BUDGETEN I SAMMANDRAG Resultat Det budgeterade resultatet uppgår till 8,8 mkr varav 3,8 mkr avser intäkter från exploateringsverksamheten. Resultatet är tillräckligt för att nå kommunens övergripande ekonomiska målsättning och för att uppfylla kommunallagens bestämmelser om god ekonomisk hushållning. Utdebitering Utdebiteringen hålls oförändrad 21,99 kronor. Verksamhetsresultat Verksamhetens nettokostnader ökar med 20,0 mkr (3,7 procent). Ökningen förklaras främst av pris- och löneökningar. I budgeten har antaganden gjorts om att lönerna kommer att öka i genomsnitt med 4,3 procent samt övriga priser med 2,5 procent, vilket tillsammans med sänkta arbetsgivaravgifter medför ökade kostnader med 18,3 mkr. Antalet elever i grundskola och gymnasieskola minskar något vilket sänker kostnaden med 0,9 mkr. Omsorgsnämnden erhåller 3,0 mkr för volymökning inom handikappomsorgen och 0,8 mkr för volymökning inom äldreomsorgen. Dessa ökningar finansieras genom motsvarande besparingar av övriga nämnders budgetramar. Verksamhetens nettokostnader ökar mer än intäkter från skatteintäkter och generella statsbidrag. Nämndernas ramar Kommunstyrelsen Tekniska nämnden Miljö- och byggnadsnämnden Barn- och utbildningsnämnden Omsorgsnämnden Kommunrevisionen 43,6 mkr 14,9 mkr 3,6 mkr 255,4 mkr 213,6 mkr 0,7 mkr Kommunstyrelsen Inom kommunstyrelsens ram avsätts särskilda medel inom näringslivsanslaget beroende på nedläggningen av IAC i Tanumshede. Kommunstyrelsen finansierar också en tjänst som GIS-samordnare. Tjänsten delas med Munkedal och Strömstads kommuner. Tekniska nämnden För att stimulera till besparingar inom energiområdet prövas inom några enheter avräkning av förbrukning av el, vatten och värme. Syftet är att 2010 ska alla enheter betala för sin verkliga förbrukning av el, vatten och värme. Miljö- och byggnadsnämnden För att förbättra service och tillgänglighet i plan- bygg och miljöfrågor inrättas en särskild reception på samhällsbyggnadsförvaltningen. Barn- och utbildningsnämnden Antalet elever i grundskolan och gymnasieskola minskar vilket medför att barn- och utbildningsnämndens budgetram minskas med 0,9 mkr. Omsorgsnämnden Omsorgsnämndens ram ökas med 3,8 mkr varav 3,0 avser volymökning inom handikappomsorgen och 0,8 mkr avser volymökning inom äldreomsorgen.
Investeringar Den totala investeringsvolymen 2009 uppgår till 73,7 mkr, varav 25,7 mkr avser den skattefinansierade verksamheten och 48,0 mkr avser VA-verksamheten. Större investeringar som kommer att genomföras under året är bland annat: Vatten- och avloppsanläggningar (48,0 mkr) Exploateringsverksamhet (4,2 mkr) Fastigheter och lokaler (11,0 mkr) Gator och trafiksäkerhet (4,3 mkr) Långfristig skuld De senaste årens goda resultat har gjort att låneskulden har kunnat minskas kraftigt, främst beroende på överskott i den löpande verksamheten. 2009 års investeringsvolym kan dock inte finansieras med egna medel utan en nettoupplåning med 25,7 mkr är nödvändig. Hela upplåningen avser finansiering av VAverksamheten. Långfristig skuld uppgår totalt 270,8 mkr varav 17,0 avser förinbetalda anslutningsavgifter och 253,8 mkr avser lån från finansieringsinstitut. Räntenetto Räntenettot har kunnat sänkas de senaste åren. I 2009 års budget beräknas räntenettot uppgå till cirka -11,0 mkr vilket är 1,0 mkr lägre än föregående år. Soliditet Budgeten för 2009 innebär en förstärkning av soliditeten med 0,8 procentenhet till 7,3 procent. Förstärkningen av soliditeten beror på det goda resultatet.
DRIFTBUDGET 2009 Kompl budget 2008 pris/lön volym övrig justering Sänkt PO verks.för budget 2009 Förslag budget 2009 Kommunstyrelsen -43 817-1 504 465 127 1 100-43 629 Tekniska nämnden -15 119-725 385 108 450-14 901 Miljö- och byggnadsnämnden -3 556-235 10 45 100-3 636 Barn- och utbildningsnämnden -249 993-9 789 878 950 1 093 1 500-255 361 Omsorgsnämnden -202 732-8 986-800 890 1 000-3 000-213 628 Kommunrevisionen -544-14 -100-658 Summa nämndsverksamhet -515 761-21 253 78 2 700 2 373 50-531 813 Pensionskostnader -25 000 1 000-24 000 Kommunstyrelsens oförutsedda -500 100-400 Semesterlöneskuld -670 670 0 Projekt Näringsliv not 1) -700-100 -800 Summa övriga verksamhetskostnader -26 870 0 0 1 000 0 670-25 200 Dispostion av överskott 0 0 Summa verksamhetskostnader -542 631-21 253 78 3 700 2 373 720-557 013 Avskrivningar -30 900 600-30 300 Interna poster 74 384-3 609 527 71 302 Verksamhetskostnader (externa) -499 147-21 253 78 691 2 900 720-516 011 Räntenetto -12 000 1 300-10 700 Skatteintäkter och bidrag 515 900 15 844 531 744 Årets resultat 4 753-21 253 78 17 835 2 900 720 5 033 Intäkter tomtexploatering 7 000-3 200 3 800 Årets resultat inkl tomtexpl. 11 753-21 253 78 14 635 2 900 720 8 833 not 1) Anslaget inkluderar 430 tkr avseende medfinansiering projekt Fyrbodal.
SPECIFIKATION AV KOMMUNBIDRAG Kommunstyrelsen Ram budget 2008 43 817 Pris- och löneökningar 1 504 Kapitalkostnader -465 Sänkt PO -127 verksamhetsförändringar Effektiviseringsåtgärder -1100 Förslag ram budget 2009 43 629 Tekniska nämnden Ram budget 2008 15 119 Pris- och löneökningar 725 Kapitalkostnader -385 Sänkt PO -108 Effektiviseringsåtgärder -450 Förslag ram budget 2009 14 901 Miljö- och byggnadsnämnden Ram budget 2008 3 556 Pris- och löneökningar 235 Kapitalkostnader -10 Sänkt PO -45 Effektiviseringsåtgärder -100 Reception miljö-, bygg- och planavd. inom ram Förslag ram budget 2009 3 636 Barn- och utbildningsnämnden Ram budget 2008 249 993 Pris- och löneökningar 9 789 Volymförändring Bun -878 Internhyra -950 Sänkt PO -1093 Effektiviseringsåtgärder -1 500 Förslag ram budget 2009 255 361 Omsorgsnämnden Ram budget 2008 202 732 Pris- och löneökningar 8 986 Volymförändring On 800 Internhyra -890 Sänkt PO -1 000 Utökad ram On 3 000 Förslag ram budget 2009 213 628 Kommunrevisionen Ram budget 2008 544 Pris- och löneökningar 14 Utökad ram Kommunrevisionen 100 Förslag ram budget 2009 658
Plan Plan Plan Budget Kompl Bokslut RESULTATBUDGET 2012 2011 2010 2009 2008 2007 Verksamhetens nettokostnader -528,4-517,1-498,8-485,7-468,3-447,2 Intäkter tomtexploatering 3,0 3,0 3,0 3,8 7,0 2,4 Avskrivningar -36,0-31,5-31,0-30,3-30,9-29,6 Verksamhetsresultat -561,4-545,6-526,8-512,2-492,2-474,4 Skatteintäkter och utjämningsbidrag 586,7 565,6 546,4 531,7 515,9 498,2 Finansiella intäkter 1,3 5,8 3,9 2,6 1,3 2,3 Finansiella kostnader -17,7-17,1-14,9-13,3-13,3-9,3 Res efter skatteintäkter och finansnetto 8,9 8,7 8,5 8,8 11,7 16,8 Extraordinära poster ÅRETS RESULTAT 8,9 8,7 8,5 8,8 11,7 16,8 ökning verksamhetskostnader i procent 2,2% 3,7% 2,7% 3,7% 4,7% ökning skatteintäkter och bidrag i procent 3,7% 3,5% 2,8% 3,1% 3,6% antal invånare 1/11 året innan 12 178 12 212 12 234 12 250 12 270 FINANSIERINGSBUDGET Plan Plan Plan Budget Kompl Bokslut 2012 2011 2010 2009 2008 2007 Löpande verksamhet Årets resultat 8,9 8,7 8,5 8,8 11,7 16,8 Justering för avskrivning 23,3 23,3 23,1 22,5 23,0 21,6 Just. för avskrivning VA 12,7 8,2 7,9 7,8 7,9 8,0 Justering för rörelsekapitalets förändring 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4,8 Medel från löpande verksamhet 44,9 40,2 39,5 39,1 42,6 51,2 Investeringar Investeringar skattefinansierad verks. -30,0-26,7-30,5-25,7-55,4-32,6 Investeringar VA-verksamhet -14,8-45,0-68,5-48,0 beslutade - ej utförda inv. -50,4 Försäljning anl.tillg 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 1,3 Investeringsnetto -41,8-68,7-96,0-70,7-102,8-31,3 Finansiering Summa nettoupplåning -19,6 23,9 31,8 25,7 3,3-35,5 Långfristig upplåning skattefinansierad verks. -5,2-8,3-4,1-8,8 Långfristig upplåning VA-verksamhet -14,4 32,2 35,9 34,3 Anslutningsutgifter VA-verksamhet 16,5 4,6 24,7 5,9 Beslutade, ej upptagna lån 50,4 Finansieringsnetto -3,1 28,5 56,5 31,6 53,7-35,5 FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 0,0 0,0 0,0 0,0-6,5-15,6
BALANSBUDGET Plan Plan Plan Budget Kompl Bokslut 2012 2011 2010 2009 2008 2007 Anläggningstillgångar 758,3 752,5 715,3 650,3 609,9 538,0 Fordringar mm 30,8 30,8 30,8 30,8 30,8 30,8 Likvida medel 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 26,5 Summa tillgångar 809,1 803,3 766,1 701,1 660,7 595,3 Eget kapital 305,3 296,6 288,1 279,3 267,6 250,8 Justering Årets resultat 8,9 8,7 8,5 8,8 11,7 16,8 Summa eget kapital 314,2 305,3 296,6 288,1 279,3 267,6 Avsättningar 35,7 35,7 35,7 35,7 35,7 35,7 Låneskuld till kreditinstitut 289,9 309,5 285,6 253,8 228,1 174,4 Förutbetalda anslutningsavgifter mm 62,8 46,3 41,7 17,0 11,1 11,1 Summa långfristiga skulder 352,7 355,8 327,3 270,8 239,2 185,5 Kortfristiga skulder 106,5 106,5 106,5 106,5 106,5 106,5 Summa kortfristiga skulder 106,5 106,5 106,5 106,5 106,5 106,5 Summa skulder och eget kapital 809,1 803,3 766,1 701,1 660,7 595,3 Soliditet inkl pensionsskuld 9,6% 8,6% 7,8% 7,3% 6,5% 5,2% Soliditet exkl pensionsskuld 38,8% 38,0% 38,7% 41,1% 42,3% 45,0% Pensionsskuld 236,6 Borgensförbindelse Tanums Bostäder AB 161,6 * *(Borgensram 175,0 from 2008)
INVESTERINGSBUDGET 2009-2011 Tidigare anslag 2009 2010 2011 NÄMND Inventarier Inventarier återanskaffning 2 000 2 000 2 000 Tankbil 294, lastväxlarsystem 3 000 KS Summa inventarier 2 000 2 000 5 000 Underhållsinvesteringar Fastigheter Löpande 4 000 6 200 6 600 TN Reinvestering vägbeläggningar/gatubelysning Löpande 1 000 1 000 1 000 TN Stabilitetshöjande åtgärder Källvik, Fjb 300 3 000 TN -Investeringsbidrag från Räddningsverket -1 500 TN Stabilitetshöjande åtgärder för Slänten i Fjb 1 100 TN Förstärkningsarbeten, Hamnplan Grebbestad 1 200 1 000 TN Summa underhållsinvesteringar 6 500 9 300 7 600 Kostnadsbesparingar Energieffektiviseringar 1 000 500 500 500 TN Summa kostnadsbesparingar 500 500 500 Slutfinansiering Räddningsbil 252 Tanumshede 1 000 1 500 KS Summa slutfinansiering 1 500 0 0 Skola Bibliotekslokal i Backa skola not 1) 100 2 000 2 000 TN Lokalanpassningar 2 400 BUN Summa skola 4 400 2 000 0 Omsorg Ombyggnad platser ÄO 2 500 TN Inventarier nytt boende HO 175 ON Summa Omsorg 2 675 0 0 Not 1) Innan projektet påbörjas ska beslut om godkännande fattas av kommunstyrelsen
Investeringsbudget 2009-2011 Tidigare anslag 2009 2010 2011 NÄMND Övrigt Fritidsanläggningar Förstudie friidrott Hedevallen, Tanumshede 150 TN Badplatser 800 250 250 250 TN Lek och fritidsanläggningar 250 250 250 TN Summa fritidsanläggningar 650 500 500 Parkering Utbyggnad av långtidsparkeringar 700 300 300 300 TN Parkering/idrottsanläggning Charlottenlund, Grebbestad 500 2 400 2 500 TN Summa parkering 800 2 700 2 800 Trafiksäkerhet Gång- och cykelvägar/trafiksäkerhet Löpande 2 000 2 000 2 000 TN Summa trafiksäkerhet 2 000 2 000 2 000 Gator & parker Gator & Parker Löpande 500 500 500 TN Summa gator & parker 500 500 500 Summa övrigt 3 950 5 700 5 800 Bostäder & explotering Markexploatering Projektering av kommande exploateringsomr. 500 500 500 TN Exploatering Vinbäck, Tanumshede 1 200 1 200 TN Gissleröds verksamhetsområde 2 150 450 TN Anneberg, Grebbestad 250 5 950 TN Fåraby 1:5, Sönnerberget 4 000 TN Summa markexploatering 2 150 7 650 4 500 Övrig bostäder & exploatering Övrig exploatering Löpande 500 500 500 TN Markköp Löpande 800 800 KS Planarbeten Löpande 1 500 2 000 2 000 KS Summa övrigt bostäder & exploatering 2 000 3 300 3 300 Summa bostäder & exploatering 4 150 10 950 7 800 Taxa VA Vatten och avlopp övergripande Löpande 15 000 15 000 15 000 TN Hökebacken m m 1 500 8 000 8 500 TN Nytt gemensamt avloppsreningsverk 5 000 25 000 45 000 30 000 TN Summa Taxa VA 48 000 68 500 45 000 161 500 Totalt 73 675 98 950 71 700 244 325