Personal 723 572 43% 733 349 46% 728 268 45% Lokaler 76 619 5% 73 73 5% 73 49 5% Driftkostnader 312 111 19% 316 784 2% 32 336 2% Universitetsgem. Kostnader 154 116 9% 146 56 9% 14 9 9% ALF/TUA Not 337 85 2% 326 19 2% 323 24 2% Avskrivningar 37 719 2% 36 481 2% 29 89 2% Räntor 2 279 % 2 842 % 1 735 % s:a Kostnader 1 643 5 98% 1 635 855 12% 1 617 697 1% Årets kapitalförändring 32 616-3 276-23 637 Not Ackumulerat överskott redovisat av landstingen för ALF-medel uppgår vid utgången av 217 till 16 328 tkr och för TUA-medel till 13 434 tkr. Tabell 1: Resultaträkning år 215-217, samtliga verksamheter. 2
6.2 Balansräkning Enhet: Tkr 217-12-31 216-12-31 215-12-31 Tillgångar Fordringar 22 511 21 863 18 484 Upplupna intäkter 6 35 6 96 55 538 Anläggningstillgångar 114 42 127 53 125 514 Andel av UmU likv tillg 528 237 55 615 562 365 s:a Tillgångar 724 825 76 969 761 92 Skulder och balanserat kapital Skulder Leverantörsskulder 55 86 112 731 9 296 Upplupna kostnader 6 986 6 138 61 2 Oförbrukade bidrag och intäkter 417 2 spec. sid 22 429 755 419 417 533 865 62 624 57 715 Balanserat kapital Not 19 96 spec. sid 23-26 158 345 191 187 därav : Fakultetsgemensamt Ingående balanserat kapital -54 255-6 127-57 622 Årets kapitalförändring 21 471 5 872-3 4 Indrag myndighetskapital -32 784-54 255-6 626 Institutioner Ingående balanserat kapital 212 6 251 314 272 445 Förändring myndighetskapital -2 566 Årets kapitalförändring Not 11 145-36 148-2 634 223 744 spec. sid 23-26 212 6 251 811 s:a Skulder och balanserat kapital 724 825 76 969 761 92 Not Förändringen i balanserat kapital mellan 216 och 217 består av redovisat överskott (+32 616 tkr). Tabell 2: Balansräkning år 215-217, samtliga verksamheter. 21
6.3 Intäkter och kostnader, samtliga institutioner/enheter Intäkter, kostnader, balanserade medel TOTALT alla verksamheter per institution/enhet 217, Tkr Intäkter/Kostnader/Resultat Balanserade medel Utgående balanserat Balanserat Oförbr. kapital i kapital bidrag % av Institution / enhet Intäkter Kostnader Resultat per 171231 per 171231 intäkter Ämnesinstitutioner Klinisk vetenskap 93 6 87 155 5 96 27 635 22 326 29,7% Strålningsvetenskaper 58 986 61 497-2 511 18 75 4 192 31,7% Molekylärbiologi 11 852 95 696 6 157 8 59 26 977 8,4% Kirurgisk och perioperativ vetenskap 56 932 57 774-842 -935 17 288-1,6% Samhällsmedicin och rehabilitering 95 497 95 585-88 15 593 19 135 16,3% Farmakologi/Klinisk neurovetenskap 48 538 48 1 438 9 64 2 123 19,9% Medicinsk biovetenskap 82 451 83 244-793 11 94 23 39 14,4% Klinisk mikrobiologi 78 268 77 57 698 12 142 3 716 15,5% Omvårdnad 129 643 126 814 2 829-723 2 3 -,6% Medicinsk kemi och biofysik 68 95 66 777 2 128 1 431 12 59 15,1% Integrativ medicinsk biologi 85 384 86 536-1 152 3 397 28 364 35,6% Folkhälsa och klinisk medicin 154 643 162 542-7 898 24 568 57 93 15,9% Odontologi 59 643 58 629 1 14 4 82 3 485 8,1% Summa institutioner 1 113 84 1 17 919 5 885 172 747 322 196 15,5% Enheter UCMM 32 694 33 284-59 9 862 14 27 3,2% UCCB 33 83 37 72-3 873 1 859 2 628 5,5% Enh för biobanksforskning 8 733 8 669 64 4 12 974 47,% UCMR (och MIMS) 67 275 62 568 4 77 26 73 55 188 39,7% WCMM 8 366 3 415 4 951 8 444 16,% Gemensamt fakultet 411 414 389 943 21 471-32 784 6 7-8,% SUMMA 1 676 116 1 643 5 32 616 19 96 417 2 11,4% Tabell 3: Intäkter och kostnader år 217, samtliga verksamheter. 22
6.4 Oförbrukade externa medel Enhet: Tkr Institution 217-12-31 216-12-31 215-12-31 Förändring 216-217 Förändring 215-217 Fakultetsgemensamt Not 1 6 7 18 656 4 158-12 65 1 849 Klinisk vetenskap 22 326 21 86 19 992 1 24 2 334 Strålningsvetenskaper 4 192 38 574 38 244 1 619 1 949 Molekylärbiologi 26 977 2 91 13 187 6 67 13 79 UCMR (och MIMS) 55 188 78 45 71 31-22 857-16 113 Kirurgisk och perioperativ vetenskap 17 288 16 437 21 997 852-4 79 Samhällsmedicin och rehabilitering 19 135 23 473 19 48-4 338-345 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 2 123 19 985 23 191 138-3 69 Medicinsk biovetenskap 23 39 24 597 23 813-1 558-774 Klinisk mikrobiologi 3 716 28 178 32 261 2 538-1 544 Omvårdnad 2 3 21 3 18 56-1 27 1 524 Medicinsk kemi och biofysik 12 59 9 743 9 718 2 847 2 872 Integrativ medicinsk biologi 28 364 16 913 18 92 11 451 9 443 Folkhälsa och klinisk medicin 57 93 62 739 82 753-4 89-24 823 UCMM 14 27 13 75 14 879 277-851 UCCB 2 628 3 642 4 891-1 14-2 263 Enheten för biobanksforskning 974 175 227 799 747 WCMM 16 8 8 16 Odontologi 3 485 3 552 1 9-68 1 585 Summa institutioner 411 13 411 98 415 26-85 -4 247 Total 417 2 429 755 419 417-12 735-2 398 Not 1 Socialstyrelsen 16-17 795 Övriga landsting LP4U 1 5 Klinisk utb o forskning, läkarutbildn. 2 22 Kempemedel 1 291 Kammarkollegiet, kompl läkarutb 298 PG Lundgrens fond mfl. 53 Anna Cederbergs stiftelse 47 RMV Professur rättsmedicin 1 Summa 6 7 Tabell 4: Oförbrukade externa medel år 215-217.. 23
6.5 Balanserat kapital Anslagsfinansierad verksamhet (vh 1,11,2,21) (Uppdelning grundutbildning och forskning se tabell 6-7) Enhet: Tkr Institution 217-12-31 216-12-31 215-12-31 Förändring 216-217 Förändring 215-217 Fakultetsgemensamt Not 1-16 678-39 46-46 821 22 729 3 143 Klinisk vetenskap 16 12 11 35 11 66 5 85 5 54 Strålningsvetenskaper 7 297 9 182 9 815-1 885-2 519 Molekylärbiologi 8 117 2 74 1 867 6 43-2 75 UCMR (och MIMS) 26 742 22 24 18 551 4 718 8 19 Kirurgisk och perioperativ vetenskap -11 495-8 733-5 184-2 762-6 311 Samhällsmedicin och rehabilitering 11 545 13 665 15 722-2 12-4 177 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 7 9 6 685 6 22 1 215 1 878 Medicinsk biovetenskap 1 319 1 885 13 222-566 -2 92 Klinisk mikrobiologi 2 474 3 235 4 923-761 -2 449 Omvårdnad -5 424-7 232-5 379 1 89-45 Medicinsk kemi och biofysik 8 762 6 847 6 66 1 915 2 696 Integrativ medicinsk biologi 2 443 2 46 18 697 396 1 746 Folkhälsa och klinisk medicin -424 6 62 14 671-6 486-15 96 UCMM 9 818 9 892 1 559-74 -741 UCCB 1 218 5 641 2 724-4 423-1 57 Enheten för biobanksforskning 3 543 3 538 3 821 5-278 WCMM 8 444 3 493-422 4 951 8 866 Odontologi 3 28 2 286 4 948 994-1 667 Total 112 81 218 93 868 3 783 18 132 Not 1 Semesterlöneskuld -38 11-4 32-4 644 Tabell 5: Balanserat kapital år 215-217, anslagsfinansierade verksamheter. 24
6.6 Balanserat kapital anslagsfinansierad grundutbildning (vh 1, 11) Enhet: Tkr Institution 217-12-31 216-12-31 215-12-31 Fakultetsgemensamt 42 932 38 653 41 454 Klinisk vetenskap 59-2 335-276 Strålningsvetenskaper -1 324-1 171-733 Molekylärbiologi -5 773-5 49-2 824 UCMR (och MIMS) Kirurgisk och perioperativ vetenskap -12 818-1 557-7 51 Samhällsmedicin och rehabilitering 1 489 3 371 7 44 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 4 676 4 12 2 329 Medicinsk biovetenskap 1 843 987 1 56 Klinisk mikrobiologi -5 678-3 495-2 113 Omvårdnad -5 12-6 432-3 383 Medicinsk kemi och biofysik 157-1 186-1 657 Integrativ medicinsk biologi 2 85 1 49 765 Folkhälsa och klinisk medicin -14 361-16 134-12 995 UCMM 242 248 239 UCCB Enheten för biobanksforskning WCMM Odontologi 4 26 2 746 4 289 Total 13 64 5 24 26 55 Tabell 6: Balanserat kapital år 215-217, anslagsfinansierad grundutbildning. 25
6.7 Balanserat kapital anslagsfinansierad forskning/forskarutbildning (vh 2, 21) Enhet: Tkr Institution 217-12-31 216-12-31 215-12-31 Fakultetsgemensamt -59 61-78 59-88 275 Klinisk vetenskap 15 611 13 37 11 342 Strålningsvetenskaper 8 621 1 353 1 549 Molekylärbiologi 13 89 7 123 13 69 UCMR (och MIMS) 26 742 22 24 18 551 Kirurgisk och perioperativ vetenskap 1 323 1 824 2 317 Samhällsmedicin och rehabilitering 1 57 1 294 8 318 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 3 224 2 584 3 694 Medicinsk biovetenskap 8 476 9 898 11 716 Klinisk mikrobiologi 8 151 6 729 7 36 Omvårdnad -33-8 -1 996 Medicinsk kemi och biofysik 8 65 8 33 7 723 Integrativ medicinsk biologi 18 357 18 556 17 932 Folkhälsa och klinisk medicin 13 937 22 195 27 666 UCMM 9 576 9 643 1 32 UCCB 1 218 5 641 2 724 Enheten för biobanksforskning 3 543 3 538 3 821 WCMM 8 444 3 493-422 Odontologi -926-46 659 Total 98 937 75 978 67 363 Tabell 7: Balanserat kapital år 215-217, anslagsfinansierad forskning/forskarutbildning. 26
6.8 Balanserat kapital externfinansierad verksamhet (vh 12, 13, 22, 23) Enhet: Tkr Institution 217-12-31 216-12-31 215-12-31 Förändring 215-216 Förändring 214-216 Fakultetsgemensamt Not 1-16 16-14 849-13 85-1 258-2 31 Klinisk vetenskap 11 515 1 694 9 529 821 1 986 Strålningsvetenskaper 11 48 12 34 13 1-626 -1 62 Molekylärbiologi 473 359-416 113 889 UCMR (och MIMS) -11-11 -11 Kirurgisk och perioperativ vetenskap 1 56 8 639 12 649 1 921-2 89 Samhällsmedicin och rehabilitering 4 48 2 16 3 323 2 32 725 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 1 74 2 517 2 333-777 -593 Medicinsk biovetenskap 1 585 1 812 92-227 682 Klinisk mikrobiologi 9 668 8 29 16 465 1 459-6 797 Omvårdnad 4 71 3 68 3 878 1 21 823 Medicinsk kemi och biofysik 1 669 1 455 4 54 213-2 871 Integrativ medicinsk biologi 9 954 11 53 14 1-1 549-4 47 Folkhälsa och klinisk medicin 24 992 26 44 23 485-1 412 1 57 UCMM 44 56 351-516 -37 UCCB 641 91 4 698 551-4 56 Enheten för biobanksforskning 559 5 528 59 31 WCMM Odontologi 1 521 1 52 1 848 2-327 Total 78 96 77 127 97 318 1 833-18 358 Not 1 Semesterlöneskuld -16 514-15 91-15 58 Ext.finansiering, ej periodiserat 48 1 61 1 73 Summa -16 16-14 849-13 85 Tabell 8: Balanserat kapital 215-217, externfinansierad verksamhet. 27
6.9 Fakultetsgemensamma intäkter VH (1,11,12,13,2,21,22,23) exkl. ALF/TUA INTÄKTER Utfall 217, Tkr Diff budgetutfall 217, Tkr Budget 217, Tkr Anslag GU 432 51 432 51 Slutavräkning fakultet 217, prel. 9 9 Prel slutavräkning 217, Inst. för omvårdnad 2 15 2 15 Slutavräkning fakultet 216 743 743 Slutavräkning institutioner 216 9 943 9 943 Omföring anslag psykoterapeut Sam fak 3 548 3 548 Not 1) Kunskapsprov läkare 14 328 11 672 2 656 Not 2) Resor och boende, klinisk tjänstgöring LP4U 1 3 1 3 Not 3) Semesterersättning kombinationstjänster VLL 558 558 Kompensation UGEM/FGEM Lärarhögskolan 225 135 9 Resestipendier IPRO/UHR 75 75 Kompletterande utbildning läkare 2 2 Not 4) Summa grundutbildning 449 287 444 317 4 97 Anslag FO/FoU 297 717 297 717 Externt bidrag LP4U 6 6 Anslag UCCB 4 4 Bidrag utv. Klinisk utb. o forskning LU (KI) 1 343 893 45 Not 5) Semesterersättning kombinationstjänster VLL 1 113 1 113 Tjänsteköp Rättsmedicinalverket 654 3 354 Not 6) Bidragsfinansierad forskning övrig 366 366 Not 7) Medfinansiering Bennet 162 1 62 Not 8) 25% adm resurs ALF 133 133 Not 9) Kompensation UGEM/FGEM Lärarhögskolan 48 48 Summa forskning/forskarutbildning 311 534 39 58 2 476 Summa intäkter totalt 76 821 753 375 7 446 Tabell 9: Fakultetsgemensamma intäkter 217, budget och utfall. Not 1) Samhällsvetenskaplig fakultet övertar utbildningar inom psykoterapi fr.o.m. 217, FS 1.3.2-2268-16. Not 2) Intäkt från Socialstyrelsen avseende överenskommelse om kunskapsprov för läkare 216-217. Not 3) Avser resor och boende, klinisk tjänstgöring för LP4U för perioden 215-217, finansieras av ALF. Not 4) Intäkt från Kammarkollegiet avseende kompletterade utbildning för läkare. Not 5) Differens avser nyttjande av oförbrukade intäkter från tidigare år. Not 6) Differens avser nyttjande av oförbrukade intäkter från tidigare år. Not 7) Kempe -17 tkr Lions professor experimentiell onkologi 326 tkr PG Lundgrens fond 147 tkr Not 8) Medfinansiering från UmU avseende avtal med Carl Bennet AB, professur i medicinsk teknik samt forskningsprojektet hjärt-kärlsjukdom samt thoraxkirurgi. Not 9) Ej budgeterad intäkt för 25 % administrativ resurs inom läkarprogrammet, finansieras av ALF. 28
6.1 Fakultetsgemensamma kostnader VH (1,11,12,13,2,21,22,23) exkl. ALF/TUA Diff Budget Utfall 217 Tkr Varav diff GU Varav diff FO KOSTNADER Utfall 217 Tkr Budget 217 Tkr Resurstilldelning GU/FoU Basanslag UCCB 17 947 17 947 Bioteknikmedel, frigjorda medel prof i med molekylärbiologi 335 335 Enheten för biobanksforskning 1 1 Externa lärare LP4U 448 575 127 127 Not 1) Externt bidrag LP4U 6 6 Forskningsresurs dekanus, vice /prodekanus 3 225 3 25 25 25 Not 2) HST/HPR program inkl. fristående 119 985 122 591 2 66 2 66 Not 3) Senare fördelning PRB 216 568 568 568 Not 4) Lokalanslag FO/FOU 17 2 17 2 2 Lokalanslag GU 12 631 12 631 Lärarlöner FO/FOU 9 44 9 498 454 454 Not 5) Lärarlöner GU 198 73 199 57 327 327 Not 6) Lärarlöner intäkt LP4U 5 181 5 181 Medfinansiering IGEM externt bidrag VLL LP4U 89 89 Omföring kostnader Kunskapsprov läkare 3 8 3 8 Resultatpremie forskarexamina 3 3 Resultatpremie publikationer och externa medel 3 5 3 5 5 Tillfällig tilldelning FO/FoU år 217 3 3 UCCB kompensation föreståndare 425 425 UCMM 95 95 Utjämning GU bemanning/gu uppdrag 39 39 Ökad forskningsfinansieringsdel, lektorer 536 85 314 314 Not 7) Resurstilldelning GU/FoU Summa 497 23 5 481 3 278 2 491 787 Resursfördelning/senare fördelning Bioteknikmedel 3 635 4 176 541 541 Not 8) EMS (Elektronmikroskop) 29 218 86 86 86 Not 9) Forskarskolan i Allmänmedicin 21 217 3 3 Infrastruktursatsningar 1 2 5 1 5 1 5 Not 1) Medfinansiering biträdande lektorer 8 728 9 9 1 172 11 1 161 Not 11) Medfinansiering WCMM 216 225 3 566 4 434 434 Not 12) Rörlig resurs 8 665 9 8 1 135 1 135 Not 13) Samfinansierade doktorander 6 76 8 1 24 1 24 Not 14) SCAPIS 216 218 1 1 1 Not 15) Avveckling UCMP/omställningsbidrag modellorganismsatsningen 693 693 693 Not 16) Utlysning strategisk fo resurs 3 5 3 5 Tillfällig strategisk resurs FON/dekan 3 5 3 5 3 5 Not 17) Resursfördelning/senare fördelning Summa 36 155 47 455 11 31 11 11 29 Universitetsgemensamt Amortering interaktiva miljöer 356 356 Amortering interaktiva miljöer tom 219 382 382 Amortering karriärbidrag tom 22 4 63 4 63 Forskarhandledningskurser (UPC, projekt HandUm) 435 435 Fördelning kvalitetsutvecklande medel 796 796 Idrottshögskolan 963 963 Kompensation internhyra Idrottslab 167 167 Praktikkurser hum/sam 351 351 Språkstöd 2 556 2 556 Universitetsgemensamt Summa 1 636 1 636 Fakultetsnämnden Fakultetsnämnd 43 1 57 28 28 Fakultetsnämnden Summa 43 1 57 28 28 Fakultetsledning Drift 183 25 67 35 32 Lokalkostnader 34 34 17 17 Löner, arvoden 2 945 3 443 498 237 261 Not 18) Repatriering 1 212 1 235 23 617 594 Not 19) Fakultetsledning Summa 4 374 4 928 554 872 318 Nämnder/råd/kommittéer UN 3 433 3 943 51 51 FON 979 2 22 1 42 1 42 Not 2) RUF 2 221 2 97 686 686 Not 21) ADN 1 535 2 6 525 268 257 Not 22) BPN 46 46 23 23 Etikkommittén 57 92 36 17 19 Informationskommittén 327 527 21 21 Not 23) VårdSam kommittén 1 37 36 36 Nämnder/råd/kommittéer Summa 8 599 11 589 2 99 88 2 182 Fakultetsgemensamma avsättningar Nämndens/dekanens disposition 15 832 2 3 4 468 683 3 785 Not 24) Fakultetsgemensamma avsättningar Summa 15 832 2 3 4 468 683 3 785 Tabell 1 a: Fakultetsgemensamma kostnader 217, budget och utfall. 29
Not 1) Lägre kostnader än budgeterat för externa lärare inom LP4U. Not 2) Differens pga. av byte av fakultetsledning fr.om. 1771. Not 3) Differensen utgörs av budgetjusteringar enligt dekanbeslut +1,4 mnkr, HST- anslag för senare fördelning inom Masterprogrammet i biomedicin, +1,5 mnkr, vilka fördelas efter slutavräkning 217 samt avdrag för utjämning GU-bemanning på fakultetsgemensamnivå -,3 mnkr. Not 4) Differens avser HST-anslag tilldelat programrådet för biomedicin, vilka budgeterats 216 men fördelats till medverkande institutioner under 217. Not 5) Differensen utgörs av ej nyttjade lönemedel avsatta för ny professor i neurokirurgi. Not 6) Differensen utgörs av budgetjusteringar enligt dekanbeslut -,1 mnkr samt ej nyttjade lönemedel avsatta för ny professor i neurokirurgi +,4 mnkr. Not 7) Ej nyttjade medel för ökad forskningsfinansiering av lektorer. Not 8) Ej rekvirerade bioteknikmedel. Not 9) Ej nyttjade medel avseende verksamhetsanpassning för EMS (elektronmikroskop). Not 1) Ingen fördelning av medel för medeldyr utrustning har skett 216-217. Not 11) Lägre kostnader än budgeterat pga. föräldraledighet samt senareläggning av utlysning/tillsättning av budgeterade anställningar. Not 12) Differens avser IGEM-kostnad på medverkande institutioner, vilket inräknas i fakultetens medfinansiering av WCMM. Not 13) Lägre kostnader än budgeterat ffa avseende nya beslut 217. Not 14) Lägre kostnader än budgeterat ffa beroende på tidiga examina. Not 15) Eftersläpning av kostnader för postdocs inom SCAPIS. Not 16) Ej nyttjade medel, vilka tidigare avsåg omställningsbidrag för modellorganismsatsningen, avsatta i avvaktan på beredning i FON om nya användningsområden. Not 17) Ej nyttjad tillfällig strategisk resurs 217 för FON: s och dekanens gemensamma förfogande. Not 18) Differens pga. av byte av fakultetsledning fr.om. 1771. Not 19) Differens pga. av felaktigt budgeterade kostnader på GU. Not 2) Lägre kostnader än budgeterat avseende framstegspremie samt temamiljöer, karriärplanering etc. Not 21) Lägre kostnader än budgeterat för forskarutbildningskurser. Not 22) Lägre tillsättningskostnader än budgeterat. Not 23) Lägre driftskostnader än budgeterat. Not 24) Lägre kostnader än budgeterat. Huvuddelen av utfallet inom forskning avser kostnader för rekryteringspaket, vilka uppgår till 12,1 mnkr. 3
Diff Budget Utfall 217 Tkr Varav diff GU Varav diff FO KOSTNADER Utfall 217 Tkr Budget 217 Tkr Programråd PRAFT 528 528 PRBMA 332 317 15 15 PRBMU 698 826 129 129 PRL 19 313 2 795 1 482 1 482 Not 25) PRL/psykoterapi 15 382 367 367 Not 26) PRLP 446 581 134 134 PRO 1 994 2 46 412 412 Not 27) PRPH 492 512 2 2 PRS 7 264 7 381 117 117 Intäkter PGEM 19 83 2 182 38 38 Not 26) Programråd Summa 11 28 13 546 2 266 2 266 Fakultetskansliet Avskrivningar 2 2 Drift 859 71 149 75 74 Not 28) Lokalkostnader 791 948 157 8 77 Not 29) Löner 12 756 13 424 668 48 188 Not 3) Fakultetskansliet Summa 14 48 15 84 676 484 192 Fakultetsgemensam kärnverksamhet Avskrivningar 14 14 Finansiella kostnader 2 17 2 7 53 1 35 82 Not 31) Satsning preklin/klin 2 199 1 863 336 336 Not 32) UCCB fakultet 945 79 236 236 Not 33) Underskott DEC lokaler 224 1 2 976 976 Not 34) Urkund 72 87 15 15 Övriga fakultetsgemensamma kostnader 57 57 9 47 Fakultetsgemensam kärnverksamhet Summa 3 916 5 28 1 364 2 331 967 Övriga fakultetsgemensamma kostnader E postlådor 21 21 9 5 5 E rekrytering 32 1 68 34 34 Lokalhyra 44 44 44 Lokalplanering ALF 156 2 44 44 Marknadsföring 32 1 68 48 2 NyA 11 98 12 12 Promotionshögtider 647 6 47 23 23 Sakkunnig LUS 77 122 45 45 Sammanträdeslokaler 383 383 169 214 Not 35) Strålskydd 3 2 17 17 Säkerhetshuset 5 5 5 Utbildningsbevakning Med Studentkåren 452 469 17 17 Webbplats UCCB 55 55 55 Övriga fakultetsgemensamma kostnader 38 38 21 18 Övriga fakultetsgemensamma kostnader Summa 2 21 2 25 3 32 35 Gemensamma funktioner UGEM anslagsfinansierad VH 14 284 14 648 364 393 29 Not 36) FGEM anslagsfinansierad VH 25 855 25 862 7 1 6 Medfinansiering UGEM 16 647 16 652 4 4 Medfinansiering FGEM 2 462 2 447 16 16 Intäkter FGEM 33 839 33 47 369 369 Not 36) Gemensamma funktioner Summa 115 41 116 138 729 752 23 Externfinansierad utbildning 25% adm resurs ALF 138 138 138 Not 37) Kompletterande utbildning läkare 2 2 2 Kunskapsprov läkare 13 543 1 272 3 271 3 271 Not 38) Resestipendier IPRO/UHR 56 56 56 UGEM externfinansierad VH 442 829 387 387 Not 36) FGEM externfinansierad VH 344 571 227 227 Not 36) Externfinansierad utbildning Summa 14 525 11 672 2 852 2 852 Externfinansierad forskning Lions professor experimentiell onkologi 326 326 326 Not 39) PG Lundgrens fond 147 147 147 Not 39) Semesterersättning kombinationstjänster VLL 1 115 1 115 1 115 Not 39) Tjänsteköp Rättsmedicinalverket 327 327 327 Not 39) Uppdr. utv. Klinisk utb. o forskning LU 1 343 893 45 45 Not 4) Externfinansierad forskning Summa 3 258 893 2 365 2 365 Ej budgetfinansierade poster VFU kostnader 2 698 2 698 2 698 Not 41) Förändring semesterlöneskuld 1 188 1 188 239 949 Not 42) Ej budgetfinansierade poster Summa 1 51 1 51 2 459 949 Totalsumma 739 349 76 38 2 959 5 383 15 575 Tabell 1 b: Fakultetsgemensamma kostnader 217, budget och utfall. 31
Not 25) Lägre kostnader än budgeterat, främst inom ersättning för handledning och omkostnader för examensarbeten. Not 26) Inga programgemensamma kostnader pga. av flytt av psykoterapeutprogrammet till Sam fak. Not 27) Lägre kostnader än budgeterat avseende UGL. Not 28) Differens mot budget avser kostnader för systemutveckling inom läkarprogrammet/kunskapsprov som felaktigt belastat kansliet. Not 29) Differens avser budgeterade kostnader för plan 6 i Förvaltningshuset, vilka ej förhyrts under 217. Not 3) Lägre lönekostnader än budgeterat ffa pga. av sjukskrivningar. Not 31) Lägre finansiella kostnader än budgeterat samt att räntekostnader enbart belastat forskning (budgeterad kostnad fördelad 5/5 mellan GU/FO). Not 32) Differens mot budget avser främst ökade kostnader för sommarstipendier inom forskaraspirantverksamheten som utbetalats som lön. Not 33) Lägre lönekostnader än budgeterat för universitetsveterinär. Not 34) Universitetets underskott för lokaler på decentraliserade orter har minskar kraftigt jämfört med 216, vilket medför minskade kostnader för fakulteten. Not 35) Avser ej budgeterade/fördelade kostnader för sammanträdeslokaler som bokas via kansliet, bl.a. för nämnder, råd och kommittéer. Not 36) Differens avser UGEM- och FGEM-kostnader för externfinansierad verksamhet vilka i budget ej fördelats till externfinansierade projekt på fakultetsgemensam nivå. Not 37) Ej budgeterad kostnad för 25 % administrativ resurs inom läkarprogrammet, finansieras av ALF (motsvaras av intäkt enligt Tabell 9, not 9). Not 38) Differens mot budget avser ökad fördelning av kostnader för läkarprogrammet till kunskapsprov för läkare. Not 39) Ej budgeterade externa kostnader (motsvaras av externa intäkter). Not 4) Differens mot budget avser nyttjande av oförbrukade intäkter från tidigare år. Not 41) Avser huvudsakligen omföringar mot institutioner avseende VFU-kostnader från 216 (+1,9 mnkr). Resterande differens avser ej omförda VFU-kostnader för 216/217, under utredning. 32