Sida 1(18) Delårsrapport augusti 2013 Västtrafik AB 1. Sammanfattning och slutsats I samband med genomförandet av trafikomläggningarna och satsningarna i Göteborgsområdet som är kopplat till Västsvenska paketet finns en bedömning om ett stort ökat resande. Under perioden januari augusti 2013 har också antalet delresor för Västtrafik totalt ökat med ca 8 % jämfört med samma period 2012. Det totala resandet under de senaste tre åren har varit positivt, med en ökning motsvarande nästan 20%. Jämfört med målen för det långsiktiga fördubblingsarbetet 2006-2025 ligger antalet resor med Västtrafik väl till inför 2013. I förhållande till de mål som föreslås i det nya trafikförsörjningsprogrammet 2012-2016 visar nuvarande bedömning av trenden att resultatet förväntas bli något lägre än måltalen. 2013 innehåller leverans av nya tåg och historiskt stora satsningar i utökad trafik. De stora förändringarna gör även att prognosen är mer svårbedömd. Prognos 3 resulterar i en negativ avvikelse med -80 mnkr i jämförelse mot budget. Kostnadsmassan avviker positivt främst beroende på den, för Västtrafik, positiva utvecklingen av de kostnadsindex som styr trafikkostnadernas utveckling. Det är bedömningen av intäkternas utveckling som medför den större negativa avvikelse. Intäkterna förväntas för helåret avvika negativt motsvarande ca - 145 mnkr. Försäljningen av SMS-biljetter förväntas medföra en negativ avvikelse på ca -80 mnkr. Helårseffekten av det lägre resandet 2012 beräknas till ca -40 mnkr. Tillkommande är den negativa påverkan från resenärernas ändrade val av färdbevis samt resmönster, som samtidigt motverkas till viss del av nya intäkter kopplat till det ökade resandet (-25 mnkr). Under 2012 blev det klart att Västtrafik från den 1 februari 2013 inte längre skulle få sälja SMS-biljetter via mobilfaktura eller kontantkort. Det berodde på att teleoperatörerna slutade att erbjuda betalning av SMS-biljetter direkt via mobilfaktura eller kontantkort. En upphandling inklusive utveckling av ny betallösning genomfördes. Den nya lösningen fungerar tillfredsställande, men medför ett mer komplicerat tillvägagångssätt för Västtrafiks kunder. Västtrafik har tappat nästan 60 % av intäkterna från SMS biljetter i jämförelse med föregående år. 3. Medborgar-/Patient-/Kundperspektivet Ett prioriterat mål är att resandet med kollektivtrafiken ska öka. För Västtrafiks uppdrag finns ett delmål att minst 85-90 % av resenärerna ska vara nöjda med kollektivtrafiken 2025, vilket bland annat syftar till att uppnå ett ökat resande. En av Västtrafiks strategier för att uppnå målet om ett fördubblat resande till 2025, är att Västtrafik ska låta kunden vara med och prioritera. Det kräver att hela verksamheten är lyhörd för kundsynpunkter. Dialogen med Västra Götalandsregionens medborgare i allmänhet och Västtrafiks kunder i synnerhet är därför en viktig del för att utveckla verksamheten. Kollektivtrafikbarometern mäter på en mer övergripande nivå bland annat hur nöjd medborgaren är med Västtrafik som helhet, men även nöjdhet med senaste resan. I syfte att lättare kunna göra åtgärder utifrån kundernas åsikter kring resan har Västtrafik tagit fram en
Sida 2(18) ny modell för att mäta kundnöjdheten närmare upplevelsen av resan. 3.1 Verksamheternas mål i medborgar-/patient-/kundperspektivet Delmål 2: Minst 85-90 procent av resenärerna ska vara nöjda med kollektivtrafiken 2025. Invånare och kunders nöjdhet med Västtrafik En viktig input för Västtrafiks verksamhet och dess utveckling är att kontinuerligt ta reda på vad kunderna och allmänheten tycker om företaget och vad man tycker om hur företagets verksamhet bedrivs och vad det resulterar i. Det är viktigt för Västtrafik att ta kunderna till hjälp när prioritering ska göras. Dessutom ser och uppfattar kunderna mer av tjänsterna och utbudet än vad företaget har möjlighet att göra. Ett av de verktyg som används är Kollektivtrafikbarometern där 6 000 personer (kunder och potentiella kunder) i regionen, uppdelat jämnt per månad, svarar på frågor om Västtrafik och hur företaget presterar. Bland de variabler som idag mäts i Kollektivtrafikbarometern finns bland annat: Hur nöjd är du som helhet med Västtrafik? Detta mått är ett helhetsbetyg som inte bara bedömer Västtrafiks verksamhet utan också delvis bedömer varumärkets status. Det gör att betyget påverkas av allt som händer kring Västtrafik. Det vill säga utöver det som Västtrafik själv gör, bland annat vad som skrivs i media och hur samarbetspartners, underleverantörer och ägare agerar. Sedan införseln av kontoresor (2009) har nöjdheten sjunkit (från ca 65 %) fram till någon gång under våren/sommaren 2011 (ca 50 %). Under 2012 års sista tre kvartal var utvecklingen av nöjdheten negativ och nådde sin botten i november 2012 (ca 45 %). Efter det, då tidpunkten för införsel av ny trafik och trängselskatter passerades har nöjdheten åter vänt uppåt. Under sommaren 2013 har nöjdheten varit kring 55 % vilket motsvarar nöjdhetsnivåerna innan nedgången inför införande av trängselskatterna. Trenden är för närvarande försiktigt positiv. Om du tänker på din senaste resa med Västtrafik, hur nöjd var du med den? Västtrafik har en period (6-12 månader) legat något under de nivåer som historiskt varit normala för nöjdhet med senaste resan men närmar sig nu åter nivåer kring 80 % tack vara en positiv trend. Förändringarna i denna variabel rör sig i ett mindre spann än den totala nöjdheten. Nu har Västtrafik börjat mäta kundnöjdhet närmare upplevelsen av resan Från och med januari 2013 arbetar Västtrafik enligt den nya modellen för att mäta kundnöjdhet som togs fram under 2012 i syfte att mäta kundnöjdheten närmare reseupplevelsen, för att den ska påverkas av så få andra faktorer som möjligt. Det primära syftet med detta nya sätt att mäta nöjdheten är att vara ett förändringsorienterat verktyg för att
Sida 3(18) nå fler och nöjdare kunder i samarbetet mellan Västtrafik och respektive avtalspart. Under 2013 kommer fler avtal inkluderas i denna mätning. För de första två kvartalen 2013 ligger nöjdheten med senaste resan på eller över 84 % i samtliga mätta avtal (drygt 50 % av trafiken inkl tåg och spårvagn). Genomsnittlig nöjdhet i de mätta avtalen är 91%. Det är viktigt att betona att benägenheten att välja Västtrafik är mer än nöjdheten med enskilda resor. Då spelar bland annat saker som resebehov, alternativa kostnader, betalsystem, varumärke, restidskvot etc roll. 3.3 Rättighetsfrågor Funktionshinder Delmål 3: Kollektivtrafiken ska beakta alla resenärsgruppers behov. Det ska finnas ett utpekat kollektivtrafiknät som är tillgänglighetsanpassat för att möjliggöra resan. Som en del i arbetet med att öka tillgängligheten till kollektivtrafiken för personer med funktionshinder ska Västtrafik under 2013 fortsätta anpassningen av tillgängligheten av hållplatser och terminaler. Målet att de drygt 750 hållplatser/terminaler med mer än 100 påstigande per dygn ska vara fullt tillgängliga bedöms uppnås först år 2015. Tidigare utveckling för ökad tillgänglighet för kunderna följs kontinuerligt upp genom uppföljning av befintliga trafikavtal och genom samverkan med väghållarna och övriga aktörer. 4. Verksamhets-/Processperspektivet Den strategiska inriktningen angiven i uppdraget från Kollektivtrafiknämnden samt det övergripande målet i trafikförsörjningsprogrammet är att kollektivtrafikens marknadsandel ska öka för en konkurrenskraftig och attraktiv region. Enligt Kollektivtrafiknämndens uppdrag är kollektivtrafiken ett verktyg för att bidra till ett hållbart transportsystem i hela regionen, och därmed närma sig visionen om det goda livet. Målet är att var tredje motoriserade resa år 2025 ska ske med kollektivtrafik. 4.1 Verksamheternas mål i verksamhets-/processperspektivet Delmål 1: Resandet med kollektivtrafiken 2025 ska fördubblas i förhållande till 2006. I enlighet med Kollektivtrafiknämndens uppdrag är delmål 1 det som givits högst prioritet under 2013.
Sida 4(18) Det totala resandet under de senaste tre åren har varit positivt, med en ökning motsvarande nästan 20 %. Jämfört med målen för det långsiktiga fördubblingsarbetet 2006-2025 ligger antalet resor med Västtrafik väl till inför 2013. I förhållande till de mål som föreslås i det nya trafikförsörjningsprogrammet 2012-2016 visar en bedömning av trenden att resultatet förväntas bli något lägre än måltalen. Under 2013 har trängselskatter införts i Göteborgsområdet som medfört ökad efterfrågan av kollektivtrafik. För att möta upp ett ökat resande har trafiken i och kring Göteborg byggts ut. Medräknat i budget 2013 finns ett kraftigt utökat trafikutbud med stärkt kapacitet samt förbättrad framkomlighet. Västtrafik har från nämnden även i uppdrag att göra en översyn av linjernas utbud i förhållande till utvecklingen av efterfrågan. Utbudet ska justeras och trimmas för att ge största möjliga nytta per insatt skattekrona. Översynen ska ta hänsyn till samhällets behov av grundläggande basutbud och samordningsvinster med skolskjuts. Uppdragen ska även beakta att effektiviseringar som görs i en delregion i första hand ska föras tillbaka och användas till samma delregion. Västtrafik har i trafikplanen för 2014 tagit beslut om sådana effektiviseringar. 4.4 Prestationer I samband med genomförandet av trafikomläggningarna och satsningarna i Göteborgsområdet som är kopplat till Västsvenska paketet finns en bedömning om ett stort ökat resande. Under perioden januari augusti 2013 har antalet delresor i Västtrafik totalt ökat med ca 8 % jämfört med samma period 2012. Resorna i tågtrafiken har ökat med 13 % och i övriga trafikslag är ökningen lägre. I Göteborgsregionen är ökningen samma tidsperiod ca 9 % medan resandet i övriga delregioner är oförändrat. Bedömningen för hela 2013 är att antalet delresor ska bli ca 280 miljoner vilket är ca 20 miljoner högre än 2012 motsvarande knappt 8 %. Förutom att nya
Sida 5(18) kunder strömmat till syns även ett ökat resande hos de resenärer som sedan tidigare åker kollektivt. Jämfört med målen i trafikförsörjningsprogrammet förväntas resandet 2013 ligga något lägre. 5. Medarbetarperspektivet Västtrafik har en bra situation i de flesta av de prioriterade målen. Utöver detta har bolaget tre huvudmål för medarbetarperspektivet i verksamheten. Dessa följs löpande genom medarbetarundersökningar. Organisationen har tagit stora steg framåt och förväntas inom kort uppnå de mål som sattes i början av 2010. 5.1 Verksamheternas mål i medarbetarperspektivet Västtrafik fortsätter att fokusera på: Tydliga och individuella mål Tydligt och kommunikativt ledarskap Goda relationer och gott medarbetarskap Undersökningen har sedan 2010 genomförts 2-4 gånger per år. Motsvarande gäller för 2013 där första gjordes under april månad och andra gången görs i oktober. Under 2012 syntes en hel del förbättringar inom medarbetarperspektivet. 5.4 Personalvolym Personalvolymen har angivits i den statistik som parallellt med denna skickas in till regionen. Volymen ökar i den takt som är planerad och omfattar framförallt specialistfunktioner inom enheten Utveckling för att arbeta med Västsvenska paketet (VP). 5.6 Bemanningsföretag Kostnader för bemanningsföretag, tkr Periodutfall 2013 Periodutfall 2012 Prognos 2013 Dec 2012 Läkare Sjuksköterskor Övriga 13 017 6 601 15 482 9 894 Totalt 13 017 6 601 15 482 9 894 Ökningen av bemanningsföretag beror bland annat på att det varit inhyrd personal i den nya Västtrafikbutik som öppnades under 2013 i Frölunda. Från och med i höst kommer butiken att outsourcas och kostnaden kommer inte att öka i samma takt resten av året. 7. Ekonomiperspektivet Övergripande ska verksamheten utföras med god kostnadskontroll och ekonomi i balans. Västtrafik strävar efter att uppfylla detta krav löpande. 2013 innehåller leverans av nya tåg och historiskt stora satsningar i utökad trafik. Prognos 3 resulterar i en negativ avvikelse med - 80 mnkr i jämförelse mot budget. Kostnadsmassan
Sida 6(18) avviker positivt. Det är främst bedömningen av intäkternas utveckling som medför den större negativa avvikelsen. 7.1 Verksamheternas mål i ekonomiperspektivet Västtrafik redovisar ett resultat före driftsbidrag för perioden januari-augusti 2013 motsvarande -2 275 mnkr, vilket är i linje med budget för samma period. Prognos 3 för 2013 visar en negativ avvikelse mot budget med -80 mnkr. Intäktsutveckling Biljettintäkterna under perioden januari augusti understiger budget med - 97 mnkr. Det ökade resandet beräknas bidra med en ökning av biljettintäkterna motsvarande +38 mnkr, men samtidigt minskar de jämfört budget för perioden dels beroende på minskad försäljning av SMS-biljetter (-57 mnkr) såväl som från att resandet under 2012 inte motsvarade förväntningarna (-25 mnkr). Det har även under året visat sig att resenärens val av färdbevis och resmönster har ändrats. Resenärerna väljer i större utsträckning att resa med periodkort samt reser oftare på varje kort vilket påverkar snittintäkten och därmed intäkterna negativt (- 45 mnkr.) I jämförelse med föregående år har intäkterna för perioden ökat med cirka 8 % (+134 mnkr). Prisökningen beräknades till ca +6,4 % (+120 mnkr). Resandet har under perioden ökat med +8 %, medan intäkterna exklusive prisökning ökat motsvarande 2 %. De stora faktorer som påverkar även i jämförelsen med föregående år är dels den negativa avvikelsen för SMS-
Sida 7(18) biljetter vilken motsvarar nästan -2,7 % (-45 mnkr). Dels förändringen på snittintäkten beroende på att resenärerna i större utsträckning väljer att resa med periodkort samt reser oftare på varje kort vilket beräknas medföra en negativ effekt motsvarande nästan -3 % (-48 mnkr). Utifrån detta perspektiv bidrar den positiva resandeökningen med en intäktsökning på drygt 7 % (+120 mnkr). Under 2012 blev det klart att Västtrafik från den 1 februari 2013 inte längre skulle få sälja SMS-biljetter via mobilfaktura eller kontantkort. Det berodde på att teleoperatörerna slutade att erbjuda betalning av SMS-biljetter direkt via mobilfaktura eller kontantkort. En upphandling inklusive utveckling av ny betallösning genomfördes. Den nya lösningen fungerar tillfredsställande, men medför oavsett det ett mer komplicerat tillvägagångssätt för Västtrafiks kunder. Västtrafik har tappat nästan 60 % av intäkterna från SMS biljetter i jämförelse med föregående år. Bedömningen av intäkterna i Prognos 3 medför en viss förväntning av stabilitet under senare delen av året. I likhet med utfallet tidigare år förväntas en större andel av intäkterna genereras under senare halvan av 2013, men det gör det också svårt att hämta igen negativa avvikelser som uppstår under början av året. Prognos 3 innebär att helåret förväntas ge en negativ avvikelse motsvarande ca -145 mnkr. Försäljningen av SMS-biljetter förväntas, motsvarande tidigare bedömning, medföra en negativ avvikelse motsvarande ca -80 mnkr. Helårseffekten av det lägre resandet 2012 beräknas till ca -40 mnkr. Tillkommande är den negativa påverkan från resenärernas ändrade val av färdbevis samt resmönster som samtidigt motverkas till viss del av nya intäkter kopplat till det ökade resandet (-25 mnkr). I syfte att öka Västtrafiks intäkter pågår en rad olika aktiviter. Dessa kan delas in i större samlingsområden. Ett sådant område som är mer kortsiktigt och en direkt åtgärd mot främst reduceringen av SMS biljetter, syftar till att marknadsföra såväl som att informera om hur den nya lösningen fungerar. Det rör sig även om vilka andra alternativ som finns redan idag såsom 1-dygns och 3-dygnsbiljetter för turister med mera. Positiv intäktsförväntan finns och är medtagen i denna prognos 3. Västrafik arbetar även sedan en tid tillbaka med ett antal aktiviteter under rubriken förenklade biljettköp. De förändrade förutsättningarna för försäljnings av SMS-biljetter, som inträffade i februari, har ytterligare påskyndat detta arbete. (Förändringen innebar att mobiloperatörerna slutade erbjuda betalning av sms-biljetter via mobilfakturan och medförde att SMS-köp upplevs krångligare eftersom man först behöver välja betalsätt hos Västtrafik innan man kan köpa sin biljett.) Västtrafik bedriver försäljning både med personlig service (Försäljningsombud, Västtrafikbutiker, Ombordförsäljning och Företagsförsäljning) och genom självbetjäning (Sms-biljetter, e-tjänsterna Autoladda konto och period, enkelbiljett via reseplaneraren samt automater). Bland aktiviteter inom området personlig service kan nämnas: Underlätta och snabba upp köp ombord i bankkortsterminal genom att införa funktionen Chip utan pin som tillåter köp utan pinkod med bankkort upp till 200kr.
Sida 8(18) Ny försäljningsutrustning för försäljningsombud skall underlätta bättre, snabbare och säkrare service till kunderna. Mobila försäljningsenheter på resecentrum och liknande, för att minska köerna, avlasta förare vid ombordförsäljning samt säkra intäkter för Västtrafik. Exempel på åtgärder inom området självbetjäning: Vidareutveckla SMS-tjänsten för att i närtid kunna erbjuda fler alternativa betalsätt vid sidan av bankkort och faktura som finns att välja på idag. Dessutom utreds möjligheterna att samordna val av betalsätt (förhandsregistrering) med andra kollektivtrafikmyndigheter. Sortimentet av SMS-biljetter kommer också att utökas för att fler ska kunna resa på SMS-biljett i hela regionen. En ny version av SMS-appen har också tagits fram för att underlätta för kunderna och den finns nu ute för nedladdning. Möjligheten att köpa enkelbiljett via reseplanerar-appen i en smartphone är under utveckling. Köp kan då göras för en vald resa och biljetten levereras till telefonen, betalas med bankkort och ingen förhandsregistrering behövs. En ny digital och mobil försäljningskanal planeras på lite längre sikt som skall omfatta hela sortimentet. Kunden skall kunna genomföra val av färdbevis, beställning, betalning, validering och visering mobilt i sin smartphone. Funktionen Chip utan Pin samt ny försäljningsutrustning för försäljningsombud och enkelbiljett via reseplaneraren planeras bli införda under 2014. Utfall januari-augusti 2013 jämfört med budget Totalt visar Västtrafik ett utfall för perioden i linje med budget. Biljettintäkterna avviker negativt med -97 mnkr, medan kostnadsmassan avviker positivt med +121 mnkr. Den sistnämnda måste dock bedömas ihop med övriga intäkter som minskar med -26 mnkr. Avvikelsen redovisas utifrån tre olika grupperingar och avser nettoeffekter. Det medför att posterna ibland avser både intäkter, kostnadsminskningar och kostnadsökningar. Oförutsedda faktorer Oförutsedda faktorer avser förändringar mot budget som antingen skett efter det att budgeten
Sida 9(18) beslutats alternativt när utfallet avviker mot de bedömningar som gjorts i budgetarbetet. Som tidigare beskrivits understiger biljettintäkterna budget med -97 mnkr för perioden. Avvikelsen kommer främst från lägre SMS-biljetter (-57 mnkr) såväl som från att resandet under 2012 inte motsvarade förväntningarna (-25mnkr). Den positiva effekten på intäkterna av det ökande resandet dämpas av resenärens val av färdbevis samt ökat resande per kort vilket netto ger en negativ avvikelse (-15 mnkr). Samtliga index har utvecklats med en positiv trend i relation till budget, men det är främst AKI-indexet samt PPI indexet för diesel som ger upphov till den positiva avvikelsen (+40 mnkr). Rörliga kostnader för resande avviker positivt (+5 mnkr). Västtrafik ersätter SJ för biljettgiltighet av Västtrafiks färdbevis på SJs tåg. Debiteringen sker utifrån två räkningar under året. Efter vårens räkning konstateras en positiv avvikelse mot budget motsvarande nästan +12 mnkr. Posten innehåller för övrigt högre kostnader för incitament än budgeterat på enstaka linjer med högt resande. Förändrad trafik avser förändringar mot budget och som exempel kan nämnas ej genomförd utökning av spårvagnstrafiken (+10 mnkr). Del av ökade kostnader för tågtrafik avser kostnadsökning som inte är kopplade till avtalsskiftet. Det är främst kostnader för högre el- och banavgifter (-11 mnkr) samt hyra av extra tåg (-13 mnkr). Försäljningsomkostnaderna understiger budget dels på grund av lägre intäkter än förväntat, men även på grund av att ny upphandling medfört lägre transaktionskostnad. Reparation och underhåll av terminaler och hållplatser förväntas till viss del genomföras senare under året. Personalkostnaderna understiger budget främst beroende på återhållsamhet samt senareläggning av anställningar. Den positiva avvikelsen av avskrivningarna kan delas upp i tre delar. En del är kopplad till nyanskaffade tåg, den avviker för perioden (+9 mnkr), men förväntas till stor del upparbetas senare under året då tågen levereras (se även under finansiella beslut avseende komponentsredovisning av nya tåg). Övriga två delar avser avskrivningar kopplat till infrastrukturinvesteringar samt IT investeringar där det skett förskjutningar under året (+6 mnkr respektive +4 mnkr). Det finansiella nettot avviker positivt mot budget på grund av tågens leverans under året, men förväntas även ge en positiv effekt vid slutet av året. Posten övrigt består till viss del av
Sida 10(18) periodiseringar, men även en rad olika avvikelser gentemot budget. Beslut i verksamheten Ingen påverkan i dagsläget. Finansiella beslut Utfallet innehåller enbart upplösning av överavskrivningar kopplat till merkostnader i tågtrafiken. Upplösning av den generella delen är ej gjord i enlighet med budget (-15 mnkr). En finansiell frågeställning som är under utredning är konsekvensen av komponentsfördelningen på de nya pendeltågen Coradia Lirex X61 i kombination med det nya K3 regelverket. Avskrivningarna är nu anpassade utifrån ett förslag till fördelning. Detta är ännu inte avstämt med bolagets revisorer. Under perioden genererar det en positiv avvikelse, men på helår förväntas utfallet i stort bli i nivå med budget. Helårsprognos jämfört med budget Prognos 3 för 2013 visar en avvikelse mot helårsbudgeten med -80 mnkr. Kostnadsmassan beräknas avvika positivt. Det är bedömningen av intäkternas utveckling och då främst vad avser intäkter kopplat till SMS-biljetter som medför den större negativa avvikelse. Avvikelsen redovisas utifrån tre olika grupperingar och avser nettoeffekter. Det medför att posterna ibland avser både intäkter, kostnadsminskningar och kostnadsökningar. Oförutsedda faktorer Oförutsedda faktorer avser förändringar mot budget som antingen skett efter det att budgeten beslutats alternativt när utfallet avviker mot de bedömningar som gjorts i budgetarbetet.
Sida 11(18) Biljettintäkterna förväntas understiga budget med -145 mnkr. Avvikelsen kommer främst från lägre SMS-biljetter (-80 mnkr) såväl som från att resandet under 2012 inte motsvarade förväntningarna (-40 mnkr) utöver det påverkas intäkterna dels positivt med hänsyn till det ökade resandet, men dels negativt utifrån en lägre snittintäkt. Resenärens val av färdbevis samt trenden att resa mer på varje kort gör i båda fallen att snittintäkten påverkas negativt (-25 mnkr). Samtliga index utvecklas för närvarande med en positiv trend i relation till budget, men det är främst AKI samt PPI-indexet för diesel som ger upphov till den positiva avvikelsen (+82 mnkr). PPI-indexet saknar, till skillnad mot övriga index, officiella prognoser och i enlighet med tidigare års beräkningsmodell baseras beräkningen på senast kända värde. Rörliga kostnader för resande i helårsprognosen har motsvarande bedömd helårseffekt av biljettgiltighet på SJs tåg som beskrivits i utfallet (+15 mnkr). Utfallet som erhålls efter höstens räkning brukar inte vara känt förrän i december. Utöver det innehåller posten främst ökade kostnader för förstärkningstrafik, (-10 mnkr). Västtrafik är för närvarande inne i en period där det genomförs ett stort antal upphandlingar av trafikavtal. Avvikelsen gentemot budgeten är beroende på förändringar främst i samband med trafiken inför 2013 (-4 mnkr). Förändrad trafik består av ökade trafikkostnader som framkommit i samband med utfördelning av budget per linje. Det består även av att effektiviseringar av trafik inte genomförs förrän senare under året (-21 mnkr). Den negativa effekten mildras av att den tänkta utökningen av spårvagnstrafiken inte genomförs (+12 mnkr). Del av ökade kostnader för tågtrafik avser kostnadsökning som inte är kopplade till avtalsskiftet. Det är främst kostnader för högre el- och banavgifter (-18 mnkr) samt hyra av extra tåg (-13 mnkr). I denna prognos 3 har den förstnämnda posten avseende kostnader för bana och el delvis minskat gentemot tidigare bedömning. Det beror bland annat på att ett projekt med syfte att bedöma verklig elförbrukning minskat elkostnadsdelen har fallit väl ut. Där har Trafikverket nu godkänt Västtrafiks sätt att mäta. Utöver det har Trafikverket förlorat en tvistemål avseende avgifter som påförts. Det medför att Västtrafik krävt återbetalning för motsvarande avgifter som ålagts Västtrafik. Avskrivningar bedöms påverka positivt och avvikelsen kan delas upp i tre delar. Två av delarna avser avskrivningar kopplat till investeringar i infrastruktur samt IT investeringar där
Sida 12(18) det skett förskjutningar under året (+6 mnkr respektive +4 mnkr). En tredje del är en mindre positiv effekt kopplat till nyanskaffade tåg och den redovisningsmässiga uppläggningen av komponentavskrivning (+3mnkr), Posten övrigt består av ett stort antal poster. Som exempel kan nämnas ökade hyror för depåer (-15 mnkr), Projekt för införande av ny pris- och sortimentsstrategi (-3 mnkr), projekt för ny upphandling av tågtrafik (-4 mnkr) med mera. Det finns även positiva avvikelser som minskade försäljningsomkostnader för bland annat SMS (+16 mnkr), lägre avskrivningar (+5 mnkr) såväl som förbättrat finansnetto än beräknat (+15 mnkr). Beslut i verksamheten Ingen påverkan i dagsläget. Finansiella beslut Prognos 2 innehåller en högre upplösning av överavskrivningar än budget. Det avser högre andel för merkostnader inom tågtrafiken (+8 mnkr), vilket medför att kvarvarande del 2014 minskar. Utöver det avses en upplösning av den mindre post som funnits kvar sedan tidigare års resultat (+4 mnkr). I enlighet med bedömningarna i denna prognos finns kvarvarande obeskattade reserver vid utgången av året motsvarande 48 mnkr avsedda för 2014. En finansiell frågeställning som är under utredning är konsekvensen av komponentsfördelningen på de nya pendeltågen Coradia Lirex X61 i kombination med det nya K3 regelverket. Avskrivningarna är nu anpassade utifrån ett förslag till fördelning. Detta är ännu inte avstämt med bolagets revisorer. Under perioden genererar det en positiv avvikelse, men på helår förväntas utfallet i stort bli i nivå med budget. Risker i ekonomiskt resultat I befintlig prognos finns ett antal risker som inte är medtagna i prognosen. Bedömningen av sannolikhetsgrad och påföljande konsekvenser är i dagsläget svåra att göra. Intäktsutveckling 2013. Västtrafik är för närvarande inne i en expansiv period med stora trafikförändringar främst i och kring Göteborg. Införandet av trängselskatter påverkar resenärernas val och trendförändringar sker. Till detta har även förändringar i resenärens hantering av SMS-biljetter påverkat försäljningen. Prognoserna görs utifrån de i dagsläget synbara trenderna, men det lämnar utrymme för stora osäkerheter. Fortsatt utveckling av PPI indexet för diesel. Det finns i dagsläget inget bra sätt att prognostisera detta index. Utifrån ett längre perspektiv är utvecklingen negativ och indikerar ytterligare uppgång av priserna och efterföljande index. Indexen är en faktisk kostnad för Västtrafik och påverkar en stor del av kostnadsmassan. Det medför att förändringarna får stor och omedelbar genomslagskraft på resultatet. Ett ökat resande är positivt och det är det som är målsättningen. Det påverkar emellertid Västtrafiks utfall på olika sätt. Ökar resandet där det finns utrymme i trafiken sker relativt små förändringar på kostnadssidan. Sker ökningen, vilket det har en tendens att göra, där kapaciteten redan är hårt belastat krävs åtgärder, vilket för med sig ökade kostnader.
Sida 13(18) Västtrafiks entreprenörer har krympande marginaler. Trafikföretagens finansiella situation kan föra med sig att eventuella förändringar i trafiken som behöver genomföras blir belastade av kostnader i högre grad än tidigare. Trenden är att nya upphandlingar som genomförs genererar högre kostnadsökningar än förväntat. Ökade kostnader i samband med skifte av tågoperatör. Från och med den 1 maj 2012 kör SJ, som ny operatör, stora delar av tågtrafiken i Västsverige. Kostnadsutvecklingen är svår att bedöma då befintligt avtal väsentligt avviker från hur trafikavtalen normalt sett är utformade. Arbetet med ny upphandling är påbörjad men förväntningen är att nuvarande situation kommer fortgå fram till nästan hela 2015. 7.2 Ekonomiskt resultat Bolag: Västtrafik AB Period: aug-13 Blankett RRV RESULTATRÄKNING VÄSTTRAFIK AB Konto Namn Ack utfall i Prognos i tkr tkr 38111 Specialdestinerade statsbidrag, externt 20 827 27 788 38611 Investeringsbidrag 38811 EU-bidrag, externt 38911 Ägarbidrag från kommuner, externt 36111 Övrig försäljning av tjänster, externt 36113 Övrig försäljning av tjänster, internt 0 38933 Driftbidrag från nämnd inom regionen, avt int, mp 740 2 215 128 3 322 700 38991 Övriga bidrag, externt 38993 Övriga bidrag, internt 36411 Hyrsintäkter lokaler/bostäder, externt 13 917 19 098 37101 Försäljning material och varor, externt 37103 Försäljning material och varor, internt 0 39291 Biljettintäkter, externt 1 759 511 2 798 643 39191 Övriga intäkter, externt 592 072 951 072 39193 Övriga intäkter, internt 0 SVI Summa verksamhetens intäkter 4 601 455 7 119 301
Sida 14(18) 40111 Lön arbetad tid -77 032-122 606 41111 Lön ej arbetad tid DSK1 Summa löner -77 032-122 606 44111 Pensionskostnader, externt -7 953-10 378 43911 Kostnadsersättningar o naturaförmåner, externt -2 055-2 207 46911 Övriga personalkostnader, externt -4 061-4 668 46913 Övriga personalkostnader, internt 0 DSK3 Summa övriga personalkostnader -6 116-6 875 45111 Sociala avgifter enl lag och avtal, externt -26 393-39 673 DSKL Personalkostnader totalt -117 494-179 532 55591 Inhyrd personal, övrigt, externt -13 017-15 482 53191 Direkta trafikkostnader, externt -3 845 870-5 887 551 55011 Köp av verksamhetsanknutna tjänster, externt -74 832-115 722 57991 Material och varor, externt 57993 Material och varor, internt 0 58991 Övriga lämnade bidrag, externt 58993 Övriga lämnade bidrag, internt 0 60111 Hyra av lokal/bostad, externt -39 525-54 135 60113 Hyra av lokal/bostad, internt 0 54111 Köp av utbildn, kultur, övr reg verksamh, externt 54113 Köp av utbildn, kultur, övr reg verksamh, internt 0 60991 Övriga lokalkostnader inkl. energi, externt -3 426-5 900
Sida 15(18) 64111 Förbrukningsmaterial, externt -4 934-11 450 64113 Förbrukningsmaterial, internt 0 66111 Kostnader för transportmedel externt -100-200 66113 Kostnader för transportmedel internt 0 75991 Övriga tjänster (inkl. konsulter), externt -79 603-156 734 66113 Övriga tjänster (inkl. konsulter), internt 0 76911 Övriga kostnader, externt -354 986-592 869 76913 Övriga kostnader, internt 0 78111 Utrangering av anläggningstillgångar 77111 Nedskrivning av anläggningstillgångar -576-2 952 79111 Avskrivning på immateriella anläggningstillgångar -4 689-7 000 79211 Avskrivning på byggnader och markanläggningar -10 683-16 025 79221 Avskrivning leasingavtal byggnader 79311 Avskrivning på maskiner och inventarier -144 650-227 564 79351 Avskrivning leasingavtal maskiner och inventarier -1 978-2 970 DSK11 Summa avskrivningar -162 576-256 511 SVK Summa verksamhetens kostnader -4 696 363-7 276 086 SRES VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -94 908-156 785 1 84211 Ränteintäkter bank, externt 493 500 84221 Ränteintäkter lån, externt 84911 Övriga finansiella intäkter, externt DSFI1 Summa finansiella intäkter, externt 493 500 84213 Ränteintäkter bank, internt, motpart 710 84223 Ränteintäkter lån, internt, motpart 710 84913 Övriga finansiella intäkter, internt 0
Sida 16(18) DSFI2 Summa finansiella intäkter, internt 0 85211 Räntekostnader bank, externt -43 85221 Räntekostnader lån, externt 85911 Övriga finansiella kostnader, externt 85951 Räntedel på leasingskuld, externt -952-1 000 DSFK1 Summa finansiella kostnader, externt -995-1 000 85213 Räntekostnader bank, internt, motpart 710 85223 Räntekostnader lån, internt, motpart 710-46 141-79 500 84913 Övriga finansiella kostnader, internt 0 DSFK2 Summa finansiella kostnader, internt -46 141-79 500 RESULTAT FÖRE EXTRAORD POSTER O SPEC SRES2 BESLUT -141 551-236 785 86111 Obeskattade reserver 82 000 157 000 86911 Uppskjuten skatt 86921 Årets skatt 87111 Extraordinära intäkter 88111 Extraordinära kostnader SRES3 ÅRETS RESULTAT -59 551-79 785 7.3 Åtgärder vid ekonomisk obalans Västtrafik har tillsammans med styrelsen tagit fram olika åtgårder för att nå en budget i balans. Västtrafik har på kort sikt svårt att ställa om sina kostnader, då stora delar av kostnadsmassan är trögrörlig. De större posterna är bundna i avtal, möjliga att förändra men inte på kort sikt. Allmänna kostnadsbesparingar Utifrån vårens prognos har genomgångar skett för att försöka ha en allmän återhållsamhet samt se över möjlig besparingspotential. Där så är möjligt har Västtrafik försökt skjuta på vissa åtgärder i syfte att göra besparingar. Några exempel är återhållsamhet i anställningar, utbildning och andra personalrelaterade kostnader, förskjuta underhåll, vissa projekt m m. Generellt sett ger denna typ av besparingar, relativt sett, låg effekt. Då den större delen av kostnadsmassan är bunden i avtal. Justeringar är medtagna i denna prognos. Till dessa finns kvarvarande åtgärder motsvarande cirka 30-35 mnkr, som på grund av osäkerhetsgrad ännu ej är medtagna i prognosen. Intäktspotential samt förenklade biljettköp I syfte att öka Västtrafiks intäkter pågår en rad olika aktiviter. Dessa kan delas in i större
Sida 17(18) samlingsområden. Ett sådant område som är mer kortsiktigt och en direkt åtgärd mot främst reduceringen av SMS biljetter, syftar till att marknadsföra såväl som att informera om hur den nya lösningen fungerar. Det rör sig även om vilka andra alternativ som finns redan idag såsom 1-dygns och 3-dygnsbiljetter för turister med mera. Positiv intäktsförväntan finns och är medtagen i denna prognos 3. En annan del som varit pågående under en längre period och som rubriceras förenklade biljettköp avser en rad olika aktiviter för att utöka kundens möjlighet till biljettköp. De förändrade förutsättningarna för försäljnings av SMS-biljetter, som inträffade i februari, har ytterligare påskyndat detta arbete, men det förväntas inte ge någon större positiv effekt under 2013. (Se utförligare beskrivning tidigare i rapporten rubrik intäkter inom det ekonomiska perspektivet.) Tidigarelagd prisjustering Förslag att tidigarelägga prisförändringen med 3 månader till 1 oktober beräknades ge en positiv effekt på 2013 med cirka +30 mnkr. Utifrån beslut i Regionsstyrelsen genomförs ingen tidigareläggning. 7.5 Investeringar Avskrivningarna avviker positivt i utfallet mot budget med ca +17 mnkr samt i prognos med + 15 mnkr. Den positiva avvikelsen är till största del beroende på förskjutningar. Västtrafik prognostiserar att hålla sig inom budget när det gäller investeringar. 8. Bokslutsdokument och noter Analyslänkar Bokslutsdokument../../userfiles/1/documents/1953_2661_EB86.xlsx REGIONFULLMÄKTIGES PRIORITERADE MÅL Regionfullmäktige har ett antal prioriterade budgetmål och tillkommande under hösten har även större delen av Trafikförsörjningsprogrammet beslutats av Regionfullmäktige. De prioriterade budgetmålen överensstämmer i stort med målen enligt programmet. Västtrafik har utifrån detta erhållet ett uppdrag från Kollektivtrafiknämnden för 2013 innehållande ett övergripande mål och 4 delmål. Trafikförsörjningsprogrammet har ett övergripande mål att Kollektivtrafikens marknadsandel ska öka för en attraktiv och konkurrenskraftig region. Motsvarande är Västtrafiks övergripande mål i uppdraget för 2013. Detta stämmer väl överens med Regionfullmäktiges budgetmål: Andelen som åker kollektivt i stället för med bil ska öka. Resterande fyra delmål har sammanfattats nedan men beskrivs inom de fyra perspektiven i enlighet med den regiongemensamma mallen.
Sida 18(18) Delmål 1: Resandet med kollektivtrafiken 2025 ska fördubblas i förhållande till 2006. Delmål 2: Minst 85-90% av resenärerna ska vara nöjda med kollektivtrafiken 2025. Delmål 3: Kollektivtrafiken ska beakta alla resenärsgruppers behov. Det ska finnas ett utpekat kollektivtrafiknät som är tillgänglighetsanpassat för att möjliggöra hela resan. Delmål 4: Kollektivtrafiken skall utvecklas så att den både minskar transportsektorns miljöpåverkan och sin egen miljöpåverkan till 2025.
KF Kassaflödesanalys 501 Västtrafik AB Administrator 2012-06-15 12:24 VT beräkn Utfall Kassaflödesanalys aug-13 Löpande verksamhet Årets resultat -59 551 Investeringsbidrag 0 Avskrivningar inkl nedskrivningar 162 576 Reavinster/-förluster sålda anläggningstillgångar 0 Avsättningar 0 Obeskattade reserver (bolagen) -82 000 Återföring erhållen överkursfond 0 Återföring av nedskrivning av aktier 0 Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital 21 025 Förändring av rörelsekapital Ökning-/minskning+ av förråd 0 Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar 680 308 Ökning+/minskning av kortfristiga skulder -38 461 Kassaflöde från löpande verksamhet 662 872 Förändring av redovisningsprincip Förändring av eget kapital Investeringsverksamhet Investeringar -514 972 Momsjustering vid överlåtelse 0 Anläggningstillgångar överfört mellan enheter 0 Försäljningar anläggningstillgångar 0 Aktier och andelar 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -514 972 Finansieringsverksamhet Ökning-/minskning+ av långfristiga fordringar -122 086 Ökning+/minskning- av långfristiga skulder -3 162 Erhållna/lämnade bokslutsdispositioner 0 Justering för årets aktiverade investeringsbidrag 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -125 248 ÅRETS KASSAFLÖDE 22 652 Ingående likvida medel och kortfristiga placeringar -875 220 Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar -852 566 Kontroll av årets kassaflöde 22 654 Differens -2
Bolag: Västtrafik AB Period: aug-13 Blankett RRV RESULTATRÄKNING VÄSTTRAFIK A Konto Namn Ack utfall i tkr Prognos i tkr 38111 Specialdestinerade statsbidrag, e 20 827 27 788 38611 Investeringsbidrag 38811 EU-bidrag, externt 38911 Ägarbidrag från kommuner, externt 36111 Övrig försäljning av tjänster, externt 36113 Övrig försäljning av tjänster, int 0 38933 Driftbidrag från nämnd inom reg 2 215 128 3 322 700 38991 Övriga bidrag, externt 38993 Övriga bidrag, internt 36411 Hyrsintäkter lokaler/bostäder, ex 13 917 19 098 37101 Försäljning material och varor, externt 37103 Försäljning material och varor, i 0 39291 Biljettintäkter, externt 1 759 511 2 798 643 39191 Övriga intäkter, externt 592 072 951 072 39193 Övriga intäkter, internt 0 SVI Summa verksamhetens intäkte 4 601 455 7 119 301 40111 Lön arbetad tid -77 032-122 606 41111 Lön ej arbetad tid DSK1 Summa löner -77 032-122 606 44111 Pensionskostnader, externt -7 953-10 378 43911 Kostnadsersättningar o naturaför -2 055-2 207 46911 Övriga personalkostnader, exter -4 061-4 668 46913 Övriga personalkostnader, intern 0 DSK3 Summa övriga personalkostnade -6 116-6 875 45111 Sociala avgifter enl lag och avta -26 393-39 673 DSKL Personalkostnader totalt -117 494-179 532 55591 Inhyrd personal, övrigt, externt -13 017-15 482 53191 Direkta trafikkostnader, externt -3 845 870-5 887 551 55011 Köp av verksamhetsanknutna tjä -74 832-115 722 57991 Material och varor, externt 57993 Material och varor, internt 0 58991 Övriga lämnade bidrag, externt 58993 Övriga lämnade bidrag, internt 0 60111 Hyra av lokal/bostad, externt -39 525-54 135 60113 Hyra av lokal/bostad, internt 0 54111 Köp av utbildn, kultur, övr reg verksamh, externt 54113 Köp av utbildn, kultur, övr reg v 0 60991 Övriga lokalkostnader inkl. ener -3 426-5 900 64111 Förbrukningsmaterial, externt -4 934-11 450 64113 Förbrukningsmaterial, internt 0