Org. nr. 712800-0630 ÅRSREDOVISNING Styrelsen för HSB:s Bostadsrättsförening Violen i Tullinge (712800-0630) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2003-01-01--2003-12-31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2003 Fastigheter Föreningen äger fastigheten Tullinge 4:1689 i Botkyrka i vilken man upplåter lägenheter och lokaler. Föreningens fastighet uppfördes år 1964. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad i Länsförsäkringar. Stadgeenlig inre fastighetsbesiktning utfördes senast 2002-10-14/15. Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämma avhölls 2003-05-13. På stämman deltog 20 medlemmar. Föreningen hade vid årets slut 80 medlemmar varav HSB Södertörn är en medlem. Styrelse Antero Hurtig Kerstin Carlsson Sussi Klein Bengt Hanell Pelle Lindgren ordförande vice ordförande sekreterare ledamot ledamot utsedd av HSB Södertörn Styrelsesuppleanter har varit Jari Viitala, Jonas Engstrand, Klaus Funder samt Kjell Larsson utsedd av HSB Södertörn. Jari Viitala har lämnat styrelsen 2003-10-01 (flyttad) I tur att avgå vid ordinarie föreningsstämma är ordinarier ledamöterna Antero Hurtig, Kerstin Carlsson samt suppleanterna Jari Viitala, Klaus Funder och Jonas Engstrand. Styrelsen har under verksamhetsåret hållit 11 protokollförda sammanträden. Revisor Revisor har varit Eva Larsson med Zhang Qian Petterson som suppleant, valda vid föreningsstämman, samt BoRevision AB, av HSB Riksförbund utsedd revisor. Representanter i HSB Södertörns fullmäktige Föreningens representanter i HSB Södertörns fullmäktige har varit Antero Hurtig, med Kerstin Carlsson som suppleant. 1
Org. nr. 712800-0630 Valberedning Valberedningen har bestått av Gunnar Almqvist som sammankallande, samt Inga Brink Studie- och fritidsverksamhet Studiekommittén består av Jonas Engstrand och föreningen har inte haft någon fritidskommitté verksamhetsåret. Lägenheter och lokaler Av föreningens 79 medlemslägenheter har under året 11 överlåtits. I nedanstående tabell specificeras innehavet: Antal Benämning Total yta (kvm) 79 lägenheter (bostadsrätt) 4 597 2 lokaler (bostadsrätt) 71 4 lokaler (hyresrätt) 1 053 Enligt taxeringsbeskedet är totalytan 5 721 m2.taxeringsvärdet är 26 148 tkr varav byggnadsvärdet är 19 385 tkr. På föreningens fastigheter finns 107 parkeringsplatser varav 97 hyrs ut till medlemmar och bostads- respektive lokalhyresgäster medan 10 används som gästparkering. Förvaltning Den ekonomiska och tekniska förvaltningen har under året skötts av HSB Södertörn Boservice AB, totalt pris 270 452 kr. Fastighetsskötsel och trappstädning och inre renhållning har skötts av HSB Södertörn Boservice AB, till en kostnad av 374 123 kr. Fastighetsförvaltare har varit Ronnie Löfgren, HSB Södertörn Boservice AB. Till styrelsen har sammanlagt utbetalats 53 675 kr. Ekonomi Resultat och ställning 2003 2002 2001 2000 Nettoomsättning, tkr 3 334,1 3 340,4 3 285,2 3 126,1 Rörelseresultat, tkr 689,3 167,7-294,4 839,9 Resultat efter finansiella poster, tkr 744,5 109,8-265,6 861,6 Balansomslutning, tkr 6 102,3 5 554,6 5 607,2 5 999,2 Avgifts- & hyresbortfall i % 1,51 % 1,20 % 2,96 % 6,49 % Årsavgiftsnivå för bostäder, kr per kvm 580 564 564 564 Fond för yttre underhåll, tkr 4 648,3 4 648,3 4 544,6 4 979,8 2
Org. nr. 712800-0630 Väsentliga händelser under året Ombyggnad och underhåll Föreningen har en 20-årig underhållsplan vilken under året har uppdaterats. Planen ligger till grund för föreningsstämmans beslut om fondering eller ianspråktagande av fondmedel. Avgifter och hyror Avgifterna höjdes fr.o.m. 2003-01-01 med 3,0 %. Efter höjning 2004-01-01 med 0,0 % uppgår den genomsnittliga årsavgiftsnivån för bostäder till 581:- per kvm. Förslag till resultatdisposition Stämman har att ta ställning till Balanserat resultat -202 059,66 Årets resultat 509 388,21 307 328,55 Styrelsen föreslår följande behandling av resultatet Uttag ur Fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad -401 728,00 Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 650 000,00 Dispositionsfond 59 056,55 307 328,55 Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat- och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 3
2003-01-01 2002-01-01 Resultaträkning (kr) 2003-12-31 2002-12-31 Nettoomsättning Not 1 3 334 071,88 3 340 414,88 Fastighetskostnader Drift Not 2-1 922 992,46-2 193 555,38 Utfört underhåll -401 728,00-678 928,00 Fastighetsskatt -147 325,00-142 535,00 Avskrivningar Not 6-172 755,00-157 700,00 Summa fastighetskostnader -2 644 800,46-3 172 718,38 Bruttoresultat 689 271,42 167 696,50 Rörelseresultat 689 271,42 167 696,50 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 3 55 314,79 67 054,09 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 4-94,00-125 000,00 Summa finansiella poster 55 220,79-57 945,91 Resultat efter finansiella poster 744 492,21 109 750,59 Resultatdisposition Avsättning till fond för yttre underhåll 0,00-782 600,00 Disponerat ur fond för yttre underhåll 0,00 678 928,00 Resultat före skatt 744 492,21 6 078,59 Statlig inkomstskatt Not 5-235 104,00-184 134,00 Årets resultat 509 388,21-178 055,41 4
Balansräkning (kr) 2003-12-31 2002-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 6 2 701 647,93 2 850 847,93 Ombyggnader Not 6 278 851,30 300 251,30 Pågående byggnation Not 6 348 688,00 0,00 Inventarier Not 6 8 622,00 0,00 Summa materiella anläggningstillgångar 3 337 809,23 3 151 099,23 Finansiella anläggningstillgångar Andelar HSB 500,00 500,00 Summa finansiella anläggningstillgångar 500,00 500,00 Summa anläggningstillgångar 3 338 309,23 3 151 599,23 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar 2 425,00 100,00 Kundfordringar 0,00 948,00 Övriga fordringar, skattekonto 404,00 558,00 Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter Not 7 74 913,00 60 552,58 Avräkningskonto HSB Södertörn 783 673,89 479 279,69 Summa kortfristiga fordringar 861 415,89 541 438,27 Kortfristiga placeringar Not 8 0,00 1 300 000,00 Kassa och bank Not 9 1 902 551,28 561 582,07 Summa omsättningstillgångar 2 763 967,17 2 403 020,34 SUMMA TILLGÅNGAR 6 102 276,40 5 554 619,57 5
Balansräkning (kr) 2003-12-31 2002-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Insatser 456 715,00 456 715,00 Fond för yttre underhåll 4 648 267,35 4 648 267,35 Summa bundet eget kapital Not 10 5 104 982,35 5 104 982,35 Fritt eget kapital Balanserad förlust -202 059,66-24 004,25 Årets resultat 509 388,21-178 055,41 Summa fritt eget kapital 307 328,55-202 059,66 Summa eget kapital Not 10 5 412 310,90 4 902 922,69 Avsättningar och skulder Kortfristiga skulder Fond för inre underhåll Not 11 237 500,00 258 397,00 Leverantörskulder 85 800,00 106 954,88 Skatteskulder Not 12 31 057,00 1 254,00 Övriga kortfristiga skulder Not 13 1 830,00 1 630,00 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter Not 14 333 778,50 283 461,00 Summa kortfristiga skulder 689 965,50 651 696,88 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 6 102 276,40 5 554 619,57 Poster inom linjen Ställda panter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 6
Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Redovisningsprinciper En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att avsättning till underhållsfond numera sker över resultatdispositionen istället för som tidigare genom en avsättning i resultaträkningen. Eftersom det är frågan om ändring av principer har omräkning gjorts av tidigare år och effekten av bytet av redovisningsprincip har medfört en korrigeringspost i resultaträkningen (resultatdisposition). En förflyttning har också skett av underhållsfonden från avsättningar till bundet eget kapital. Byggnader Fastighetens värde utgörs av produktionskostnaden (anskaffningsvärdet). Fr. o. 1997 sker värdeminskningen enligt en 50-årig annuitetsplan. Tidigare skedde värdeminskningen med de belopp som årligen amorterades på inteckningslånen. Ombyggnader Avskrivning sker enligt raka avskrivningsplaner som sträcker sig över 20-30 år beroende på åtgärd och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Inventarier Avskrivning sker planenligt med 20% per år beräknat på anläggningarnas anskaffningsvärde. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Skulder Samtliga skulder är kortfristiga om inget annat anges i not. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2003 2002 Arvoden till förtroendevalda Styrelsearvode enligt stämmobeslut 45 575,00 38 500,00 Övriga arvoden 3 600,00 2 800,00 Revisorsarvode enligt stämmobeslut 4 500,00 4 500,00 Sociala kostnader 12 352,00 12 639,00 Summa 66 027,00 58 439,00 Föreningen har inte haft någon anställd under året. 7
Not 1 Nettoomsättning 2003 2002 Årsavgifter, bostäder 2 667 000,00 2 593 644,00 Årsavgifter, lokaler 0,00 79 860,00 Hyror, lokaler 525 334,44 519 556,44 Övriga avgifter och hyror 208 260,00 208 260,00 Övriga intäkter 25 772,44 17 717,44 Brutto 3 426 366,88 3 419 037,88 Avsättning till fond för inre underhåll -40 800,00-40 799,00 Avgifts- och hyresbortfall bostäder 0,00-8 808,00 Hyresbortfall lokaler, garage, p-platser -51 495,00-29 016,00 Summa 3 334 071,88 3 340 414,88 Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel 395 436,00 360 840,00 Snöröjning 41 063,00 62 132,00 Reparationer 179 615,50 424 185,00 El 67 238,50 132 790,00 Uppvärmning 545 020,00 514 163,00 Vatten 85 409,00 96 496,00 Sophämtning 62 052,00 51 916,00 Övriga driftskostnader skötsel 64 964,00 52 486,00 Medlemsavgifter 19 975,00 19 975,00 Fastighetsförsäkring 39 942,00 28 592,00 Ekonomisk fastighetsförvaltning 120 300,00 115 448,00 Teknisk fastighetsförvaltning 156 402,00 158 014,00 Externt revisorsarvode 5 500,00 5 163,00 Föreningsverksamhet 12 361,50 9 278,50 Löner och ersättningar 66 027,00 58 799,00 Kabel-TV 24 016,00 22 924,00 Övriga driftkostnader 37 670,96 80 353,88 Summa 1 922 992,46 2 193 555,38 Not 3 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter från bank 14 560,52 23 182,51 Ränteintäkter placeringar 40 339,42 43 868,58 Ränteintäkter från hyres-/kundfordringar 5,85 0,00 Intäktsränta skattekonto 5,00 3,00 Övriga ränteintäkter 404,00 0,00 55 314,79 67 054,09 Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter Övriga räntekostnader på kortfristiga skulder 94,00 0,00 Övriga finansiella kostnader, dödande av bostadsrätt 7001,7002 0,00 125 000,00 Summa 94,00 125 000,00 8
Not 5 Statlig inkomstskatt 2003 2002 Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3% av taxeringsvärdet och med tillägg/avdrag för finansiella poster samt eventuell tomträttsavgäld. Efter avräkning av eventuellt taxerat underskott sker beskattning med 28%. 3% av fastigheternas taxeringsvärde 784 440,00 751 800,00 Finansiella intäkter 55 309,00 66 493,00 Finansiella kostnader -94,00-160 672,00 Överskott / Underskott 839 655,00 657 621,00 28% statlig inkomstskatt vid överskott 235 104,00 184 134,00 Not 6 Materiella anläggningstillgångar Föreningen äger fastigheterna Tullinge 19:356/283/284 i Botkyrka kommun kommun. Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden 5 386 600,00 5 386 600,00 Årets investeringar 0,00 0,00 Årets avyttringar 0,00 0,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 386 600,00 5 386 600,00 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan -2 535 752,07-2 400 052,07 Årets avskrivningar enligt plan -149 200,00-135 700,00 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -2 684 952,07-2 535 752,07 Utgående planenligt restvärde byggnader och mark 2 701 647,93 2 850 847,93 Utgående bokfört restvärde byggnader och mark 2 701 647,93 2 850 847,93 varav byggnader 2 520 400,93 2 669 600,93 varav mark 181 247,00 181 247,00 Ombyggnader Ingående anskaffningsvärde ombyggnader 972 217,73 972 217,73 Årets investeringar 0,00 0,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 972 217,73 972 217,73 Ingående ackumulerade avskrivningar -671 966,43-650 566,43 Årets avskrivningar -21 400,00-21 400,00 Utgående ackumulerade avskrivningar -693 366,43-671 966,43 Utgående planenligt restvärde ombyggnader 278 851,30 300 251,30 Pågående byggnation Ingående anskaffningsvärde pågående byggnation 0,00 0,00 Årets anskaffningar 348 688,00 0,00 Utgående restvärde pågående byggnation 348 688,00 0,00 9
2003 2002 Not 6 Fastighetens taxeringsvärde uppgår till 26 148 000 kr, varav mark 6 763 000 kr (år 2002 25 060 tkr). Värdeår 1963. Hustyp Byggnader Mark Totalt Hyreshus 16 800 000 6 031 000 22 831 000 Lokaler 2 585 000 732 000 3 317 000 19 385 000 6 763 000 26 148 000 Inventarier Ingående anskaffningsvärde 58 671,00 58 671,00 Årets anskaffningar 10 777,00 0,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 69 448,00 58 671,00 Ingående avskrivningar -58 671,00-58 071,00 Årets avskrivningar -2 155,00-600,00 Utgående ackumulerade avskrivningar -60 826,00-58 671,00 Utgående planenligt restvärde inventarier 8 622,00 0,00 SUMMA ÅRETS PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR 172 755,00 157 700,00 Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald fastighetsförsäkring 49 924,00 39 942,00 Förutbetald kabel-tv 6 333,00 6 004,00 Upplupna ränteintäkter 0,00 14 606,58 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 18 656,00 0,00 Summa 74 913,00 60 552,58 Not 8 Not 9 Kortfristiga placeringar Räntesats HSB Bank Bankcertifikat 4,17% 0,00 1 300 000,00 Summa placeringar 0,00 1 300 000,00 Kassa och bank HSB Bank Föreningskapitalkonto 1 902 551,28 561 582,07 Summa 1 902 551,28 561 582,07 Not 10 Förändring av eget kapital Upplåtelse- Underhålls- Balanserat Årets Insatser avgifter fond resultat resultat IB enligt fastställd balansräkning 456 715 0-24 004-178 055 Överföring från avsättningar 4 648 267 Vinstdisp. enl. stämmobeslut -178 055 178 055 Under året erlagda insatser 0 0 Årets resultat 509 388 Belopp vid årets slut 456 715 0 4 648 267-202 060 509 388 10
Not 11 Fond för inre underhåll 2003 2002 Fond för inre underhåll vid periodens början 258 397,00 266 724,00 Årets avsättning 40 800,00 40 799,00 Uttag under året -61 697,00-49 126,00 Fond för inre underhåll vid periodens slut 237 500,00 258 397,00 Not 12 Skatteskulder Skatteskulder 31 057,00 1 254,00 Summa 31 057,00 1 254,00 Not 13 Övriga kortfristiga skulder Depositioner 1 830,00 1 630,00 Summa 1 830,00 1 630,00 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avstämning korr. avgifter och hyror 0,00 8 808,00 Upplupen el 9 763,50 0,00 Upplupen värme 0,00 27 001,00 Förutbetalda hyror och avgifter 231 003,00 242 452,00 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 87 500,00 0,00 Beräknat arvode för revision 5 512,00 5 200,00 Summa 333 778,50 283 461,00 Huddinge 2004-04-05 Antero Hurtig Kerstin Carlsson Sussi Klein Bengt Hanell Per-Anders Lindgren Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 2004-04-14 Eva Larsson Av föreningen vald revisor Bernt Eriksson Av BoRevision AB förordnad revisor 11
REVISIONSBERÄTTELSE Till föreningsstämman i HSB:s Brf Violen i Tullinge organisationsnummer 712800-0630 Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i HSB:s Bostadsrättsförening Violen i Tullinge för räkenskapsåret 2003. Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga fel. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, disponerar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Huddinge 2004-04-14 Eva Larsson Av föreningen vald revisor Bernt Eriksson Av BoRevision AB förordnad revisor