Brf Rågö 5(14) 2006-01-01 2005-01-01 Resultaträkning Not -2006-12-31-2005-12-31 Föreningens intäkter 1 14 647 050 15 837 139 Föreningens kostnader Underhållskostnader 2-2 996 508-3 093 667 Driftskostnader 3-8 390 130-8 764 763 Förvaltnings- och externa kostnader 4-593 822-364 631 Personalkostnader 5-195 837-189 575 Avskrivningar 6-991 093-670 934 Poster av engångskaraktär och övriga rörelsekostnader 7 0-96 400 Resultat före finansiella poster 1 479 660 2 657 169 Resultat från värdepapper och långfristiga fordringar 8 365 898 0 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 33 094 31 530 Räntekostnader och liknande resultatposter 10-1 903 095-1 569 431 Resultat efter finansiella poster -24 443 1 119 268 Årets resultat -24 443 1 119 268
Brf Rågö 6(14) Balansräkning Not 2006-12-31 2005-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 11 81 272 957 76 852 021 Finansiella anläggningstillgångar Värdepapper 500 500 500 Summa anläggningstillgångar 81 773 457 76 852 521 Omsättningstillgångar Hyres- och avgiftsfordringar 477 60 355 Övriga fordringar 12 8 631 397 573 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 672 764 832 206 Kortfristiga placeringar 3 779 666 6 968 331 4 461 538 8 258 465 Kassa och bank Kassa och bank 0 575 522 Avräkningskonto ISS Ekonomiförvaltning AB 1 556 260 773 593 1 556 260 1 349 115 Summa omsättningstillgångar 6 017 798 9 607 580 Summa tillgångar 87 791 255 86 460 101
Brf Rågö 7(14) Balansräkning Not 2006-12-31 2005-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 14 Bundet eget kapital Insatser 6 138 700 6 138 700 Upplåtelseavgifter 5 946 938 5 946 938 Yttre reparationsfond 7 053 657 5 689 672 Summa bundet eget kapital 19 139 295 17 775 310 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 119 268 1 363 985 Årets resultat -24 443 1 119 268 Summa fritt eget kapital 1 094 825 2 483 253 Summa eget kapital 20 234 120 20 258 563 Långfristiga skulder Fastighetslån 15 63 260 307 61 997 890 Mottagna depositioner 140 258 40 100 Summa långfristiga skulder 63 400 565 62 037 990 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 800 911 1 255 405 Skatteskulder 40 194 0 Övriga skulder 16 1 019 092 1 055 030 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 17 2 296 373 1 853 113 Summa kortfristiga skulder 4 156 570 4 163 548 Summa eget kapital och skulder 87 791 255 86 460 101 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 71 716 000 71 716 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Rågö 8(14) 2006-01-01 2005-01-01 Kassaflödesanalys Not -2006-12-31-2005-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -24 443 1 119 268 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m 18 991 093 670 934 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 966 650 1 790 202 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar 608 262-673 596 Förändring av kortfristiga skulder 19-49 469 243 650 Förändring kortfristiga placeringar 3 188 665-3 450 000 Kassaflöde från den löpande verksamheten 4 714 108-2 089 744 Investeringsverksamheten Materiella anläggningstillgångar -5 412 029 96 400 Finansiella anläggningstillgångar 20-500 000 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -5 912 029 96 400 Finansieringsverksamheten Långfristiga skulder 21 1 405 066-536 801 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 1 405 066-536 801 Årets kassaflöde 207 145-2 530 145 Likvida medel vid årets början 22 Likvida medel vid årets början 1 349 115 3 879 260 Likvida medel vid årets slut 22 1 556 260 1 349 115
Brf Rågö 9(14) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Undantag har skett från BFNAR 2001:1 "Redovisning av inkomstskatter" då föreningen anser att en mer rättvisande bild av föreningens resultat och ställning därmed uppnås. Se även nedan under "Inkomstskatt". En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att avsättning till underhållsfond numera sker över resultatdispositionen istället för som tidigare i resultaträkningen, BFNAR 2003:4. En förflyttning har skett av underhållsfonden från fritt eget kapital till bundet eget kapital. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter och tillämpade redovisningsprinciper har skett enligt god redovisningssed. Föreningens anläggningstillgångar består (främst) av byggnad och mark. Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Avskrivning på byggnad görs systematiskt över den beräknade livslängden, med en progressiv avskrivning på 60 år. Markvärdet är inte föremål för avskrivning, utan en eventuell värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Inventarier skrivs av systematiskt över den beräknade livslängden. Obligationer och liknande finansiella anläggningstillgångar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Föreningen beskattas med utgångspunkt från schablonintäkt om 3% av taxeringsvärdet och med tillägg/avdrag för finansiella poster (samt ev tomträttsavgäld). Efter avräkning av eventuellt taxerat underskott sker beskattning med 28%. Föreningens taxerade underskott uppgick vid årets slut till 48.675 tkr, en minskning med 251 tkr jämfört med föregående år. Föreningen har tv valt att i redovisningen av underskottsavdrag frångå BFNAR 2001:1, något som dock inte inverkar negativt på lagens krav på den sk rättvisande bilden. För ytterligare upplysningar hänvisas till not. Noter 2006-12-31 2005-12-31 1 Föreningens intäkter Hyresintäkter lokaler 781 886 780 784 Hyresintäkter garage 601 524 668 001 Hyresintäkter p-platser 232 158 243 612 Hyresbortfall./. -7 769-18 100 Årsavgifter bostäder 12 888 513 14 060 196 Uppvärmning 49 280 49 280 Parkeringsavgifter 36 401 0 Övriga ersättningar/intäkter 695 1 388 Överlåtelse- och pantsättningsavgifter 61 986 49 602 Fakt fastighetsskatt 2 376 2 376 14 647 050 15 837 139
Brf Rågö 10(14) 2 Underhållskostnader Löpande reparationer 2 115 271 1 825 916 Reparationer och underhåll enl underh.pl 1 078 630 1 267 751 Avgår skattereduktion och övr bidrag./. -197 393 0 2 996 508 3 093 667 3 Driftskostnader Fast.skötsel/städning entreprenad 667 328 776 264 Sotning 22 745 49 250 Yttre renhållning och snöröjning 379 946 381 769 Fastighetsel 678 017 553 092 Uppvärmning 2 653 933 2 479 914 Vatten 300 863 475 073 Sophämtning 366 737 753 817 Driftskostnad egna lägenheter 80 570 0 Fastighetsförsäkringar 168 072 168 072 Självrisk/rep. försäkringsskador 65 293 445 226 Försäkringsersättn -69 553 0 Avgälder, arrenden 994 398 994 398 Kabel-TV, Internet 852 500 312 128 Fastighetsskatt 531 620 531 620 Övriga driftskostnader 101 605 215 938 Arvode tekn förvaltn 596 055 628 202 8 390 129 8 764 763 Sophämtning, Rangsells debiterade 2005 189.295 kr för mycket som återbatalats under 2006. 4 Förvaltnings- och externa kostnader Adm., kontor, övrigt 215 983 169 592 Revisionsarvode 0 8 650 Förvaltningsarvode 60 068 20 494 Övriga externa tjänster 317 771 165 895 593 822 364 631 5 Personalkostnader Styrelsearvode 139 500 139 500 Kostnadsersättningar 0 1 619 Sociala avgifter 43 130 48 456 Övriga personalkostnader 13 207 0 195 837 189 575 6 Avskrivningar Byggnad 669 036 619 478 Om/tillbyggnad 270 601 0 Anläggningar 51 456 51 456 991 093 670 934 Avskrivning på fastighetens bokförda värde har skett med 669 036 kronor, vilket motsvarar 60 årig annuitetsplan.
Brf Rågö 11(14) 7 Poster av engångskaraktär och övriga rörelsekostnader Bortskrivning egna lägenheter 0 96 400 Denna post fanns på balansräkningen men inga lägenheter är osålda och därför bokas denna post bort. 8 Resultat från värdepapper och långfristga fordringar Ränteintäkter 365 898 0 9 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter 25 086 13 503 Överskatteränta ej skattepliktig 8 008 18 027 33 094 31 530 10 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader 1 968 763 1 635 099 Avgår räntebidrag./. -65 668-65 668 1 903 095 1 569 431 11 Byggnader Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 78 888 345 78 888 345 Ombyggnad dagis 4 434 029 4 434 029 Årets ombyggnader 5 412 029 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 88 734 403 83 322 374 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan -7 293 645-6 674 167 Årets avskrivningar enligt plan -939 637-619 478 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -8 233 282-7 293 645 Ackumulerade ombyggnad Ärvinge gård Ingående kostnader 1 029 116 1 029 116 Ingående avskrivning -205 824-154 368 Årets avskrivningar -51 456-51 456 Utgående ackumulerad ombyggnad Årvinge gård 771 836 823 292 Utgående bokfört värde 81 272 957 76 852 021 Taxeringsvärden byggnader 71 830 000 71 830 000 Taxeringsvärden mark 29 332 000 29 332 000 101 162 000 101 162 000
Brf Rågö 12(14) 12 Övriga fordringar Skattefordran 0 396 950 Avräkn skattekonto 8 631 623 8 631 397 573 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda försäkringspremie 168 072 168 072 Upplupna räntebidrag 10 945 10 945 Förutbetald renhållning 35 385 0 Förutbetald kabel-tv 173 362 42 412 Övriga interimsfordringar 285 000 610 778 672 764 832 207 14 Förändring eget kapital Inbetalda Upplåtelse- Yttre rep. Balanserat Årets insatser avgifter fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 6 138 700 5 946 938 5 689 672 1 363 985 1 119 268 Disposition av föregående års resultat 1 363 985-244 717-1 119 268 Årets resultat -24 443 Belopp vid årets utgång 6 138 700 5 946 938 7 053 657 1 119 268-24 443 15 Fastighetslån Långivare - räntesats - ränteändring Spintab 3,356% Rörligt 8 108 451 8 108 451 Spintab 3,356% Rörligt 13 991 744 13 991 744 Spintab 3,391% Rörligt 4 997 452 4 997 452 Spintab 3,356% Rörligt 14 791 271 14 791 271 Spintab 3,638% Rörligt 2 919 852 2 919 852 Spintab 4,100% 2007-02-07 4 678 557 4 683 560 Spintab 3,356% Rörligt 7 950 000 7 950 000 SBAB 3,450% Rörligt 1 441 122 1 623 242 SBAB 3,450% Rörligt 3 119 429 3 513 480 Checkräkningskredit 1 886 082 0 Avgår kortfristig del av lån -623 653-581 162 63 260 307 61 997 890 16 Övriga skulder Kortfristig del av fastighetslån 623 653 581 162 Inre reparationsfond 395 439 473 868 1 019 092 1 055 030 Avsättning till inre reparationsfond har upphört.
Brf Rågö 13(14) 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner och arvoden 139 500 139 500 Upplupna sociala avgifter 48 121 45 030 Upplupna utgiftsräntor 98 370 68 653 Förutbetalda hyror och avgifter 1 007 273 1 100 912 Beräknat arvode för revision 11 000 11 000 Upplupna va-avgifter 17 856 0 Upplupen uppvärmning 550 361 333 256 Upplupna elavgifter 58 650 81 093 Upplupen renhållning 125 066 16 452 Upplupna reparationer/underhåll 176 698 12 599 Upplupna övriga kostnader 63 478 44 618 2 296 373 1 853 113 18 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 939 637 619 478 Avskr. Ärvinge gård 51 456 51 456 991 093 670 934 19 Förändring av kortfristiga skulder Kortristig del av långfristig skuld ingår inte i beräkningsunderlaget. 20 Finansiella anläggningstillgångar Förändring finansiella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella anläggningstillgångar -500 000 0 Förändring finansiella anläggningstillgångar -500 000 0 21 Långfristiga skulder Amortering av lån -481 016-536 801 Checkräkningskredit 1 886 082 0 1 405 066-536 801
Brf Rågö 14(14) 22 Likvida medel Likvida medel Kassa och bank 0 575 522 Avräkning ISS Ekonomiförvaltning AB 1 556 260 773 593 1 556 260 1 349 115 Stockholm 2007- Harri Siik Stanislav Skowron Nada Gavelin Britta Richter Olle Torekull Britta Reimer Birgitta Åkerman Gaby Anderberg Kennet Josefsson Magnus Hedberg Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har avgivits Leif Andersson BoRevision Kjell Sundberg Revisor