2017-10-16 KS 17-1456 Sid 1 av 5 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Controller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: hakan.wahlgren@norrtalje.se Delårsrapport 2 per augusti år 2017 för Norrtälje kommun, Kommunalförbundet Sjukvård och omsorg i Norrtälje, Tiohundra AB samt Norrtälje kommunhus AB Förslag till beslut Kommunstyrelsen arbetsutskott föreslår: Kommunstyrelsen föreslår: Kommunfullmäktige beslutar: 1. Delårsrapport 2 per augusti 2017 godkänns. 2. Barn- och skolnämndens anslag utökas med 5 500 tkr för 2017 med anledning av satsning på ökade löner för skolledare och särskilt yrkesskickliga lärare som inte rymdes inom höstens lärarlönelyft. Finansiering sker genom kommunstyrelsens anslag för volym- och kostnadsreserv. 3. Utbildningsnämndens anslag utökas med 1 500 tkr för 2017 med anledning av satsning på ökade löner för skolledare och särskilt yrkesskickliga lärare som inte rymdes inom höstens lärarlönelyft. Finansiering sker genom kommunstyrelsens anslag för volymoch kostnadsreserv. 4. Kultur- och fritidsnämndens anslag utökas med 3 500 tkr för 2017 motsvarande kostnader relaterade till verksamhetsövertagande av Norrtälje Sportcentrum. Finansiering sker genom kommunstyrelsens anslag för volym- och kostnadsreserv. Kommunstyrelsen beslutar för egen del 1. Kommunstyrelsekontoret uppdras att göra erforderliga redaktionella ändringar i delårsrapport 2 Sammanfattning av tjänsteutlåtandet Sammantaget bedöms att Norrtälje kommun uppnår god ekonomisk hushållning för år 2017. Samtliga tre finansiella mål beräknas uppnås och verksamheternas mål beräknas delvis uppnås. En sammanvägd bedömning av kommunfullmäktiges tre övergripande mål är att två mål beräknas uppnås för 2017 och ett mål beräknas delvis uppnås för 2017. Det ekonomiska resultatet för kommunen som helhet per augusti är 125,1 mnkr vilket är positiv avvikelse mot budget med 109,6 mnkr. Här ingår periodiseringsavvikelser med motsvarande 60 mnkr som bland annat avser semesterlöneskuld. POSTADRESS BESÖKSADRESS TELEFON TELEFAX E - POST Box 802, 761 28 Norrtälje Estunavägen 14 0176-710 00 0176-711 04 kontaktcenter@norrtalje.se norrtalje.se KONTAKTCENTER
2 (5) Den ekonomiska prognosen för 2017 visar på ett resultat för kommunen som helhet på 63,2 mnkr eller 2,1 procent av verksamhetens nettokostnader viket är 33,1 mnkr bättre än budget. Investeringsvolymen inom kommunen är fortsatt hög. För 2017 är prognosen för nettoinvesteringar 439,7 mnkr. Investeringar i Norrtälje hamn förväntas uppgå till 198 mnkr under 2016. VA-verksamheten har en investeringsvolym motsvarande 135 mnkr. Norrtälje Kommunhuskoncernens utfall per augusti uppgick till ca 38,9 mnkr exklusive avskrivningar på övervärden och skatt. Prognosen för helåret beräknas bli 32,2 mnkr. Samtliga tre verksamhetsdrivande bolag visar på positiva avvikelser i sina prognoser som uppgår till totalt 46,0 mnkr före skatt, vilket är 14,2 mnkr bättre än budget. Prognos för koncernen Kommunalförbundet och TioHundra AB uppgår till -33,3 mnkr för 2017 efter bidrag från huvudmän om 8,6 mnkr för att återställa eget kapital i TioHundra AB som en följd av höjningen av diskonteringsräntan för pensioner. Underskottet är kopplat till Landstingsfinansierad verksamhet inom kommunalförbundet med -28,3 mnkr samt ett underskott för TioHundra AB med -5 mnkr. Bakgrund Norrtälje kommun upprättar månads-, delårs- eller årsbokslut enligt reglemente. Koncernredovisning/sammanställd redovisning lämnas två gånger per år i samband med delårsbokslut 2 per augusti och årsbokslut. Samberedning Delårsrapport 2 baseras på delårsrapporter från nämnder, och kommunala bolag. Kommunalförbundet sjukvård och omsorg i Norrtälje och TioHundra AB. Beskrivning av ärendet Kommunstyrelsekontoret har upprättat delårsrapport per augusti 2017. Underlag har hämtats från nämnder, Kommunalförbundet sjukvård och omsorg i Norrtälje, Norrtälje kommunhus AB och TioHundra AB. I delårsrapporten rapporteras uppföljning av god ekonomisk hushållning, måluppföljning och ekonomisk prognos för helåret. God ekonomisk hushållning bedöms utifrån en sammanvägd bedömning av resultatmått och särskilda mål för god ekonomisk hushållning för verksamheten, finansiella mål samt kommunens övergripande mål som kommunfullmäktige beslutat om. Sammantaget bedöms att Norrtälje kommun uppnår god ekonomisk hushållning för år 2017. Samtliga tre finansiella mål beräknas uppnås och verksamheternas mål beräknas delvis uppnås. En sammanvägd bedömning av kommunfullmäktiges tre övergripande mål är att två mål beräknas uppnås för 2017 och ett mål beräknas delvis uppnås för 2017. Det ekonomiska resultatet för kommunen som helhet per augusti är 125,1 mnkr vilket är positiv avvikelse mot budget med 109,6 mnkr. Här ingår periodiseringsavvikelser med motsvarande 60 mnkr som bland annat avser semesterlöneskuld.
3 (5) Den ekonomiska prognosen för 2017 visar på ett resultat för kommunen som helhet på 63,2 mnkr eller 2,1 procent av verksamhetens nettokostnader viket är 33,1 mnkr bättre än budget. Centrala anslag motsvarande 18,5 mnkr beräknas ej utnyttjas. Investeringsvolymen inom kommunen är fortsatt hög. För 2017 är prognosen för nettoinvesteringar 439,7 mnkr. Investeringar i Norrtälje hamn förväntas uppgå till 198 mnkr under 2016. VA-verksamheten har en investeringsvolym motsvarande 135 mnkr. Norrtälje Kommunhuskoncernens utfall per augusti uppgick till ca 38,9 mnkr exklusive avskrivningar på övervärden och skatt. Prognosen för helåret beräknas bli 32,2 mnkr. Samtliga tre verksamhetsdrivande bolag visar på positiva avvikelser i sina prognoser som uppgår till totalt 46,0 mnkr före skatt, vilket är 14,2 mnkr bättre än budget. Prognos för koncernen Kommunalförbundet och TioHundra AB uppgår till -33,3 mnkr för 2017 efter bidrag från huvudmän om 8,6 mnkr för att återställa eget kapital i TioHundra AB som en följd av höjningen av diskonteringsräntan för pensioner. Underskottet är kopplat till Landstingsfinansierad verksamhet inom kommunalförbundet med -28,3 mnkr samt ett underskott för TioHundra AB med -5 mnkr. Kommunstyrelsens prognos för helår är i linje med budget. Överförmyndarnämndens prognos för hel året är ett överskott på 1,1 mnkr. Arvoden till gode män förväntas bli lägre än budgeterat. Teknik- och klimatnämndens prognos för helåret är ett överskott på 11,0 mnkr. Överskott prognostiseras för Gata/Park-verksamhet och VA-verksamhet främst på grund av lägre kapitalkostnader än budgeterat på grund av senarelagda investeringar. Renhållningen gör ett nollresultat för 2017 i stället för ett budgeterat överskott, då taxan inte höjts i budgeterad takt. Bygg- och miljönämndens prognos för helåret är ett överskott på 0,7 mnkr. Prognosen förutsätter att pågående utvecklingsprojekt hinner genomföras före årsskiftet, viss risk finns att projekten inte hinner avslutas 2017 och överskottet ökar. Kultur- och fritidsnämndens prognos för helåret är ett överskott på 2,6 mnkr. Samtliga bad och badhus prognostiserar ökat antal besökare och ökade intäkter. Socialnämndens prognos för helår är i linje med budget. Barn- och skolnämndens prognos för hel- året är ett underskott på -10,9 mnkr. Barn och skolnämnden kommer efter beslut att tillföras 5,5 mnkr i budget för genomförda lönelyft till skolledare och särskilt yrkesskickliga lärare. Detta medför att prognosen förbättras med motsvarande. Egenregiverksamheten prognostiserar ett underskott med -6,9 mnkr och måltidsorganisationen underskott med -6,0 mnkr. Större överskott prognostiseras för fritidshemsverksamheten.
4 (5) Utbildningsnämndens prognos för helåret är ett överskott på 18,2 mnkr. Den positiva avvikelsen beror fortsatt på att kostnader för utbildning av nyanlända utan permanent uppehållstillstånd finansieras via statsbidrag. Rodengymnasierts egenregiverksamhet redovisar ett prognostiserat underskott på -11,5 mnkr för 2017. Yrkesgymnasium och gymnasiesärskola står för underskottet med färre elever än budgeterat. Medlemsavgift till Kommunalförbundet Sjukvård och omsorg i Norrtälje visar ingen prognosavvikelse för 2017. Kommunalförbundet prognostiserar ett resultat på 28,3 mnkr för 2017 där landstingsverksamheten står för hela underskottet. Avvikelsen beräknas återställas inom 3 år. Villkorat ägartillskott om 8,6 mnkr till TioHundra AB kommer att begäras för att kompensera för ökade pensionskostnader på grund av höjd RIPS ränta. För kommunens del motsvarar detta ett tillskott om ca 1 mnkr. Koppling till gällande styrdokument Reglemente för planering, styrning och uppföljning av verksamhet och ekonomi i Norrtälje kommun. Lagkrav Kommunallagen kapitel 8. Ekonomiska konsekvenser Konsekvensanalys/riskanalys Tidplaner Ulla-Marie Hellenberg Kommundirektör Kommunstyrelsekontoret Magnus Åberg Ekonomichef Kommunstyrelsekontoret Bilagor 1. Delårsrapport 2 per 31 augusti 2017 för Norrtälje kommun och bolag. 2. Sammanställning bedömning måluppfyllelse Kommunfullmäktiges övergripande mål. 3. Finansrapport per 31 augusti 2017. 4. Projektuppföljning investeringar.
5 (5) Beslut skickas till Överförmyndaren Val- och förtroendamannanämnd Teknik- och klimatnämnd Bygg- och miljönämnd Kultur- och fritidsnämnd Socialnämnd Barn- och skolnämnd Utbildningsnämnd Kommunalförbundet Sjukvård- och omsorgsnämnd i Norrtälje Kommunal Revision Norrtälje Kommunhus AB Ekonomiavdelningen