ÅRSREDOVISNING 2011 2011-01-01 2011-12-31 Kartena AB (publ), 556564-9885 Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 2-4 Resultaträkning 5 Balansräkning tillgångar 6 Balansräkning eget kapital och skulder 7 Kassaflöde 8 Tilläggsupplysningar och noter 9-14 Underskrifter 15 Revisionsberättelse 16
2 Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Kartena AB (publ), 556564-9885, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2011-01-01--2011-12-31. Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Kartena AB (publ), fortsättningsvis benämnt Kartena, utvecklar och tillhandahåller system och lösningar inom geografisk IT. Viktiga segment är transport- och logistikbranschen, säkerhetsindustrin samt verksamheter inom infrastruktur. Kartena fokuserar primärt på helhetslösningar för större kunder, men tillhandahåller även teknisk kompetens på konsultbasis och vissa standardiserade lösningar anpassade för mindre verksamheter. Kartena är baserat i Göteborg, men har också ett försäljningskontor i Malmö. Sedan den 30 december 2010 ingår Kartena som dotterföretag i den noterade Addnode-koncernen. Per den 31 december 2011 kontrollerade Addnode AB (publ) 89,72 % av röster och kapital i Kartena. Året i sammanfattning Året har fortlöpt enligt förväntningarna med en hög beläggningsgrad och utan problem eller andra större händelser. Som vanligt har Kartena varit representerade på ett antal branschmässor, och intresset från både befintliga och nya kunder är fortsatt stort. Uppdragsmässigt under 2011 har Kartena bland annat fortsatt med vidareutveckling av www.ledningskollen.se med Post- och telestyrelsen som slutkund. Systemet har satt en ny standard för ledningsanvisning och används sedan slutet av 2010 av de största svenska ledningsägarna. Vidare har Kartena färdigställt utvecklingen av den nya webbaserade GIS-lösning som Västtrafik tog i bruk under 2011 och som är en av de största publika GIS-lösningarna i Sverige. Värt att nämna är också Kartenas uppdrag inom turistnäringen, där Kartena ansvarat för all teknisk utveckling bakom tjänsten gotosweden.se, vilket är en plattform för att med information tillgängliggöra olika turistaktörer för turisten. Betaversionen lanserades i december 2011 och den första skarpa versionen av gotosweden.se kom sedan att bli en succé på TUR-mässan i Göteborg i mars 2012. Kartena kommer fortsätta utveckla mobila applikationer för tjänsten under 2012. Nettoomsättning, resultat och ställning Nettoomsättningen under året ökade med 25,9 % (8,3 %) och uppgick till 17 924 Tkr (14 241 Tkr). Övriga intäkter uppgick till 130 Tkr (4 Tkr). Samtidigt har kostnader för underkonsulter ökat betydligt. Vidare har det gjorts en reservation för en befarad kundförlust, vilket påverkat Övriga externa kostnader negativt med ca 500 Tkr. Sammantaget ger detta att resultatet före skatt bara förbättrades med 134 Tkr till 3 151 Tkr (3 017 Tkr). Den fortsatt positiva trenden har inneburit att återstående tidigare nedskriven uppskjuten skattefordran har kunnat återföras, varför Kartena också redovisar en skatteintäkt om 404 Tkr. Resultatet efter skatt uppgår därför till 3 555 Tkr (5 374 Tkr). Det egna kapitalet på balansdagen uppgick till 9 885 Tkr (6 330 Tkr), innebärande en soliditet om hela 62,0 % (56,9 %). Sammanfattningsvis har utvecklingen för året varit positiv och bolagets ställning är mycket stabil. Finansiering och likviditet Verksamheten finansieras i sin helhet genom eget kapital, kunders förskottsbetalningar avseende abonnemangstjänster, samt sedvanliga leverantörskrediter. Några räntebärande skulder föreligger inte. Likvida medel och tillgodohavande på koncernkonto uppgick på balansdagen tillsammans till 6 483 Tkr (4 152 Tkr) och kassalikviditeten till 216,1 % (178,2 %). Härutöver förelåg på balansdagen även en outnyttjad checkkredit om 1 000 Tkr (1 000 Tkr), vilken dock sagts upp då den bedöms som onödig. Den mycket goda likviditeten är ett av Kartenas starka kort i konkurrensen om större utvecklingsuppdrag åt storföretag och offentlig sektor, där det ofta krävs finansiella resurser för att under längre perioder ta fram de önskade lösningarna. I och med den nuvarande trenden att Kartena växer främst vad gäller kundspecifika totallösningar kan det förutsättas att framöver kommer betydligt mer kapital att bindas i pågående projekt. Trots den mycket goda likviditeten väljer styrelsen därför att inte föreslå någon utdelning. Investeringar Årets investeringar i anläggningstillgångar har uppgått till blygsamma 26 Tkr (85 Tkr). Inga anläggningstillgångar har avyttrats vare sig under året eller föregående år. Kartena investerar löpande i utveckling av egna produkter och plattformar. Utvecklingskostnader som härrör till dessa investeringar tas över resultaträkningen. Kartena har i ett tidigare skede aktiverat utvecklingskostnader men dessa immateriella tillgångar är idag helt avskrivna. Aktien och ägarbilden Aktiekapitalet var per den 31 december 2011 fördelat på 28 000 000 registrerade A-aktier med en röst per aktie och ett kvotvärde om 0,02 kr per aktie. Några förändringar av antalet aktier har inte skett under året. Inga aktier innehas av företaget självt. Det förekommer inga restriktioner vad avser utdelning eller andra typer av återbetalning. Några potentiella aktier (t ex konvertibler)
3 Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 Förvaltningsberättelse förekommer inte, och inte heller någon företrädesrätt till ackumulativ utdelning (preferensaktier). Moderföretaget Addnode AB (publ) innehar 25 120 247 aktier vilket motsvarar 89,72 % av röster och kapital. Antalet övriga aktieägare har minskat till ca 30 st där inga kända ägare, förutom moderföretaget, innehar en andel överstigande 0,5 % av röster och kapital. Handel i Kartenas aktie organiseras sedan tidigare av Alternativa aktiemarknaden (www.alternativa.se). Dock förekommer ingen reell handel i aktien och senaste transaktion via Alternativa aktiemarknaden synes ha skett i maj 2011. Mot bakgrund av det minskade antalet ägare och avsaknaden av handel i aktien publicerar Kartena inte längre löpande finansiell eller annan information under året. Moderföretaget Addnode AB (publ) har i maj 2011 erbjudit kvarvarande övriga aktieägare att lösa in deras aktier till kursen 0,65 kr/aktie. Addnode AB (publ) har samtidigt också uttalat sin avsikt att om man når ett ägande över 90 % påkalla tvångsinlösen av resterande aktier i Kartena. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Några väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång har inte inträffat. utan större uppdrag skulle innebära en kraftigt minskad lönsamhet och i värsta fall en period av förlust. En betydande del, eller 41,0 % (42,8 %), av Kartenas försäljning sker till eller i nära samarbete med företag som ingår i samma koncern som Kartena. Förändringar eller vikande marknad i nämnda företag skulle indirekt kunna påverka Kartenas omsättning och resultat. Marknaden är i stark utveckling och konkurrensen ökar alltmer. Kartena har i dag en stark position inom sitt område, men det finns inga garantier för att Kartenas resurser är tillräckliga för att möta eventuell direkt konkurrens från större aktörer. Det redovisade värdet av uppskjutna skattefordringar om totalt ca 2 761 Tkr förutsätter att det framtida utfallet av verksamheten inte väsentligt kommer att avvika från de prognoser och finansiella antaganden utifrån vilka styrelsen arbetar. Om utfallet under kommande år kraftigt skulle skilja sig från nämnda prognoser skulle det också kunna komma att krävas en väsentlig justering av det redovisade värdet av uppskjutna skattefordringar, vilka i sämsta fall skulle kunna få ett värde om noll kronor. Några indikationer som pekar på att någon av de nämnda riskerna skulle vara överhängande föreligger dock inte. Marknad och framtida utveckling Marknaden för GIS och GPS-baserade system är mogen och utvecklas mot allt fler tillämpningar och verksamhetsområden. GIS utvecklas också från att ha varit en specialistkompetens mot att bli en delmängd av olika verksamhetssystem med nya krav på gränssnitt och systemuppbyggnad. En stark trend är utvecklingen av öppna standarder och källkod. Kartena ser positivt på denna utveckling där marknaden alltmer börjar prioritera och efterfråga funktion före plattform. Marknadens framtida utveckling förväntas vara god. Efterfrågan på produkter och tjänster inom verksamhetsområdet är i tillväxt och finns inom både privat och offentlig sektor. Riskanalys Styrelsen gör löpande bedömningar av de risker som kan påverka såväl värderingen av bolagets tillgångar och skulder som bolagets lönsamhet. För identifierade väsentliga riskfaktorer redogörs nedan: Personalen är bolagets viktigaste resurs och ett antal nyckelpersoner är viktiga för bolagets framtida utveckling. Ett bortfall av flera viktiga nyckelpersoner skulle kunna hota den långsiktiga lönsamheten i företaget. Kartena arbetar allt mer med stora projekt och orderingången kan komma stötvis. En längre period
4 Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 Förvaltningsberättelse Flerårsöversikt Fram t o m år 2009 har verksamheten drivits som koncern. Från och med år 2010 har samtliga tidigare dotterföretags verksamheter uppgått i Kartena AB (publ) genom fusion. För att nedanstående flerårsöversikt skall ge en rättvisande bild över verksamhetens utveckling avser uppgifterna för åren 2007-2009 den dåvarande koncernen. 2011 2010 2009 2008* 2007* Nettoomsättning, Tkr 17 924 14 241 13 152 10 486 11 061 Resultat efter finansnetto, Tkr 3 151 3 017 1 736-680 675 Avkastning på eget kap. (%) 31,9 47,7 181,7 - - Antal anställda på balansdagen 11 11 12 12 12 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 2008-12-31* 2007-12-31* Eget kapital, Tkr 9 885 6 330 956-781 -97 Soliditet (%) 62,0 56,9 15,0 neg neg Kassalikviditet (%) 216,1 178,2 113,3 77,8 92,8 * År 2009 genomfördes betydande ändringar av redovisningsprinciperna. Ändringarna infördes retroaktivt varför åren 2007-2008 avser omräknade belopp med tillämpning av nuvarande principer. Definitioner av nyckeltal Avkastning på eget kap: Soliditet: Kassalikviditet: Resultat efter finansnetto / Eget kapital på balansdagen Eget kapital på balansdagen / Totala tillgångar Omsättningstillgångar / Kortfristiga skulder Förslag till behandling av årets resultat Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående medel: ansamlad vinst sedan tidigare år 5 549 832 årets vinst 3 555 280 disponeras så att 9 105 112 i ny räkning överföres 9 105 112 9 105 112 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys och tilläggsupplysningar.
5 Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 Resultaträkning Resultaträkning Belopp i kr Not 2011 2010 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1,2 17 924 409 14 240 723 Övriga rörelseintäkter 129 862 4 107 18 054 271 14 244 830 Rörelsens kostnader Kartmaterial och andra direkta kostnader 2-4 612 007-1 761 230 Övriga externa kostnader 3-3 322 870-2 667 648 Personalkostnader 4-6 936 053-6 706 613 Avskrivning av materiella o immateriella anläggningstillgångar 5-97 943-97 447 Övriga rörelsekostnader -4 131 0-14 973 004-11 232 938 Rörelseresultat 3 081 267 3 011 892 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 70 757 6 417 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 015-1 496 69 742 4 921 Resultat efter finansiella poster 3 151 009 3 016 813 Skatt Årets skattekostnad/skatteintäkt 6 404 271 2 357 172 404 271 2 357 172 Årets resultat 3 555 280 5 373 985
6 Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 Balansräkning Balansräkning Belopp i kr Not 2011-12-31 2010-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 7 31 333 63 333 31 333 63 333 Materiella anläggningstillgångar Inventarier 8 122 836 162 139 122 836 162 139 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 9 0 0 Uppskjuten skattefordran 10 2 761 443 2 357 172 2 761 443 2 357 172 Summa anläggningstillgångar 2 915 612 2 582 644 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 2 537 714 1 642 514 Fordringar hos koncernföretag 2 885 218 1 727 778 Aktuella skattefordringar 6 410 12 131 Upparbetad ej fakturerad intäkt 286 843 114 647 Övriga fordringar 68 225 564 Förutbetalda kostnader och övriga upplupna intäkter 821 165 662 656 6 537 418 4 385 290 Kortfristiga placeringar 18 Koncernkonto hos koncernföretag 6 395 410 0 6 395 410 0 Likvida medel 18 Kassa och bank 88 000 4 152 387 88 000 4 152 387 Summa omsättningstillgångar 13 020 828 8 537 677 Summa tillgångar 15 936 440 11 120 321
7 Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 Balansräkning Balansräkning Belopp i kr Not 2011-12-31 2010-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital 560 000 560 000 Reservfond 220 040 220 040 Uppskrivningsfond 0 0 780 040 780 040 Fritt eget kapital Balanserat resultat 5 549 832 175 847 Årets resultat 3 555 280 5 373 985 9 105 112 5 549 832 Summa eget kapital 9 885 152 6 329 872 Skulder Långfristiga skulder 12 Skulder till koncernföretag 18 668 0 Övriga långfristiga skulder 8 606 0 27 274 0 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit 13 0 0 Fakturerad men ej upparbetad intäkt 14 2 079 201 2 006 314 Leverantörsskulder 1 274 182 565 932 Skulder till koncernföretag 326 336 13 509 Övriga skulder 900 431 617 842 Upplupna kostnader och övriga förutbetalda intäkter 15 1 443 864 1 586 852 6 024 014 4 790 449 Summa eget kapital och skulder 15 936 440 11 120 321 Ställda Säkerheter För egna skulder och avsättningar Företagsinteckningar 16 1 000 000 1 000 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
8 Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 Kassaflöde Kassaflödesanalys Belopp i kr Not 2011 2010 Den löpande verksamheten Rörelsens kassaflöde Rörelseresultat 3 081 267 3 011 892 Av- och nedskrivningar som belastat resultatet 97 943 97 447 Övriga ej kassaflödespåverkande poster 17 0-1 023 3 179 210 3 108 316 Räntor hänförliga till den löpande verksamheten Erhållna räntor 70 757 6 417 Erlagda räntor -1 015-1 496 69 742 4 921 Betald skatt 5 721 76 485 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 3 254 673 3 189 722 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av kundfordringar -895 200 729 725 Förändring av fordringar på koncernföretag -1 157 440-1 727 778 Förändring av öviga kortfristiga fordringar -105 209-439 747 Förändring av långristiga rörelseskulder 27 274 0 Förändring av fakturerad men ej upparbetad intäkt 72 887-629 167 Förändring av leverantörsskulder 708 250 201 168 Förändring av skulder till koncernföretag 312 827-2 192 941 Förändring av övriga kortfristiga skulder 139 600-163 044 Kassaflöde från den löpande verksamheten 2 357 662-1 032 062 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -26 640-85 000 Fusion av dotterföretag 17 0 2 176 427 Kassaflöde från investeringsverksamheten -26 640 2 091 427 Årets kassaflöde 2 331 022 1 059 365 Likvida medel och kortfristiga placeringar vid periodens början 18 4 152 387 3 093 022 Likvida medel och kortfristiga placeringar vid periodens slut 18 6 483 410 4 152 387
9 Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 Tilläggsupplysningar Tilläggsupplysningar Allmän information Årsredovisningen för Kartena AB (publ) avseende räkenskapsåret 2011 har godkänts av styrelsen och verkställande direktören den 31 mars 2012. Kartena AB (publ) är ett svenskt aktiebolag med säte i Göteborg. Företagets verksamhet beskrivs i förvaltningsberättelsen. Allmänna redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med Årsredovisningslagen samt rekommendationer, uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden inklusive BFNAR 2000:2. Kartena AB (publ) klassificeras därvid som ett mindre företag. I de fall allmänna råd inte omfattat en viss fråga har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Samtliga belopp redovisas i svenska kronor om inget annat anges. Samtliga redovisningsprinciper och beräkningsmetoder är i allt väsentligt oförändrade jämfört med föregående år. Allmänna värderingsprinciper Immateriella, materiella, och finansiella anläggningstillgångar redovisas enligt anskaffningsvärdemetod, och upptas i balansräkningen till anskaffningsvärde med avdrag för förekommande ackumulerade avskrivningar och eventuella uppeller nedskrivningar. För samtliga tillgångar prövas eventuellt nedskrivningsbehov normalt årligen genom jämförelse mot bedömt återvinningsvärde med vilket avses det högsta av nettoförsäljningsvärdet och nyttjandevärdet. Uppskjuten skatt redovisas avseende alla temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Skattevärdet av outnyttjade underskottsavdrag aktiveras i den mån det bedöms vara sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skattebetalningar i framtiden. Fordringar har efter individuell prövning upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden respektive nominella belopp där inget annat anges i not. Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till aktuell kurs på balansdagen. Uppgift om moderföretag Kartena AB (publ) ingår sedan december 2010 i den noterade Addnode-koncernen, och moderföretag är Addnode AB (publ), 556291-3185, med säte i Stockholm. Redovisning och värdering av intäkter Koncernens intäkter härrör i allt väsentligt från tjänsteuppdrag vilka utförs såväl till löpande räkning som till fast pris. Uppdragen kan härutöver indelas i kategorierna konsultuppdrag, försäljning av kartdata för tryckta kartor, samt abonnemangstjänster. Vad avser den senare delen löper de tjänsterna normalt över lång tid (12-månadersperioder) och innefattar normalt drift, service och support av tillhandahållna systemlösningar. Pågående uppdrag till löpande räkning redovisas i den takt arbete utförs och värderas till det värde som baserat på det överenskomna priset bedöms kunna faktureras. Pågående konsultuppdrag till fast pris vinstavräknas successivt med hänsyn till färdigställandegraden, vilken bedöms utifrån på balansdagen nedlagda utgifter i relation till beräknade, eller om möjligt konstaterade, totala utgifter. Abonnemangstjänster redovisas i enlighet med punkt 36 i BFNAR 2003:3, d v s periodiseras linjärt över avtalsperioden. Intäktsförda men ej fakturerade belopp redovisas som tillgång i balansräkningen under posten Upparbetad men ej fakturerad intäkt, i förekommande fall med avdrag för fakturerade förskott och á-conton. I de fall fakturerade förskott och á-conton överstiger den upparbetade intäkten redovisas i stället en skuld under posten Fakturerad men ej upparbetad intäkt. Under den senare rubriken redovisas också samtliga ej upparbetade förskottsbetalningar för abonnemangstjänster vilka intäktsförs linjärt över respektive avtalsperiod.
10 Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 Tilläggsupplysningar Skatter Skatter redovisas i enlighet med BFNAR 2001:1 och upptas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital. Aktuell skatt är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Uppskjuten skatt är skatt på temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder, inklusive värdet av skattemässiga underskottsavdrag (se Kritiska bedömningar nedan). Beräkning av såväl aktuell som uppskjuten skatt sker utifrån aktuell skattelagstiftning, i förekommande fall med beaktande av aviserade förändringar av den samma. Vid bedömningen av värdet av skattemässiga underskottsavdrag utgås från det nominella värdet av sådana underskott varefter nedskrivning sker till vad som med rimlig sannolikhet kan förväntas komma att nyttas i en nära framtid, med vilket avses en tidsperiod inom tre år. Härvid beaktas såväl företages historiska som förväntade intjäningsnivå samt möjligheten att skattemässiga underskott skulle kunna komma att reduceras på grund av yttre omständigheter som t ex betydande ägarförändringar. Kritiska bedömningar För att kunna upprätta redovisningen i enlighet med god redovisningssed samt rekommendationer, uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden, krävs att det görs bedömningar och antaganden som påverkar i bokslutet redovisade tillgångar, skulder, intäkter, kostnader samt övrig information. Dessa bedömningar baseras på historiska erfarenheter samt andra faktorer som bedöms vara rimliga under rådande omständigheter. Faktiskt utfall kan skilja sig från dessa bedömningar om andra antaganden görs eller andra förutsättningar föreligger. Det redovisade värdet av uppskjuten skattefordran, vilken uppgår till 2 761 443 kr, förutsätter att det framtida utfallet av verksamheten inte kommer att avvika väsentligt från de prognoser och finansiella antaganden utifrån vilka styrelsen arbetar och som till stor del baserar sig på 2011 års utfall. Om resultatet under kommande år kraftigt skulle avvika från nämnda prognoser och bli väsentligt sämre än det senaste årets resultat skulle det också kunna komma att krävas en betydande justering av det redovisade värdet av uppskjutna skattefordringar, vilka i sämsta fall skulle kunna få ett värde om noll kronor. Motsvarande scenario skulle kunna inträffa om den skattemässiga lagstiftningen hastigt och oförutsett skulle ändras, eller om det bestämmande ägandet i företaget skulle överlåtas till ett så lågt pris att skattemässiga begränsningsregler träder in. Några indikationer som pekar på risk för något av dessa scenarion finns dock inte i dagsläget. Noter till resultaträkningen, balansräkningen och kassaflödesanalysen. 1 Nettoomsättningens fördelning Företagets nettoomsättning består i huvudsak av försäljning mot den nordiska marknaden där Sverige svarar för 86,7 % (92,6 %) och övriga norden för 12,9 % (7,1 %) av den totala omsättningen. Återstående 0,4 % (0,2 %) avser försäljning till México. Mellan nettoomsättningens tre huvudkategorier fördelar sig omsättningen enligt följande: 2011 2010 Kategori Framtagande av systemlösningar och andra konsultuppdrag 11 855 688 8 440 751 Försäljning av kartdata för tryckta kartor/övrigt 913 522 658 646 Löpande abonnemangstjänster (drift, service och support) 5 155 199 5 141 328 Totalt 17 924 409 14 240 725 2 Inköp och försäljningar mellan koncern- och närstående företag Försäljning till övriga företag i Addnode-koncernen, där Kartena ingår som dotterföretag till Addnode AB (publ), uppgår till 7 341 207 kr (6 095 139 kr), vilket motsvarar 41,0 % (42,8 %) av nettoomsättningen. Inköp från andra företag i Addnode-koncernen har skett med 133 915 kr (0 kr), eller 2,9 % (0,0 %) vad gäller underkonsulter och andra direkta kostnader. Härutöver har vissa koncerngemensamma inköp skett avseende t ex försäkringar, dock med försumbara belopp. 3 Leasingavtal Samtliga leasingavtal klassificeras som operationella leasingavtal. Totala kostnadsförda leasingavgifter uppgår till 226 180 kr (278 442 kr), varav eller 97 793 kr (181 335 kr), avser kontorsutrustning. Resterande del avser tjänstefordon.
11 Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 Tilläggsupplysningar 4 Anställda, personalkostnader, samt ersättningar till styrelse och VD Samtliga löner och ersättningar inom koncernen kostnadsförs i resultaträkningen i takt med att prestationer utförs. Pensionskostnader hanteras uteslutande inom ramen för på marknaden avtalade och frivilliga tjänstepensionsförsäkringar, varför några förpliktelser avseende pensioner inte förekommer i balansräkningen. Inga avtal om avgångsvederlag eller liknande förmåner utöver vad som följer av lag eller sedvanlig praxis har ingåtts. För VD tillämpas en ömsesidig uppsägningstid om 6 månader, och vid uppsägning från bolagets sida utgår även ett avgångsvederlag om 6 månadslöner. Medeltalet anställda 2011 2010 Kvinnor 0 0 Män 11 11 11 11 Kostnadsförda löner, ersättningar och sociala kostnader 2011 2010 Löner och andra ersättningar till styrelse och VD* 1 068 533 888 661 Löner och ersättningar till övriga anställda 3 659 311 4 007 765 Pensionskostnader till styrelse och VD 108 777 113 189 Pensionskostnader till övriga anställda 232 848 201 430 Övriga sociala kostnader 1 571 709 1 559 149 6 641 178 6 770 194 * Varav 214 907 kr (234 388 kr) utgör resultatbaserad bonus till VD. Ledande befattningshavare Ledande befattningshavare har bestått av styrelse och VD. På balansdagen bestod gruppen av 6 (5) personer, varav 5 (5) män och 1 (0) kvinna. Kostnadsförda ersättningar mm till respektive befattningshavare uppgår till följande belopp. Kostnadsförda ersättningar och övriga förmåner under 2011 Grundlön/ Arvode Rörlig ersättning Övriga förmåner Totalt Styrelsens ordförande Staffan Hanstorp 0 0 Styrelseledamoten Jenny Curtsdotter Ek 0 0 Styrelseledamoten Torbjörn Sjöö 43 333 43 333 Styrelseledamoten Wilhem Arnör 13 333 13 333 Styrelseledamoten Bo Fredriksson 43 333 43 333 Tidigare styrelsens ordförande Dick Hasselström 13 333 13 333 Verkställande direktören Rikard Linneroth 740 293 214 907 108 777 1 063 977 853 625 214 907 0 108 777 1 177 309 Kostnadsförda ersättningar och övriga förmåner under 2010 Grundlön/ Arvode Rörlig ersättning Övriga förmåner Pensionskostnader Pensionskostnader Totalt Styrelsens ordförande Dick Hasselström 40 000 40 000 Styrelseledamoten Torbjörn Sjöö 40 000 40 000 Styrelseledamoten Wilhem Arnör 26 667 26 667 Styrelseledamoten Bo Fredriksson 26 667 26 667 Tidigare styrelseledamoten Jan-Åke Björck 13 333 13 333 Tidigare styrelseledamoten Ingvar Andersson 13 333 13 333 Verkställande direktören Rikard Linneroth 494 275 234 388 113 189 841 852 654 275 234 388 0 113 189 1 001 852 5 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt linjär plan över den förväntade nyttjandeperioden, i förekommande fall med hänsyn till väsentligt restvärdet. Nyttjandeperioden har bedömts vara för: Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten Materiella anläggningstillgångar Inventarier 5 år 5 år
12 Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 Tilläggsupplysningar 6 Årets skattekostnad/skatteintäkt Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital. Skatteffekter av egetkapitaltransaktioner framgår av not 11. 2011 2010 Specifikation* Skatt på årets resultat enligt aktuell skattesats -836 335-785 724 Återförd nedskrivning av uppskjuten skattefordran 1 240 606 3 142 896 Totalt 404 271 2 357 172 * Skattekostnad redovisas med negativt tecken och intäkt med positivt tecken 7 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 2011-12-31 2010-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 6 857 479 3 663 426 Fusion av dotterföretag 0 3 194 053 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 6 857 479 6 857 479 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -6 794 146-3 564 416 Fusion av dotterföretag 0-3 194 053 Årets avskrivningar -32 000-35 677 Utgående ackumulerade avskrivningar -6 826 146-6 794 146 Utgående redovisat värde 31 333 63 333 8 Inventarier 2011-12-31 2010-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärde Ingående anskaffningsvärde 412 154 327 154 Årets inköp 26 639 85 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 438 793 412 154 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -250 014-188 244 Årets försäljningar/utrangeringar 0 0 Årets avskrivningar -65 943-61 770 Utgående ackumulerade avskrivningar -315 957-250 014 Utgående redovisat värde 122 836 162 140 9 Andelar i koncernföretag 2011-12-31 2010-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 0 700 000 Fusion av dotterföretag* -0-700 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Uppskrivningar Ingående uppskrivningar 0 1 475 404 Årets uppskrivningar 0 0 Fusion av dotterföretag* -0-1 475 404 Utgående ackumulerade uppskrivningar 0 0 Utgående redovisat värde 0 0 * Föregående års fusion av dotterföretag avser fusion av det helägda dotterföretaget Geosition AB, 556599-9546.
13 Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 Tilläggsupplysningar 10 Uppskjuten skattefordran 2011-12-31 2010-12-31 Uppskjuten skatt nominellt värde Ingående uppskjuten skattefordran 3 597 778 4 383 502 Årets förändring -836 335-785 724 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 761 443 3 597 778 Ackumulerade nedskrivningar Ingående nedskrivningar -1 240 606-4 383 502 Årets återförda nedskrivningar 1 240 606 3 142 896 Utgående ackumulerade nedskrivningar -0-1 240 606 Utgående redovisat värde 2 761 443 2 357 172 11 Förändringar av eget kapital samt aktiekapital och antal aktier Aktiekapitalet var per den 31 december 2011 fördelat på 28 000 000 registrerade A-aktier med en röst per aktie och ett kvotvärde om 0,02 kr per aktie. Några förändringar av antalet aktier har inte skett under året. Inga aktier innehas av företaget självt. Det förekommer inga restriktioner vad avser utdelning eller andra typer av återbetalning. Några potentiella aktier (t ex konvertibler) förekommer inte, och inte heller någon företrädesrätt till ackumulativ utdelning (preferensaktier). Totalt Aktie- Reserv- Uppskr.- Balanserat Årets eget Belopp i kr kapital fond fond resultat resultat kapital Ingående eget kapital 2010-01-01 560 000 220 040 1 475 404-2 417 414 1 117 857 955 887 Enligt årsstämma 2010-04-08 1 117 857-1 117 857 0 Fusion av dotterföretag 2010-08-19* -1 475 404 1 475 404 0 Resultat januari-december 2010 5 373 985 5 373 985 Utgående eget kapital 2010-12-31 560 000 220 040 0 175 847 5 373 985 6 329 872 Enligt årsstämma 2011-04-12 5 373 985-5 373 985 0 Resultat januari-december 2011 3 555 280 3 555 280 Utgående eget kapital 2011-12-31 560 000 220 040 0 5 549 832 3 555 280 9 885 152 * Fusion av dotterföretag under år 2010 avser Geosition AB, vilket tidigare hade skrivits upp till verkligt värde. 12 Långfristiga skulder Förfaller till betalning mellan ett och fem år från balansdagen 2011-12-31 2010-12-31 Skulder till koncernföretag 18 668 0 Övriga långfristiga skulder 8 606 0 27 274 0 13 Checkräkningskredit Specifikation 2011-12-31 2010-12-31 Beviljade krediter 1 000 000 1 000 000 Outnyttjade belopp -1 000 000-1 000 000 Utnyttjade krediter 0 0 Ställda säkerheter för checkräkningskrediterna framgår av not 16 nedan. 14 Fakturerad men ej upparbetad intäkt Specifikation 2011-12-31 2010-12-31 Förutbetalda abonnemangstjänster 2 079 201 2 006 314
14 Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 Tilläggsupplysningar 15 Upplupna kostnader och övriga förutbetalda intäkter Specifikation 2011-12-31 2010-12-31 Upplupna löner, arvoden och semesterlöner 985 611 947 855 Upplupna sociala avgifter och andra liknande kostnader 307 053 296 711 Övriga upplupna kostnader 151 200 342 286 1 443 864 1 586 852 16 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar: För Checkräkningskredit Företagsinteckningar 1 000 000 1 000 000 2011-12-31 2010-12-31 17 Fusion av dotterföretag Under 2011 har inte genomförts några fusioner eller andra liknande transaktioner. Under 2010 verkställdes fusion av det helägda dotterbolaget Geosition AB, 556599-9546, med säte i Göteborg. Fusionen redovisades enligt koncernvärdemetoden och verkställdes 2010-08-19. Hela Geosition AB:s resultaträkning för tiden 2010-01-01 fram till fusionens registrering ingår i Kartena AB:s resultaträkning för 2010, vilken påverkat rörelseresultatet positivt med 1 023 kr (intäkter om 1 025 kr och kostnader om 2 kr). Det bokförda värdet av aktierna i Geosition AB vid fusionens verkställande uppgick till 2 175 404 kr, och följande tillgångar och skulder övertogs genom fusionen: Skattefordringar 6 384 Övriga kortfristiga fordringar 15 252 Fordringar på Kartena AB (publ) 2 154 791 2 176 427 Genom fusionens verkställande kvittades Kartena AB (publ):s motsvarande skuld om 2 154 791 kr till Geosition AB. 18 Likvida medel och kortfristiga placeringar Likvida medel består av kassa och egna banktillgodohavanden tillgängliga för omedelbar lyftning. Koncernkonto hos koncernföretag utgör likvida medel som genom moderbolaget placerats på bankkonto i ett för koncernen gemensamt centralkontosystem. Medlen är tillgängliga utan föregående uppsägning. I företaget fanns på balansdagen utöver ovanstående disponibla likvida medel även beviljad men outnyttjat kreditutrymmen om 1 000 000 kr (1 000 000 kr) på beviljad checkräkningskredit.
15 Kartena AB (publ), 556564-9885, Årsredovisning 2011 Underskrifter Underskrifter Såvitt vi känner till är årsredovisningen upprättad i överensstämmelse med Årsredovisningslagen, rekommendationer, uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden, samt god redovisningssed. Lämnade uppgifter stämmer med de faktiska förhållandena och ingenting av väsentlig betydelse som skulle kunna påverka den bild av bolaget som skapats av årsredovisningen är utelämnat. Göteborg den 31 mars 2012. Staffan Hanstorp Ordförande Torbjörn Sjöö Wilhelm Arnör Bo Fredriksson Jenny Curtsdotter Ek Rikard Linneroth Verkställande direktör Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har avgivits 2012-04-17. PricewaterhouseCoopers AB Magnus Brändström Auktoriserad revisor, Huvudansvarig Adressuppgifter: Kartena AB (publ) Otterhällegatan 1 411 18 Göteborg tel: +46 31 777 77 90 e-post: info@kartena.se www.kartena.se