Budget 2013, plan

Budget 2013, plan 2013-2015 Fastställt av kommunfullmäktige 2012-06-25 58

Innehållsförteckning Budget 2013 Nordmalings kommun Kommunfullmäktiges mål 2 Politiska direktiv 3 Kommunledningskontorets kommentarer av budget 2013 6 Målstyrning av verksamheten 6 Kommunfullmäktiges mål för mandatperioden 2011 2014 6 Resultaträkning 7 Balansräkning 7 Ekonomi i balans 8 Framräkning av nämndernas skattemedel 2013 8 Verksamhetens nettokostnad 2013 8 Finansiella nettokostnader 9 Investeringar 9 Omvärldsanalys 10 Budgetprocess 10 Sammanfattning och slutsatser 10 Utdebitering 11

Kommunfullmäktiges mål 2011 2014 Vision Nordmaling, den attraktiva platsen mellan städerna, med hållbart boende och unik livsmiljö. Inriktning Vi samverkar över alla gränser för att skapa långsiktig social, ekonomisk och ekologisk hållbarhet, hög attraktivitet och tillväxt med målet att nå 10 000 medborgare senast år 2050. Verksamheten ska präglas av öppenhet, brukar- och medborgarorientering, god demokratisk kontroll och tydlighet i samspelet mellan politiker och tjänstemän. Vi ska stärka Nordmaling som en energihushållande kommun där energianvändningen minskar och utgår från förnybara energikällor. Vi ska bidra till förutsättningar för en god omsorg, hälsa och övrig kommunal service på lika villkor för hela befolkningen. Vi ska utveckla skolan med god utbildning och ett livslångt lärande, som en förutsättning för att hantera förändringar och nå en hållbar utveckling. Vi ska stärka Nordmaling som kulturkommun, där kulturen ses som en arena för skapande och aktiva medborgare. Nordmaling ska erbjuda kommunens invånare en livsmiljö som främjar god folkhälsa med möjligheter till fysisk aktivitet och möten där kommunens gröna kvaliteter och natur tas tillvara. Bostadsmiljöer och naturliga områden ska inbjuda till en god uppväxtmiljö för barn och unga. Ett väl fungerande vardagsliv ska göra det enkelt för alla att leva och bo i Nordmaling. I de jämförelser som görs gällande företagande, utbildningsnivå mm ska Nordmalings Kommun vid mandatperiodens utgång ligga bland de 100 främsta kommunerna i Sverige. Alla boende i Nordmalingsbygden känner en tillhörighet, inte bara till den egna byn eller orten, utan också till Nordmalingsbygden i stort. Alla är stolta ambassadörer för bygden. Vi har en levande demokrati med en närhet mellan politiska företrädare, kommunala tjänstemän, näringsliv och engagerade medborgare. I Nordmaling finns en levande landsbygd. Perspektivmål I de kommunjämförelser som görs ska värdena förbättras jämfört med föregående år. Samtliga verksamheter ska årligen i någon form mäta brukar- eller kundupplevelsen av kommunens tjänster och vidta åtgärder för att förbättra resultaten. Kommunen och Nordmalings Hus ska i ett samlat perspektiv ha en sådan ekonomisk stabilitet att det ger förutsättningar för en framtida expansion och utveckling av kommunen. God ekonomistyrning med resultat motsvarande minst 1 procent av tilldelade skattemedel. Samtliga verksamheters kostnader ska harmonisera med jämförbara kommuner med liknande struktur. Skapa förutsättningar för nyföretagande, bättre lokalt företagsklimat och företagsservice, marknadsutvidgning samt marknadsföring och profilering av Nordmaling. Utveckling av verksamhets- och kvalitetsprocesser. Nordmaling växer med 75 personer per år. Attraktiva och hälsofrämjande arbetsplatser. Ledarskap som skapar förutsättningar för goda resultat. Engagerade medarbetare med rätt kompetens.

Budgetdirektiv Socialdemokraterna Inledning: Kommunen befinner sig i ett ekonomiskt kärvt läge med vikande befolkning samt minskade skatteintäkter och statsbidrag. Vid jämförelser med kommuner med samma storlek och demografi har Nordmaling avsevärt högre kostnader för den kommunala verksamheten. Trenden måste vändas. Den kommunala ekonomiska kostymen måste minskas och verksamheten effektiviseras. Det behöver göras satsningar för att få i gång bostadsbyggandet, öka marknadsföringen för att höja attraktionskraften. Kommunen bör via stimulansåtgärder öka inflyttningen av presumtiva barnfamiljer, tex fri barnomsorg under ett år. Erbjuda pendlarkort inom kollektivtrafik i 12 månader om individen väljer at flytta till Nordmaling men har arbete tex inom arbetsmarknadsområdet Umeå- Örnsköldsvik. Utdrag ur vision 2020 Nordmaling ska 2020 vara en välmående bygd med ökande befolkning och vara det naturliga valet för alla som vill bosätta sig i närheten av städerna Umeå och Örnsköldsvik. De trevliga boendemiljöerna, den utmärkta skolan och barnomsorgen, det attraktiva kultur och fritidsutbudet likväl som övrig kommunal och privat service, ska vara argument för att flytta till Nordmaling Demografi: 2011 års befolkningsminskning på 50 personer visar att den neråtgående trenden tyvärr inte har brutits men bromsats upp något. Flyttningsnettot uppgår till -24 personer (-72 fg år) och födelsenettot till -26 personer (-35 fg år). Tappet inom barn- och utbildningsnämndens ansvarsområde är 31 personer. Enligt tillgänglig befolkningsprognos kommer befolkningsminskningen att fortsätta även de närmaste åren. För perioden 2012 2017 beräknas befolkningen i Nordmalings kommun att minska med i genomsnitt ca 35 personer Fram till år 2015 kommer antalet ungdomar mellan 16 och 18 år att minska med 26 procent. Antalet äldre mellan 65 och 79 år förväntas öka under perioden. Ökningen uppgår till 6,7 % vid periodens slut. Antalet invånare från 80 år och äldre beräknas vara oförändrade fram till 2015. 100 50 0-50 -100 2012 2013 2014 2015 0-5 6-15 16-18 19-64 65-79 80-100 Total -150 Prioriteringar: Kommunstyrelsens budget utökas med 1,4 mkr, dels med en buffert för oförutsedda utgifter, som saknas idag, tex projektfinansiering under året, utredningar, bidrag, ökad satsning på marknadsföring för inflyttning, pendarkort, en satsning tillsammans med

arbetsförmedlingen för att få ned ungdomsarbetslösheten samt 0,5 mkr för avskrivning av tomter. Kommunstyrelsen fortsätter att prioritera en levande landsbygd via bidrag till bya utvecklingsplaner, landsbygdsråd och investeringsstöd till upprustning av bygdegårdar. Barn och utbildningsnämndens ram utökas med 1,8 mkr. En satsning på gratis barnomsorg för inflyttare under ett år, kompensation för minskade intäkter. Kompensation inom skola och barnomsorg samt inom flyktningverksamhet för ökade behov. Socialnämnden budget utökas med, 3,8 mkr. Volymökning inom äldreomsorgen, behov av mer korttidsplatser, ökade kostnader för It baserade verksamhetsstöd samt övertagande av hemsjukvård. Ekonomistyrning - 1% målet: Fullmäktige har i ekonomistyrningspolicyn beslutat ett av de ekonomiska målen för kommunen är att uppnå ett resultat på 1% (ca 4 Mkr) av tillgängliga skattemedel. Socialdemokraternas förslag är att frångå målet under två år 2013 och 2014 för att senast vid 2015 års utgång uppnått 1% målet. Kommunens ekonomi kommer att vara ansträngd under två år med en förbättring av ökade skatteintäkter från 2015 och framåt. Resultatet för 2013 sänks till 1 mkr och för 2014 till 2,5 mkr. För 2013 innebär det att 3 mkr frigörs i utrymme som kan läggas direkt tillverksamheterna. Investeringar: Kommunens investeringsnivå bör ligga på 4% av tillgängliga skattemedel, ca16,2 Mkr. 14 Mkr avsätts för SBU, 1,0 Mkr för BU, 07 Mkr för SN 0,5 Mkr. En viktig förutsättning är att kommunen har en bättre planering för investeringsbehovet på längre sikt. Medel bör avsättas för ett framtida Industrispår (medfinansiering i ett framtida EU projekt) under förutsättning att SCA är delfinansiär. En upprustning av Levaråkerns idrottsplats till en skolidrottsplats/spontananläggning känns angeläget och bör tas med i budget från 2014. En upprustning av Hammarhallen är genomförd under 2011 och 2012. För att få en helt komplett anläggning vill socialdemokraterna avsätta 1,5 mkr ur 2013 års investeringsmedel för en relaxavdelning med bubbelpool. Konstgräsplan bör tas med i investeringsbudgeten från 2015. Eventuella samordningseffekter av att skapa en fleravdelningsförskola på Levaråkern? Ett framtida beslut kan realiseras tidigast 2013-2014 och kommer i så fall att innebära ett stort investeringsbehov för förverkligande. En ny hälsocentral planeras vid resecentra i samverkan med kommunen, landsting och Nordmalingshus AB. Detta frigör lokaler vid Tallbacken som kan omvandlas till äldreboende vilket kräver investeringsmedel. Ramtilldelning 2013: Utrymmet för nämndernas ramar beräknas till 396 Mkr, att jämföra med tilldelade ramar för 2012 på 391,9 Mkr, dvs en ökning med 4,1 mkr för 2013 förstärkta med 3 Mkr (sänkning av resultatkravet) föreslås följande ramtilldelning på totalt 7 mkr. SN BU KS (SBU) KS Summa: 3,8 Mkr 1,8 Mkr 0 Mkr 1,4 mkr 7,0 Mkr

Särskilda direktiv: Barn och utbildningsnämnden får i uppdrag att samordna måltidsverksamheten där Tallbacken kök skall ingå i köksorganisationen. Kommunstyrelsen får i uppdrag att samordna bemanningsenheten under kommunstyrelsen förvaltning samt utöka uppdraget inom skola och barnomsorg Kommunstyrelsen får göra tekniska justeringar av budgetramar under förutsättning att nämnderna är överens och att förändringarna är kostnadsmässigt neutrala i kommunens budget. Av beräknade ökade personalkostnader på ca 7 mkr skall lönekostnadsökningarna för verksamheterna rymmas inom fastställda ramar. Nämndernas uppdrag: Utifrån fullmäktiges beslut i juni skall ansvarig nämnd upprätta en verksamhetsplan med styrkort för 2013 som beslutas av varje nämnd i oktober och som anmäls till fullmäktige i november. Utifrån tilldelade ramar skall varje nämnd anpassa sin budget och fatta nödvändiga beslut för en budget i balans. 2012-05-28 Ulla-Maj Andersson Gruppledare socialdemokraterna

Kommunledningskontorets kommentarer Budget 2013 Målstyrning av verksamheten Den kommunala verksamheten ska infria kommunmedborgarnas behov och förväntningar genom att använda resurser avseende både personal och pengar kostnadseffektivt. För det ändamålet har ekonomiska mål fastställts av kommunfullmäktige i ekonomistyrningspolicy samt verksamhetsmål som tar avstamp i vision 2020. De senare fastställdes i samband med budget 2012. Verksamhetsmålen är uppdelade i fyra områden, medborgare och ekonomi som avser kommunens externa relationer, samt processer/utveckling samt medarbetare som avser kommunens interna relationer. Kommunfullmäktiges mål för mandatperioden 2011-2014 Vision Inriktning Nordmaling, den attraktiva platsen mellan städerna, med hållbart boende och unik livsmiljö Vi samverkar över alla gränser för att skapa långsiktig social, ekonomisk och ekologisk hållbarhet, hög attraktivitet och til lväxt med målet att nå 10 000 medborgare senast år 2050. Verksamheten ska präglas av öppenhet, brukar- och medborgarorientering, god demokratisk kontroll och tydlighet i samspelet mellan politiker och tjänstemän. Vi ska stärka Nordmaling som en energihushållande kommun där energianvändningen minskar och utgår från förnybara energikällor. Vi ska bidra till förutsättningar för en god omsorg, hälsa och övrig kommunal service på lika villkor för hela befolkningen. Vi ska utveckla skolan med god utbildning och ett livslångt lärande, som en förutsättning för att hantera förändringar och nå en hållbar utveckling. Vi ska stärka Nordmaling som kulturkommun, där kulturen ses som en arena för skapande och aktiva medborgare. Nordmaling ska erbjuda kommunens invånare en livsmiljö som främjar god folkhälsa med möjligheter till fysisk aktivitet och mö ten där kommunens gröna kvaliteter och natur tas tillvara. Bostadsmiljöer och naturliga områden ska inbjuda till en god uppväxtmiljö för barn och unga. Ett väl fungerande vardagsliv ska göra det enkelt för alla att leva och bo i Nordmaling. I de jämförelser som görs gällande företagande, utbildningsnivå mm ska Nordmalings Kommun vid mandatperiodens utgång ligga bland de 100 främsta kommunerna i Sverige. Alla boende i Nordmalingsbygden känner en tillhörighet, inte bara till den egna byn eller orten, utan också till Nordmalingsb ygden i stort. Alla är stolta ambassadörer för bygden. Vi har en levande demokrati med en närhet mellan politiska företrädare, kommunala tjänstemän, näringsliv och engagerade medborgare. I Nordmaling finns en levande landsbygd. Perspektiv Yttre kvalitet/ Utveckling & Inre kvalitet/ Medborgare Mått Ekonomi Mått Processer förebyggande och Mått Medarbetare Framgångs- bemötande handlingsberedskap resurseffektiva motivation, ledarskap faktorer tillgänglighet hög kostnadseffektivitet attraktivitet kompetens 1. I de kommunjämförelser kommun- soliditet kommun- 1. Attraktiva och hälso- som görs ska ranking investerrankinfrämjande arbetsplatser. Mål värdena förbättras jämfört ingsnivå företagsklimat med föregående år. 2. Samtliga verksamheter ska årligen i någon form mäta brukar- eller kundupplevelsen av kommunens tjänster och vidta åtgärder för att förbättra resultaten. kundnöjdhet 1. Kommunen och Nordmalings Hus ska i ett samlat perspektiv ha en sådan ekonomisk stabilitet att det ger förutsättningar för en framtida expansion och utveckling av kommunen. 2. God ekonomistyrning med resultat motsvarande minst 1 procent av tilldelade skattemedel. 3. Samtliga verksamheters kostnader ska harmonisera med jämförbara kommuner med liknande struktur. Årliga resultat kostn/ inv 1. Skapa förutsättningar för nyföretagande, bättre lokalt företagsklimat och företagsservice, marknadsutvidgning samt marknadsföring och profilering av Nordmaling. 2. Utveckling av verksamhetsoch kvalitetsprocesser. 3. Nordmaling växer med 75 personer per år. Vhtplan Antal 2. Ledarskap som skapar förutsättningar för goda resultat. 3. Engagerade medarbetare med rätt kompetens. Mått personalindex personalindex personalindex Ett balanserat styrkort ger möjlighet att omsätta strategi i praktiskt handling, strategin för att uppnå kommunens vision, en vision som utgår från kommunmedborgarnas behov och förväntningar. Genom att specificera avgörande mål och regelbundet mäta dessa ges verksamheten möjlighet att följa upp att man är på rätt väg. Det balanserade styrkortet är ett verktyg för att koppla ihop ekonomiska resultat med övriga delar i verksamheten och på ett överskådligt sätt tydliggöra hur de fyra perspektiven hänger ihop och samverkar. Utifrån kommunfullmäktiges övergripande mål ska nämnderna besluta nämndsspecifika styrkort i samband med verksamhetsplan. Lagar/policys/program/planer etc, som styr nämndens verksamhet kan med fördel kopplas till perspektiv och perspektivmål.

Resultaträkning Bokslut Prognos Budget Plan Plan (Löpande prisnivå, tkr) 2011 2012 2013 2014 2015 Verksamhetens intäkter 95 911 95 500 95 500 96 000 96 000 Verksamhetens kostnader -455 128-460 923-462 000-468 000-473 500 Avskrivningar -19 196-19 600-20 000-20 000-20 000 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -378 412-385 023-386 500-392 000-397 500 Årlig förändring 1,7% 0,4% 1,4% 1,4% Skatteintäkter 273 555 277 000 285 000 292 000 299 000 Generella statsbidrag och utjämning 107 263 114 000 108 000 108 000 108 000 380 818 391 000 393 000 400 000 407 000 Årlig förändring 2,7% 0,5% 1,8% 1,8% Finansnetto -4 309-5 000-5 500-5 500-5 500 ÅRETS RESULTAT -1 903 977 1 000 2 500 4 000 Avstämning av resultatmålet Årets resultat/skatteintäkter o statsbidrag -0,5% 0,2% 0,3% 0,6% 1,0% Verksamh netto/skatteintäkter o statsbidrag 99% 98% 98% 98% 98% Balansräkning Utfall Prognos Plan Plan Plan (Löpande prisnivå, tkr) 31 dec 2011 31 dec 2012 31 dec 2013 31 dec 2014 31 dec 2015 Tillgångar Anläggningstillgångar 296 996 297 366 293 000 289 000 285 000 Omsättningstillgångar 60 944 57 181 62 747 64 447 71 647 Summa tillgångar 357 940 354 547 355 747 353 447 356 647 Eget kapital och skulder Eget kapital 141 570 142 547 143 547 146 047 151 047 Avsättningar 2 755 2 000 2 200 2 400 2 600 Skulder 213 615 210 000 210 000 205 000 203 000 Summa eget kapital och skulder 357 940 354 547 355 747 353 447 356 647 Soliditet 39,6% 40,2% 40,4% 41,3% 42,4%

Ekonomi i balans Kommunfullmäktige har förutom verksamhetsmål fastställt fem finansiella mål. Resultat 1 %, Soliditet > 40 %, Kassalikviditet > 80 %, Nettoinvestering < 4 % och Amortering > 50 % av nettoresultat snitt 3 år. Kommunstyrelsen föreslår att resultatmålet ej uppfylls under åren 2013 och 2014, liksom det frångåtts under 2011 och 2012. Den lagda budgeten innebär dock att alla övriga mål beräknas uppfyllas. Framräkning av nämndernas skattemedel 2013 För att beräkna det ekonomiska läget för Nordmalings kommun 2013 2015 har bland annat följande faktorer vägts in Respektive nämnds skattemedel (ram) i Budget 2012 har använts som basunderlag. Ingen kompensation har lagts ut i ramarna för lönerevision eller indexuppräkning av övriga kostnader/intäkter. Lönerevision 2013 beräknas uppgå till ca 6 MSEK och finansiering sker genom motsvarande besparing hos nämnderna. Detsamma gäller indexuppräkning övriga kostnader. Personalomkostnadspålägg för 2013 antas vara 40 procent vilket är en minskning med 1,5 procentenheter, ca 3 MSEK. Av den buffert som ingått i PO-pålägget överförs 1 procentenhet till finansförvaltningen och 0,5 procentenheter tillförs nämnderna. Verksamhetens nettokostnad 2013 Bokslut Budget Prognos Budget Plan Plan (Löpande prisnivå, tkr) 2011 2012 2012 2013 2014 2015 Kommunstyrelsen -64 922-63 623-63 923-64 800-65 600-66 800 Därav kommunledningskontoret -32 650-30 823-30 823-32 200-32 800-33 400 Därav samhällsbyggnadskontoret -32 272-32 800-33 100-32 600-32 800-33 400 Barn- och utbildningsnämnd -160 192-161 188-165 500-162 400-164 100-165 400 Socialnämnd -165 099-167 109-167 900-169 800-172 800-175 800 Finansiering 30 998 31 900 31 900 30 500 30 500 30 500 Avskrivning -19 196-19 600-19 600-20 000-20 000-20 000 Verksamhetens nettokostnader -378 411-379 620-385 023-386 500-392 000-397 500 Skattemedel 380 818 385 800 391 000 393 000 400 000 407 000 Finansnetto -4 309-5 680-5 000-5 500-5 500-5 500 Årets resultat -1 902 500 977 1 000 2 500 4 000 I jämförelse med prognos 2012 innebär budget 2013 en ökning med 1,1 % för socialnämnden, en minskning med 1,9 % för barn- och utbildningsnämnden samt en ökning med 1,4 % för kommunstyrelsen.

Finansiella nettokostnader Räntan beräknas öka under perioden. Förlust vid avyttring av mark i samband med att tomter skänks bort. Amortering planeras ske med ca 3 MSEK årligen. Investeringar Projekt Budget 2013 Plan 2014 Plan 2015 (Löpande prisnivå, tk r) KS/Kommunledningskontoret Diverse IT-system 200 200 500 Ärendehanteringssystem 200 Läsplattor politiker 200 Ekonomisystem 300 Övriga inventarier 100 200 200 KS/Samhällsbyggnadskontoret Gator 2 500 2 600 2 600 VA 2 500 2 500 2 500 Fastigheter 5 000 5 000 5 000 Notholmen, gator, vägar och yttre miljö 4 000 4 000 Relaxavdelning Hammarhallen 1 500 Övriga investeringar 2 000 Barn- och utbildningsnämnd IT-system 500 300 300 Övriga inventarier 500 300 300 Socialnämnd Övriga inventarier 500 600 600 SUMMA 15 700 16 000 16 000 De politiska ambitionerna om investeringar som upprustning av Levaråkerns idrottsplats, industrispår, konstgräsplan, fleravdelningsförskola på Levaråkern, ombyggnation Tallbacken samt Hälsocentral har inte kostnadsberäknats och är därför inte finansierade av brukande nämnd. Dessa ska kompletteras med en investeringskalkyl och kan då ingå i planen från och med år 2016.

Omvärldsanalys Demografisk utveckling Nordmalings kommun hade 2011-12-31 7 048 invånare, en minskning med 50 invånare jämfört med föregående årsskifte. Prognosen framåt från ERUP 1 är en fortsatt befolkningsminskning och befolkningen beräknas 2015 uppgå till ca 6 935 invånare. Diagrammet nedan visar hur befolkningsutvecklingen i olika åldersgrupper utvecklas 100 50 0-50 -100 2012 2013 2014 2015 0-5 6-15 16-18 19-64 65-79 80-100 Total -150 Fram till år 2015 kommer antalet ungdomar mellan 16 och 18 år att minska med 26 procent. Antalet äldre mellan 65 och 79 år förväntas öka under perioden. Ökningen uppgår till 6,7 % vid periodens slut. Antalet invånare från 80 år och äldre beräknas vara oförändrade fram till 2015. Budgetprocess Kommunens budgetprocess är under förändring främst vad gäller tidplan och budgetunderlaget i och med införandet av balanserat styrkort. Anvisningar för budgetunderlag, som ska utgöra beslutsunderlag för ekonomiberedningen (KSau) skickas ut i januari. Tjänstemannaförslaget som innehåller förslag på justerade målformuleringar samt effektiviseringrapport läggs via ledningsgruppen fram inför presidieträff med ekonomiberedningen i mars månad. Budgetberedning sker i april och utifrån politiska direktiv framställs budget 2013, plan 2014 2015, som beslutas av kommunfullmäktige i juni. Respektive nämnd beslutar mål och detaljerad budget 2013 under oktober månad. Sammanfattning och slutsatser Resultatet bedöms i Budget 2013 uppgå till 1 MSEK. Resultatet innebär att balanskravet infrias men motsvara endast 0,3 % av skatteintäkter och statsbidrag. Därmed uppfylls inte resultatmålet enligt ekonomistyrningspolicyn. För 2014 beräknas resultatet bli 2,5 MSEK och 1 Enheten för regional utvecklingsplanering, Region Västerbotten

för 2015 4 MSEK. På lång sikt bör budgeterat resultat uppgå till 1 2 % av skatteintäkter och statsbidrag. Motivet är bland annat möjligheterna att möta försvagade skatteintäktsprognoser samt oförutsedda kostnadsökningar utan att behöva göra för stora ingrepp innevarande år i nämndernas verksamhetsplaner. Stora besparingsåtgärder krävs framförallt inom barn- och utbildningsförvaltningen för att uppnå målet att utföra verksamhet inom tilldelad ram år 2013. Det är fortsatt viktigt för nämnderna att arbeta med effektiviseringar i verksamheten för att frigöra resurser och skapa reserver för att hantera svängningar under innevarande år. En väl genomtänkt och tydlig ekonomistyrning från förvaltningsledningen gentemot ekonomiskt ansvariga möjliggör att kommunens ekonomi kommer att vara i balans. Skattesatsen 2013 uppgår till 23,05 % per beskattningsbar hundralapp, vilket är oförändrat jämfört med 2012. Befolkningen per den 1 november 2012 beräknas uppgå till 7 000, vilket skulle innebära en minskning med 48 personer. Utdebitering kr 2013 2012 Kommunalskatt 23,05 23,05