Delårsrapport för perioden 1 januari 30 juni 2017

Universitetsstyrelsen Peter Tellberg PM Dnr E 2017/455 Delårsrapport för perioden 1 januari 30 juni 2017 I enlighet med förordningen om årsredovisning och budgetunderlag (SFS 2000:605) ska myndigheten senast den 15 augusti lämna en delårsrapport till regeringen. Delårsrapporten ska avse de sex första månaderna av det pågående räkenskapsåret. Delårsrapporten ska bestå av: Resultaträkning Balansräkning Anslagsredovisning Prognos för det pågående räkenskapsåret över verksamhetens kostnader och intäkter Delårsrapporten ska undertecknas av myndighetens ledning. Universitetsstyrelsen beslutade den 3 juni 2014 att uppdra åt ordföranden att efter samråd med rektor besluta om delårsrapporten samt att tillsammans med rektor underteckna densamma. Underskriften innebär att ledningen intygar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av verksamhetens intäkter, kostnader och myndighetens ekonomiska ställning. Förslag till beslut Ordförande beslutar att fastställa universitetets delårsrapport för perioden 1 januari 30 juni 2017 Peter Tellberg Ekonomienheten 1 (1) Rosenlundsgatan 4, Box 100, 405 30 Göteborg 031-786 00 00 www.gu.se

Dnr E 2017/455 Delårsrapport 1 januari 30 juni 2017

Inledning I enlighet med förordning (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag ska universitetet senast den 15 augusti lämna en delårsrapport till regeringen. Delårsrapporten ska avse de sex första månaderna av det pågående räkenskapsåret och ska bestå av: Resultaträkning Balansräkning Anslagsredovisning Prognos för det pågående räkenskapsåret över verksamhetens kostnader och intäkter Delårsrapporten ska undertecknas av myndighetens ledning. Universitetsstyrelsen beslutade 2014-06-03 att uppdra åt ordföranden att efter samråd med rektor besluta om delårsrapporten samt att tillsammans med rektor underteckna densamma. Delårsrapporten rapporteras i universitetsstyrelsen i september. o o o o Sammanfattning Det ekonomiska utfallet efter sex månader uppgår till ett underskott om 57 miljoner kronor. Utfallet för motsvarande period föregående år uppgick till ett underskott om 103 miljoner kronor. I den ekonomiska prognosen för hela året beräknas ett överskott på 70 miljoner kronor, att jämföra med budgetbeslutet för 2017 som är ett nollresultat samt med prognosen per april som angav ett beräknat överskott på 10 miljoner kronor. Orsaken till den förändrade prognosen beror främst på ökade bidragsintäkter. Personalkostnaderna ökar med 64 miljoner kronor eller tre procent och antalet årsarbetare har ökat med 132, jämfört med utfallet för motsvarande period föregående år. För helåret beräknas personalkostnaderna uppgå till 4 000 miljoner kronor. Prognosen överstiger årets budget med elva miljoner kronor. Ökningen beror på ökad personalvolym genom kvalitetsförstärkningar inom utbildningsverksamheten och genom strategiska satsningar och ökade bidragsintäkter inom forskningsverksamheten. Övriga driftkostnader ökar med 13 miljoner kronor, motsvarande knappt två procent jämfört med utfallet för motsvarande period föregående år. Kostnaderna för helåret beräknas uppgå till 1 534 miljoner kronor. Prognosen är något lägre än beslutad budget för året, vilket förklaras av ökade bidragsintäkter och förbrukningen av dessa jämfört med budget. Enligt prognosen för utbildning på grundnivå och avancerad nivå beräknas universitetet underproducera med cirka 14 miljoner kronor gentemot tilldelat takbelopp. Avräkning kommer att göras mot tidigare sparade prestationer på 32 miljoner kronor, och beräknas därför inte leda till återbetalning för lärosätet som helhet. Information av väsentlig art Universitetet beslutade under 2012 att påbörja anskaffning av ett nytt forskningsfartyg jämte forskningsutrustning för den marina forskningens och utbildningens behov. Upphandlingsarbetet avslutades under hösten 2013 och leverans av forskningsfartyget beräknas kunna ske hösten 2017. Nedlagda utgifter redovisas som pågående nyanläggning. 1

Resultaträkning och prognos för det pågående räkenskapsåret över verksamhetens intäkter och kostnader Delårsresultat och årsprognos Universitetet redovisar som ekonomiskt resultat per 30 juni ett underskott på 57 miljoner kronor. För motsvarande period föregående år redovisades ett underskott på 103 miljoner kronor. För jämförande period föregående år har verksamhetens intäkter ökat med 116 miljoner kronor, främst beroende på ökade bidrags- och anslagsintäkter. Samtidigt har verksamhetens kostnader ökat med 70 miljoner kronor, främst beroende på ökade personal- och driftkostnader. För hela året prognostiseras ett positivt ekonomiskt utfall på 70 miljoner kronor. Verksamhetens intäkter beräknas i prognosen öka med 229 miljoner kronor jämfört med bokslutet 2016. Verksamhetens kostnader beräknas öka med 228 miljoner kronor jämfört med bokslutet föregående år. Ökningen består till största del av ökade personalkostnader och ökade övriga driftkostnader. Styrelsens budgetbeslut för 2017 innebar ett nollresultat och det beräknade utfallet är således 70 miljoner kronor bättre än budgeterat resultat för året. Orsaken till resultatförbättringen jämfört med budgeterat nollresultat är framförallt en förväntad ökning av bidragsintäkter. Jämfört med verksamhetsutfallet i bokslutet föregående år om 69 miljoner kronor i överskott innebär det beräknade utfallet för året en resultatförändring på en miljon kronor. I prognosen har hänsyn tagits till dels beräkningarna i budgeten och dels till utfallet för de sex första månaderna innevarande år. 2

Av följande sammanställning framgår resultatutvecklingen till och med juni 2017, utfallet för motsvarande period föregående år, bokslutet för helåret 2016 samt budget och prognos för 2017 (belopp i miljoner kronor). Intäkter Bokslut Utfall Utfall Prognos Budget 2016 2016-06 2017-06 2017 2017 1 Intäkter av anslag 3 987 1 988 2 040 4 085 4 085 Avgifter/ersättningar 472 246 207 441 441 Bidrag 1 739 815 917 1 900 1 839 Finansiella intäkter 19 11 13 21 19 Summa intäkter 6 218 3 061 3 177 6 447 6 384 Kostnader Personalkostnader -3 846-2 043-2 107-4 000-3 989 Lokalkostnader -623-306 -303-624 -623 Övriga driftkostnader -1 464-705 -718-1 534-1 544 Finansiella kostnader -33-20 -14-26 -33 Avskrivningar -184-90 -93-193 -195 Summa kostnader -6 149-3 164-3 234-6 377-6 384 Verksamhetsutfall 69-103 -57 70 0 Resultatandel i dotterföretag 0 0 0 0 Transfereringar Finansiering 232 117 113 232 240 Lämnade bidrag -232-117 -113-232 -240 Saldo 0 0 0 0 0 Årets kapitalförändring 82-103 -57 70 0 Verksamhetens intäkter Sammantaget uppgår verksamhetens intäkter under första halvåret till 3 177 miljoner kronor och ökar med 116 miljoner kronor jämfört med motsvarande period föregående år. Ökningen beror till största del på ökade bidragsintäkter. För hela året beräknas intäkterna uppgå till 6 447 miljoner kronor, en ökning med drygt 229 miljoner kronor motsvarande fyra procent jämfört med föregående år. Intäkter av anslag uppgår till 2 040 miljoner kronor och ökar med 52 miljoner kronor i utfallet per 30 juni jämfört med utfallet för motsvarande period föregående år. Anslaget för utbildning på grundnivå och avancerad nivå ökar med 30 miljoner kronor, vilket bland annat beror på en ökning av antalet utbildningsplatser inom lärarutbildning och vårdutbildning. Anslaget till forskning och utbildning på forskarnivå ökar med elva miljoner kronor, vilket är en effekt av pris- och löneomräkning. Av samma anledning ökar ersättningen för klinisk utbildning och forskning med nio miljoner kronor jämfört med föregående period och uppgår för perioden till 267 miljoner kronor. 1 Beslutad av universitetsstyrelsen 2017-02-06 3

För helåret 2017 utgör 2 049 miljoner kronor av de totala anslagsintäkterna medel för utbildning på grundnivå och avancerad nivå och 1 518 miljoner kronor medel för forskning och utbildning på forskarnivå, samt 533 miljoner kronor som anslag till ersättningar till sjukvårds- respektive tandvårdshuvudmännen för den kliniska delen av läkar- och tandläkarutbildningen. En specifikation över årets anslagsintäkter presenteras i bifogad anslagsredovisning. I prognosen för 2017 beräknas intäkter av anslag till totalt 4 085 miljoner kronor, vilket är en ökning med 98 miljoner kronor, eller drygt två procent, jämfört med utfallet för föregående år. Av de totala anslagsintäkterna beräknas 13 miljoner kronor användas till finansiering av transfereringar. I prognosen avseende utfall inom anslagsfinansierad utbildning på grundnivå och avancerad nivå beräknas universitetet inte nå takbeloppet för 2017. Dock sker ingen återbetalning då avräkningen om 14 miljoner kronor sker mot tidigare års sparade prestationer som motsvarar 32 miljoner kronor. Intäkter av avgifter och andra ersättningar 2 uppgår till 207 miljoner kronor, vilket är en minskning med 40 miljoner kronor jämfört med motsvarande period föregående år. Det förklaras med försäljningen av studenternas hus som under 2016 genererade en realiserad vinst om 41 miljoner kronor. Studieavgifterna avseende studenter från tredje land har ökat med knappt tre miljoner kronor. I prognosen beräknas intäkterna för helåret till 441 miljoner kronor, vilket är minskning med sju procent jämfört med föregående år. Minskningen beror främst på försäljningen av Studenternas hus som påverkade intäkterna positivt föregående år. Intäkter av bidrag uppgår till 917 miljoner kronor i utfallet per 30 juni och ökar med 102 miljoner kronor jämfört med utfallet för motsvarande period föregående år. Intäkter av bidrag omfattar främst forskningsbidrag från forskningsråd och andra statliga givare. Jämfört med samma period föregående år ökar bidragen från statliga myndigheter med 14 miljoner kronor och från EU med 25 miljoner kronor, där den största delen avser bidrag från programmet Horizon2020. Störst ökning, 44 miljoner kronor, återfinns inom bidragen från övriga svenska givare där bidragen för perioden uppgår till 353 miljoner kronor. Bidragen från utlänska givare har ökat med fyra miljoner kronor. Med anledning av utfallet per juni samt med beaktande av verksamhetens prognoser i samband med terialuppföljningen per april, antas bidragsintäkterna öka med 161 miljoner kronor, motsvarande nio procent jämfört med föregående år. De finansiella intäkterna uppgår till 13 miljoner kronor, vilket är två miljoner mer jämfört med samma period föregående år. Övriga intäkter avser ränteintäkter och valutakursvinster. För helåret prognostiseras 21 miljoner kronor i finansiella intäkter, en ökning med knappt två miljoner kronor jämfört med föregående års finansiella intäkter. Vanligen består de finansiella intäkterna av ränteintäkter på tillgodohavande. Eftersom räntenivån sedan en tid är negativ så är den finansiella intäkten en ränta på universitetets skulder. 2 Intäkter av avgifter och andra ersättningar utgörs av intäkter för uppdragsutbildning, uppdragsforskning, beställd utbildning samt försäljningsintäkter enligt Avgiftsförordningen. Med beställd utbildning avses högskoleutbildning enligt avtal med annat lärosäte eller annan statlig finansiär. 4

Verksamhetens kostnader Sammantaget uppgår verksamhetens kostnader under första halvåret till 3 234 miljoner kronor och ökar med 70 miljoner kronor jämfört med motsvarande period föregående år. Ökningen beror till största del på ökade personalkostnader och kostnader för övrig drift. För hela året beräknas kostnaderna till 6 377 miljoner kronor, en ökning med 228 miljoner kronor eller drygt fyra procent jämfört med föregående år. Ökningen för helåret består till största delen av ökade personalkostnader och ökade driftkostnader. Personalkostnaderna uppgår till 2 107 miljoner kronor och ökar med 64 miljoner kronor i utfallet per 30 juni jämfört med utfallet för motsvarande period föregående år. Ökningen beror huvudsakligen på lönerevisionen och på ett ökat antal årsarbetare med 132, vilket motsvarar en ökning på två procent jämfört med motsvarande period föregående år. Totalt uppgår antalet heltidsekvivalenter till 5 733. Personalkostnaderna förväntas uppgå till 4 000 miljoner kronor för helåret, en ökning med 154 miljoner kronor, motsvarande drygt fyra procent, jämfört med utfallet föregående år. Ökningen beror på ökad personalvolym genom kvalitetsförstärkningar inom utbildningsverksamheten och genom strategiska satsningar och ökade bidragsintäkter inom forskningsverksamheten men även på kommande lönerevision. Lokalkostnaderna uppgår till 303 miljoner kronor i utfallet per 30 juni, vilket är en procent lägre än utfallet för motsvarande period föregående år. Lokalkostnaderna beräknas uppgå till 624 miljoner kronor för hela året, vilket är i nivå med budget och med föregående års utfall. Övriga driftkostnader uppgår till 718 miljoner kronor i utfallet per 30 juni och ökar med 12 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år, vilket motsvarar knappt två procent. Ökningen återfinns bland annat för forskningsuppdrag/forskningstjänster, datatjänster samt praktikplatser avseende verksamhetsförlagd utbildning. Driftkostnaderna beräknas till totalt 1 534 miljoner kronor, varav 533 miljoner kronor avser utbetalningar av ersättningar till den kliniska delen av läkar- och tandläkarutbildningarna. Driftkostnaderna beräknas öka med 70 miljoner kronor för helåret, jämfört med föregående års bokslut, vilket motsvarar en ökning på knappt fem procent. Prognosen innebär ett uppskattat utfall som är tio miljoner kronor lägre än budgeterat. Finansiella kostnader uppgår till 14 miljoner kronor, att jämföra med 20 miljoner kronor för samma period föregående år. År 2016 avslutades en donationsfond och donationskapitalet inklusive värdeförändringen återbetalades vilket innebar en kostnad på sex miljoner kronor. Motsvarande kostnader finns inte under 2017, vilket förklarar kostnadsminskningen mellan åren. Behållningen på räntekontot har ökat till följd av att myndighetskapitalet ökat. Rådande ränteläge med negativ ränta innebär att universitetet har en räntekostnad för sitt kapital. Sammantaget gör det att räntekostnaderna för perioden ökat med knappt en miljon kronor. De finansiella kostnaderna beräknas till 26 miljoner kronor för helåret, vilket är knappt sju miljoner lägre jämfört med utfallet föregående år. Avskrivningarna uppgår till 93 miljoner kronor i utfallet per 30 juni och är tre miljoner kronor lägre än utfallet för motsvarande period föregående år. Inga nedskrivningar har gjorts under perioden. Avskrivningar på förbättringsarbeten i annans fastighet har minskat med en miljon kronor medan övriga avskrivningar ökat, främst övriga materiella anläggningstillgångar. 5

Avskrivningarna för hela året beräknas till 193 miljoner kronor, vilket är en ökning med nio miljoner kronor jämfört med utfallet för föregående år. GU Ventures AB resultat från andelar i hel- och delägda företag Holdingbolaget vid Göteborgs universitet kommersialiserar och investerar i nya idéer och uppfinningar baserade på forskningsresultat och spetskompetens vid universitetet. En betydande del av verksamheten utgörs av en inkubator, som utvecklar och stöttar nya affärsprojekt och företag i de tidiga utvecklingsfaserna. GU Ventures har ägarinnehav i 47 aktiebolag, har för närvarande fyra affärsprojekt och är medlem i en ideell förening, vilket motsvarar totalt 52 engagemang. För koncernen prognostiseras ett nollresultat för hela räkenskapsåret. Eventuella omklassificeringar av koncernens intressebolag kan komma att påverka resultatet på helåret. Transfereringar Lämnade bidrag i form av transfereringar uppgår till 113 miljoner kronor, vilket är en minskning med fyra miljoner kronor jämfört med första halvåret 2016. De största mottagarna av transfererade medel är bland annat studentkårerna inom Göteborgs universitet, Sahlgrenska universitetssjukhuset, Chalmers tekniska högskola och andra universitet, både inom och utom Sverige. Balansräkning Anläggningstillgångar Värdet av de totala anläggningstillgångarna uppgår till 904 miljoner kronor, vilket är en ökning med 87 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år. Största ökningen återfinns inom värdepappersinnehav och innebär en tillgångsökning om 50 miljoner kronor. Ökningen kan härledas till försäljningen av Studenternas hus. Vidare har pågående nyanläggningar ökat med 30 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år. Ökningen beror i sin helhet på investeringar i ett forskningsfartyg. Kortfristiga fordringar Universitetets kortfristiga fordringar uppgår till 99 miljoner kronor, vilket är en minskning med tio miljoner kronor. Kundfordringar har ökat med sex miljoner kronor medan fordringar på andra myndigheter minskat med 18 miljoner kronor. Periodavgränsningsposter (tillgångar) Värdet av periodiseringsposter på tillgångssidan uppgår för perioden till 499 miljoner kronor, vilket kan jämföras med 494 miljoner kronor vid motsvarande period föregående år. Upplupna bidragsintäkter ökar med 22 miljoner kronor, vilket förklaras med att bidragsgivare i allt större utsträckning betalar ut bidragen i efterskott. De förutbetalda kostnaderna minskar med 17 miljoner kronor. Kassa och bank Värdet på kassa och bank uppgår för perioden till 3 192 miljoner kronor. Det är en ökning med 157 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år. Behållningen på räntekontot hos Riksgälden har ökat från 2 985 miljoner kronor till 3 128 miljoner kronor, vilket motsvarar knappt fem procent. Ökningen förklaras i huvudsak av balanserat kapital och oförbrukade bidrag. På konton i andra banker finns 64 miljoner kronor, vilket är en ökning med 14 miljoner kronor. Myndighetskapital Myndighetskapitalet uppgår till 1 143 miljoner kronor för andra kvartalet 2017, en ökning med 129 miljoner kronor jämfört med motsvarande period föregående år. I myndighetskapitalet redovisas också statskapital om nio miljoner kronor som avser dels kapitaltillskott till GU Ventures AB och dels konst till Statens konstråd samt resultatandelar i GU Ventures AB om 31 miljoner kronor. 6

Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser uppgår för perioden till 18 miljoner kronor att jämföra med 23 miljoner kronor vid samma period föregående år. Denna post kommer att minska och så småningom upphöra helt efterhand som de medarbetare som har rätt till pensionsersättning går i pension. För finansiering av pensionsskulden är 42 miljoner kronor avsatta. Övriga avsättningar, bestående av avtalsenliga lokala utvecklingsmedel, uppgår till 47 miljoner kronor. Detta är sex miljoner kronor mer jämfört med samma period föregående år. Skulder mm De totala skulderna uppgår för perioden till 922 miljoner kronor, vilket innebär en ökning med 27 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år. Upptagna lån i Riksgälden har ökat med tolv miljoner kronor och uppgår per den 30 juni 2017 till 566 miljoner kronor. Detta till följd av ökade investeringar i anläggningstillgångar. Skulder till andra myndigheter har ökat med fem miljoner kronor och uppgår för perioden till 121 miljoner kronor. Den största posten, som också ökar mest, avser arbetsgivaravgifter och uppgår till 71 miljoner kronor. Leverantörsskulden har ökat med elva miljoner kronor till periodens 110 miljoner kronor. Övriga skulder innefattande bland annat personalens källskatt uppgår till 125 miljoner kronor, vilket är i nivå med samma period föregående år. Periodavgränsningsposter (skulder) Periodiseringsposter på skuldsidan uppgår till 2 567 miljoner kronor, att jämföra med 2 484 miljoner kronor vid samma period föregående år, vilket motsvarar en ökning med dryga tre procent. Ökningen avser oförbrukade bidrag som ökat med sex procent till 1 980 miljoner kronor. Upplupna kostnader har minskat med 15 miljoner kronor och uppgår för perioden till 451 miljoner kronor. Semesterlöneskulden har dock ökat med sex miljoner kronor till periodens 275 miljoner kronor, vilket beror på fler antal anställda i förhållande till föregående år. Semesterlöneskulden är som störst i slutet av juni inför de stora semesteruttagen i juli och augusti. Ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser avser hyreskontrakt med självkostnadsavtal som är skrivna på 10 år med en restkostnad i hyresavtalet. Anslagsredovisning I anslagsredovisningen görs en specifikation av tilldelade intäkter av anslag enligt gällande Regleringsbrev. Redovisade utgifter avser bokförda anslagsintäkter per 30 juni 2017. Dessa uppgår till två miljarder kronor av totalt tilldelade fyra miljarder kronor. 7

RESULTATRÄKNING MED PROGNOS (tkr) Utfall Utfall Prognos 2017-01-01-2016-01-01- 2017-01-01-2017-06-30 2016-06-30 2017-12-31 Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 2 039 965 1 988 107 4 085 000 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 206 574 246 142 441 000 Intäkter av bidrag 917 030 815 184 1 900 000 Finansiella intäkter 13 176 11 223 21 000 Summa intäkter 3 176 745 3 060 656 6 447 000 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -2 106 555-2 042 711-4 000 000 Kostnader för lokaler -302 520-305 699-624 000 Övriga driftkostnader -717 749-704 916-1 534 000 Finansiella kostnader -13 558-20 001-26 000 Avskrivningar -93 288-90 402-193 000 Summa kostnader -3 233 670-3 163 729-6 377 000 Verksamhetsutfall -56 925-103 073 70 000 Resultat från andelar i hel- och delägda företag -169-413 0 Uppbördsverksamhet Intäkter av avgifter m m samt andra intäkter 0 0 0 som inte disponeras av myndigheten Medel som tillförts statens budget från 0 0 0 uppbördsverksamhet Saldo 0 0 0 Transfereringar Medel som erhållits från statens budget för finansiering av bidrag 9 791 11 849 12 600 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 61 827 55 125 103 300 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 41 398 49 852 115 800 Lämnade bidrag -113 016-116 826-231 700 Saldo 0 0 0 Periodens kapitalförändring -57 094-103 486 70 000 8

BALANSRÄKNING (tkr) TILLGÅNGAR 2017-06-30 2016-06-30 Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utveckling 27 921 27 643 Rättigheter och andra immateriella anläggnings- 6 025 5 292 tillgångar Summa immateriella anläggningstillgångar 33 946 32 935 Materiella anläggningstillgångar Byggnader 1 597 2 160 Förbättringsutgifter på annans fastighet 114 061 113 865 Maskiner, inventarier, installationer m m 392 036 402 265 Pågående nyanläggning 123 174 92 277 Summa materiella anläggningstillgångar 630 868 610 567 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i hel- och delägda företag 38 389 25 025 Andra långfristiga värdepappersinnehav 106 282 50 820 Andra långfristiga fordringar 94 694 98 322 Summa finansiella anläggningstillgångar 239 365 174 167 Varulager 3 028 3 194 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 34 377 28 542 Fordringar hos andra myndigheter 60 230 77 762 Övriga kortfristiga fordringar 4 879 3 573 Summa fordringar 99 486 109 877 Periodavgränsningsposter Förutbetalda kostnader 156 726 173 823 Upplupna bidragsintäkter 321 357 295 904 Övriga upplupna intäkter 20 432 24 169 Summa periodavgränsningsposter 498 515 493 896 Avräkning med statsverket 0 0 Kassa och bank Behållning räntekonto i Riksgälden 3 127 652 2 984 803 Kassa och bank 63 977 50 185 Summa kassa och bank 3 191 629 3 034 988 SUMMA TILLGÅNGAR 4 696 837 4 459 624 9

BALANSRÄKNING (tkr) KAPITAL OCH SKULDER 2017-06-30 2016-06-30 Myndighetskapital Statskapital 9 498 9 356 Donationskapital 890 890 Resultatandelar i hel-och delägda dotterföretag 31 158 18 038 Balanserad kapitalförändring 1 158 974 1 090 040 Kapitalförändring enligt resultaträkningen -57 094-103 486 Summa myndighetskapital 1 143 426 1 014 838 Avsättningar Avsättning för pensioner och liknande förpliktelser 17 707 23 309 Övriga avsättningar 46 857 43 148 Summa avsättningar 64 564 66 457 Skulder m m Lån i Riksgälden 566 084 554 150 Skulder till andra myndigheter 120 758 116 100 Leverantörsskulder 109 857 98 534 Övriga skulder 124 709 125 662 Depositioner 213 382 Summa skulder m m 921 621 894 828 Periodavgränsningsposter Upplupna kostnader 450 695 465 609 Oförbrukade bidrag 1 980 031 1 863 480 Övriga förutbetalda intäkter 136 500 154 412 Summa periodavgränsningsposter 2 567 226 2 483 501 SUMMA KAPITAL OCH SKULDER 4 696 837 4 459 624 ANSVARSFÖRBINDELSER 112 873 113 298 10

Anslag Anslagsredovisning 2017-06-30 Belopp i tkr Benämning Ingående Årets tilldelning överföringsbelopp enligt regleringsbrev Omdisponerat anslagsbelopp Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter Utgående överföringsbelopp Utgiftsområde 16 Utbildning och universitetsforskning 2:7 Göteborgs universitet: Utbildning på grundnivå och avancerad nivå (Ramanslag) ap.1 Takbelopp (ram) 2 039 526 2 039 526-1 019 763 1 019 763 0 2:8 Göteborgs universitet: Forskning och utbildning på forskarnivå (Ramanslag) 0 ap.7 Basresurs (ram) 1 504 493 1 504 493-752 247 752 247 0 2:65 Särskilda medel till universitet och högskolor 0 ap.7 Nationellt resurscentrum i matematik (ram) 5 101 5 101-2 551 2 551 ap.50 Spetsutbildning i entreprenörskap (ram) 3 876 3 876-1 938 1 938 ap.5 Uppdrag att utveckla och sprida (ram) 5 075 5 075-2 538 2 538 ap.102 Jämställdhetsintegrering (ram) 5 075 5 075-2 538 2 538 Summa 19 127 19 127-9 564 9 564 0 2:66 2:66 Ersättningar för klinisk utbildning och forskning 0 ap.3 Göteborgs universitet (ram) 452 255 452 255-226 128 226 128 ap.7 Göteborgs universitet (ram) 80 860 80 860-40 430 40 430 Summa 533 115 533 115-266 558 266 558 0 Utgiftsområde 17 Kultur, medier, trossamfund och fritid 0 11:2 Forskning och dokumentation om medieutvecklingen (Ramanslag) 0 ap.1 Forskning och dokumentation om medieutvecklingen (ram) 3 252 3 252-1 626 1 626 Totalsumma 4 099 513 4 099 513-2 049 757 2 049 757 Utgiftsområde 16 Utbildning och universitetsforskning

Beslut Styrelsen för Göteborgs universitet beslutade vid sitt sammanträde den 3 juni 2014 att uppdra åt ordföranden att efter samråd med rektor besluta om delårsrapporten samt att tillsammans med rektor underteckna densamma. Ordföranden och rektor har vid nedanstående datum beslutat fastställa föreliggande delårsrapport för Göteborgs universitet. Föredragande har varit ekonomichef Peter Tellberg. Vi intygar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av verksamhetens kostnader, intäkter och universitetets ekonomiska ställning. Göteborg den 11 augusti 2017 Cecilia Schelin Seidegård Ordförande Eva Wiberg Rektor Sändlista Regeringskansliet, utbildningsdepartementet Regeringskansliet, finansdepartementet Ekonomistyrningsverket Riksdagens utredningstjänst Statskontoret Riksrevisionen Registrator 12