Delårsrapport mars 2012
Sida 1(23) Delårsrapport mars 2012 2012 (Uppföljning 2012) Rapporten skapad av Cecilia Wahlén, 2012-04-25 Rapportstatus: Godkänd 1. Sammanfattning och slutsats bidrar till det goda livet. Trädgården utgör ett av de största besöksmålen i Västsverige och växtsamlingar och anläggningar är internationellt betydelsefulla. Botaniska vänder sig till alla människor, inte minst till barn och ungdom. Generösa öppettider, frivillig entré och ett varierat programutbud ökar tillgängligheten. Ett stort engagemang och ett alltid lika vänligt bemötande ingår i trädgårdens värdegrund. Inför 2012 står trädgården inför en rad utmaningar: 1) Under 2011 togs en lokalutvecklingsplan fram och i samband med det kunde konstateras att det finns flera mycket angelägna behov. Flera medarbetare har olämpligt utformade arbetsplatser och en del arbetsytor har allvarliga säkerhetsproblem. Arbetsmiljöronder i början av året med stöd från Hälsan och Arbetslivet har visat på ytterligare problem kopplade till bl a fuktskador och otillräcklig ventilation. Skollokalen har helt dömts ut och måste rivas. Även ett garage måste rivas. Skolundervisningen sker nu i en tillfällig ersättningslokal. Det är viktigt att en permanent lösning kommer till stånd för att barn och ungdomsverksamheten ska kunna utvecklas enligt plan. 2) Förvaltningen saknar en teknisk försörjningsplan. Arbetet med att ta fram en sådan måste inledas nästa år i samarbete med Västfastigheter. Av särskilt stor vikt är att lösa problemet med dag- och spillvattenhanteringen, vilken idag är underdimensionerad. De skyfall som blir allt vanligare orsakar omfattande kapitalförstöring, vägar spolas bort, källare översvämmas och planteringar förstörs. En utredning som Västfastigheter genomfört har nyligen presenterats och den visar att det finns mycket stora problem med hanteringen av dagoch spillvatten. Västfastigheters bedömning är att det finns en stor haveririsk. En större investering kommer att krävas för att inte nya situationer ska uppstå med svåra skador som följd. 3) Det blir allt svårare att upprätthålla en godtagbar skötselnivå inom trädgårdens ansvarsområde. I den arbetsmiljöenkät som genomfördes 2010 framgår att flera medarbetare upplever stress och en ökande arbetsbelastning. Detta trots att det kontinuerligt sker effektivisering och förnyelse av befintliga anläggningar för att anpassa skötselbehovet till tillgängliga personalresurser. Samtidigt växer behovet av arbetsinsatser i trädsamlingen (Arboretet), vilken inte underhållits under flera år, samt i Naturparken där träden nu uppnått hög ålder. 2012 bjuder på ett rikt och varierat programutbud. Under februari-mars besökte ca 13 000
Sida 2(23) människor växthusen för att bl a njuta av Orkidéfrossan. I juni, i samband med firandet av Vänföreningens 25-årsjubileum, invigs det Nya Skandinavien i Klippträdgården där bl.a. växter från svenska fjäll, Öland och Gotland presenteras. En större satsning blir sommarutställningen Ökenliv i växthusen. Simon Irvines vackra gästträdgård Lövkapellet kommer även i år att visas i entréområdet. För att ytterligare utvecklas som besöksmål har Botaniska identifierat följande kritiska faktorer: 1) Besökstoaletter medel för ny byggnad har erhållits från regionen och byggstart är planerad till oktober. 2) Restaurang måste spegla trädgårdens och VGRs värderingar. 3) Tillgängligheten till trädgården måste förbättras genom en förbindelse över trafikleden så att det är enkelt att ta sig hit med allmänna kommunikationer. Parkeringssituationen är otillfredsställande. Det finns ett stort behov av fler parkeringsplatser, även för personer med funktionshinder, samt uppställningsplatser för turistbussar. Barn- och ungdomsverksamheten kommer att fortsätta utvecklas bl.a. genom samarbeten med andra aktörer, t.ex Naturhistoriska och HDK. Förutom lektioner för skolbarn och lärare anordnas skollovsaktiviteter, Nalle-picknick, Öppet hus och mycket annat. Särskilda medel har erhållits från Enheten för folkhälsofrågor för att ta fram en översikt av forskningsläget inom området Barn, natur och hälsa. En konferens på temat kommer att anordnas den 17 oktober. Medel har även tilldelats för en riktad satsning på skolor i de östra stadsdelarna. Hemsidan utvecklas med mer information och nyheter i miljö- och klimatfrågor, med riktning mot forskare, beslutsfattare, lärare och en intresserad allmänhet. Satsningen finansieras via statliga medel för miljöforskningsinformation. Även informationen om trädgårdens forskning och samlingar arbetas om. Gröna Rehab fortsätter sin framgångsrika verksamhet, som en väl integrerad del av Botaniska trädgården, och utgör ett kunskapscentrum för alla verksamma inom grön rehabilitering. Kontakterna och samarbetet med Göteborgs universitet förstärks, bl.a. inom områden som urban natur och biologiska samlingar. Möjligheten att söka EU-medel ska undersökas. De botaniska samlingarna ska bli mer tillgängliga genom att delar av databasen publiceras på internet. Under 2011 har stora framsteg gjorts för att lösa problemen med telefonin och trädgården har nu ett fungerande system. Botaniska har fortsatt problem att leva upp till kraven inom IT. Förvaltningarna inom Tillväxt och Utveckling har gemensamt tagit upp en dialog med VGR IT och ställer där krav att särskild hänsyn skall tas till dessa förvaltningars krav utifrån den verksamhet man skall bedriva som förutsätter stor tillgänglighet och öppenhet i motsats till Hälso- och sjukvårdens krav på säkerhet och sekretess. För att klara ett nollresultat 2012 beräknas ett lika stort uttag ur Botaniskas donationsmedel
Sida 3(23) som det som budgeterades för 2011. Nollresultatet förutsätter även att övriga intäkter ökar jämfört med 2011 och att inte oförutsedda kostnader uppstår, t.ex. till följd av skyfall eller andra plötsliga väderomslag. 3. Medborgar-/Patient-/Kundperspektivet Vår vision: Där kunskap och skönhet möts, där växer det goda livet. Bra bidrar till det goda livet. Trädgården utgör ett av de största besöksmålen i Västsverige. Botaniska vänder sig till alla människor, inte minst till barn och ungdom. Generösa öppettider, frivillig entré och ett varierat programutbud ökar tillgängligheten. Ett stort engagemang och ett alltid lika vänligt bemötande ingår i trädgårdens värdegrund. Kopplingen mellan hälsa och livskvalitet och människors tillgång till natur och trädgård kommit alltmer i fokus. Gröna Rehab är ett efterfrågat kunskapscentrum både inom och utanför regionen i frågor som rör grön rehabilitering. Botaniska samarbetar med institutet för stressmedicin och Göteborgs universitet i forskningsfrågor inom områden som naturens betydelse för hälsan, urban naturmiljö, och biologisk mångfald. 3.1 Verksamheternas mål i medborgar-/patient-/kundperspektivet Mål: Att nå ut till fler människor jämfört med föregående år. Strategier: Generösa öppettider. Vänligt bemötande. Hög kvalitet i all kärnverksamhet (skötselnivå, programverksamhet, skolundervisning, rehabilitering). Planerade aktiviteter redovisas under andra punkter. Styrtal: Antal besökare till trädgård Antal besökare till växthus Antal besök på hemsidan
Sida 4(23) Antal vänner på Facebook 3.3 Rättighetsfrågor Mål: Alla besökare ska känna sig lika välkomna Aktiviteter: Byggnad av nya besökstoaletter med större tillgänglighet planeras i entréområdet. Utfall: Planerad byggstart är oktober 2012. Publika aktiviteter/visningar/utställningar skall ledas av både män och kvinnor. Målet anses uppfyllt om balansen är 60:40. I interna arbetsgrupper, t.ex. i samband med rekrytering, ska både män och kvinnor ingå i processen. Extern konsult ska anlitas för att förbättra och tillgänglighetsanpassa skyltningen i trädgården. Utfall: Pågår. Medel är avsatt i investeringsplanen. En förstudie över hur naturparken och Änggårdsbergen skall bli mer tillgängliga skall genomföras. Utfall: Den första planeringsfasen är genomförd i samarbete med Mölndals kommun. Planer finns på att utbilda guider som kan visa trädgården på teckenspråk. Svenska för invandrare (SFI) använder sig av Botaniska som resurs sedan många år, så även 2012. Under 2011 genomfördes en satsning Vägen till naturen i samverkan med Naturhistoriska museet, Västkuststiftelsen och miljöförvaltningen i Göteborg, med aktiviteter och utbildning för SFI-lärare och nyckelpersoner från olika invandrargrupper. Vår förhoppning är att verksamheten kan fortsätta även under 2012. En programaktivitet i trädgården kommer att erbjudas i samband med HBTQfestivalen i maj. 4. Verksamhets-/Processperspektivet Arbetet med att förverkliga den lokalplan som togs fram 2011 fortsätter. OK I samarbete med Västfastigheter skall en teknisk försörjningsplan tas fram. Av särskilt stor vikt är att lösa problemet med dagvattenhanteringen. Den utredning som Västfastigheter låtit göra visar att dagvattensystemet inte fungerar och det finns en risk för haveri. Av den anledningen sänks totalbedömningen av verksamhetsperspektivet till OK, i stället för Bra. Kontinuerligt sker effektivisering och förnyelse av befintliga anläggningar
Sida 5(23) för att anpassa skötselbehovet till tillgängliga personalresurser. Skötsel i arboretet genomförs i motsvarande omfattning som 2011. Åtgärder för att öka tillgängligheten i Änggårdsbergens naturreservat planeras i samarbete med Mölndals kommun. Åtgärderna finansieras av testamenterade medel. Botaniska kommer att som tidigare år erbjuda ett rikt och varierat programutbud. Skolverksamheten fortsätter att utvecklas genom externa samarbeten. Medel har erhållits från Enheten för folkhälsofrågor dels för att göra en omvärldsanalys när det gäller forskning på barn, utomhuspedagogik och hälsa, dels för att erbjuda riktade skollektioner till de östra stadsdelarna. Den 17 oktober, under Uppmärksamhetsveckan, kommer en konferens om "Barn, natur och hälsa" att genomföra i Botaniska, också den med stöd från Enheten för folkhälsofrågor. Hemsidan utvecklas med mer information och nyheter i miljö- och klimatfrågor, med riktning mot forskare, beslutsfattare, lärare och en intresserad allmänhet. Satsningen finansieras via statliga medel för miljöforskningsinformation. Gröna Rehab fortsätter sin framgångsrika verksamhet, som en väl integrerad del av Botaniska trädgården, och utgör ett kunskapscentrum för alla verksamma inom grön rehabilitering. Kontakterna och samarbetet med Göteborgs universitet förstärks. Utfall: Botaniska deltar i UrbaN!, en grupp forskare som arbetar med projekt relaterade till urban natur och hållbar utveckling. Ny utrustning för att mäta antalet besökare ska inskaffas. Utfall: Nytt system för besöksräkning är beställt. 4.1 Verksamheternas mål i verksamhets-/processperspektivet Mål: Ändamålsenliga, säkra och tillgängliga lokaler för både anställda och besökare. Aktiviteter: Kundmöten med Västfastigheter. Förverkligande av den lokalplan som togs fram 2011. Mål: Skötselbehovet i trädgården ska anpassas till personalresurserna.
Sida 6(23) Aktiviteter: Utredning av dagvattenproblemet för att undvika svåra skador på vägar, fastigheter och anläggningar. Utfall: Västfastigheter har gjort en särskild undersökning av nuvarande dagvattensystem. En preliminär rapport visar att det är i mycket dåligt skick, och att hela systemet kan haverera. Minskning och omläggning av entréområdets Liljeprärie. Utfall: Arbetet bekostas av Botaniskas vänförening och påbörjas under april. Igenläggning av rabatter (ersätts med gräsmatta). Utfall: Delvis genomfört, bl.a. i entréområdet och landeriet. Minskad lökplantering i entréområdet. Utfall: Genomfört. Del av sommarblomsrabatterna i entrén ersätts med marktäckare. Utfall: Genomförs under våren. Gallring i växtsamlingarna. Mål: Långsiktigt säker drift. Aktivitet: Ta fram en teknisk försörjningsplan i samarbete med Västfastigheter. Mål: Skötseln i Arboretet och i Naturreservatet ska ske på en godtagbar nivå för att undvika kapitalförstöring och för att få en ökad säkerhet Aktiviteter: Fortsatt arbete i Arboretet delvis via arbetsmarknadsinsatser. Utfall: Pågår. Redan kan man se stora förbättringar men mycket arbete kvarstår. Arbetet möjliggörs tack vare att del av den budgetförstärkning Botaniska fick för 2011 kunde användas till att att avsätta en resurs för arbetsledning. Kostnadsberäkning för säkring av gångled genom Vitsippsdalen. Utfall: 2011 anlitades extern arborist för att bedöma trädstatusen. Hans rapport visade att ett 50-tal träd var att betrakta som akut farliga och var tvungna att omedelbart tas ner. Tillstånd för åtgärden erhölls från Länsstyrelsen och arbetet utfördes under vinterhalvåret 2011/2012. Arbetet är både svårt och farligt och extern hjälp anlitades till en kostnad hittills av 90 000 kronor. Extra medel för att täcka de externa arboristkostnaderna har erhållits från Länsstyrelsen och Miljönämnden. Det ska dock påpekas att arboristens rapport visade att det finns ytterligare ett stort antal träd som behöver åtgärdas inom ett år. Utöver detta har Botaniska själva utfört arbete till minst 100 Tkr.
Sida 7(23) 4.4 Prestationer Styrtal: A) Antal besökare och publik per månad park B) Antal besökare och publik per månad växthus C) Antal lärarledda undervisningstimmar X deltagande barn D) Antal deltagare vid Gröna Rehab Mål: A) fler än föregående år B) fler än föregående år C) som föregående år (fullbelagt) D) som föregående år (fullbelagt) Analyslänkar (Länkar saknas) 4.4.1 Utfall, prestationer Botaniskas verksamhet är starkt säsongsbetonad och rapportering av prestationer är mindre intressant tidigt på året. Analyslänkar (Länkar saknas) 4.4.2 Helårsprognos, prestationer Helårsprognosen är oförändrad i förhållande till budget. 5. Medarbetarperspektivet Varning Under perioden 2008 till 2013 slutar nästa hela den botaniska, hortikulturella, pedagogiska och administrativa ledningen. En rekrytering för att klara generationsskiftet pågår. Det är viktigt att de nytillträdda få tid att sätta sig in i verksamheten. 2012 kommer därför att präglas av planering och uppbyggnad. Den medarbetarenkät som genomfördes 2010 visar att många anställda upplever stress och ökad arbetsbelastning. En kartläggning av arbetsmiljön visar att flera anställda har olämpliga arbetsplatser p.g.a. exempelvis fuktskador eller dålig ventilation. En diskussion pågår med Västfastigheter om åtgärder. En ny ekonomibyggnad
Sida 8(23) som föreslås i lokalutvecklingsplanen skulle lösa många problem. 5.1 Verksamheternas mål i medarbetarperspektivet Mål: Göteborgs botaniskas medarbetare ska känna delaktighet i verksamhetens arbete och uppleva att trädgården är en organisation Aktiviteter: Interna föreläsningar och studiebesök. Utfall: Under hela vinterhalvåret har interna frukostföreläsningar genomförts varje månad, något som varit mycket uppskattat. Vidareutveckling av intranätet. Utfall: Intranätet har uppdateras och Regionens nya mall används. Alla protokoll och andra förvaltningsövergripande dokument finns lätt tillgängliga via intranätet. Alla gäster och praktikanter vid trädgården presenteras. Tydlig dialog kring trädgårdens prioriterade mål och verksamhetsplan. Utfall: Inleddes i februari med särskilda planeringsdagar för ledningsgruppen. Mål: Trädgården ska ha tillgång till rätt kompetens Aktiviteter: Rekrytering trädgårdschef (pensionsavgång). Utfall: Rekrytering pågår. Ev. kommer rekryteringsstöd att anlitas. Individuella kompetensutvecklingsplaner infördes 2011, utvärderas och fördjupas. Utfall: Förvaltningen har i samverkan med fackliga representanter tagit fram nya lönekriterier och en modell för medarbetarsamtal. Mål: Stressrelaterad ohälsa ska undvikas Aktiviteter: Föreläsning i samarbete med Hälsan och Arbetslivet. Utfall: En halvdags aktivitet med föreläsning och övningar har erbjudits all personal. Tydliga mål och prioritering. Utfall: Alla verksamheter har inkommit med verksamhetsplaner. Planeringsmöten mellan olika grupper har genomförts. Tydlig prioritering av investeringar. Medarbetarsamtal där just den frågan tas upp. Mål: Alla arbetsplatser och arbetsmiljöer ska ha en acceptabel standard. Aktiviteter: Arbetsmiljöronder med stöd från Hälsan och Arbetslivet. Utfall: Arbetsmiljöingenjör har gjort arbetsplatsbesök och bedömt lokalernas ändamålsenlighet.
Sida 9(23) Diskussion med Västfastigheter om hur lokalplanen kan förverkligas. Utfall: Pågår. 5.2 Personal- och lönestruktur Botaniska har inte prioriterat någon yrkesgrupp i årets lönerevision, utan arbetar med individuell lönesättning. Löneutvecklingen i löneöversynen 2011 (anges i procent och kronor) = 1,29 %, 353 kr. Löneutvecklingen på helårsbasis (december 2010 december 2011) (anges i procent och kronor) = -1,78 %, - 488 kr. OBS! Siffrorna för löneutveckling är svåra att tolka eftersom de har påverkats av att förvaltningschefen redovisningsmässigt numera ingår i annan organisatorisk enhet. 5.4 Personalvolym Under 2012 har ett antal personer anställs på korta förordnanden, finansierade av särskilda projektmedel, vilket gör att det ser ut som om personalvolymen ökat. Bland de tillsvidareanställda är läget oförändrat. Anställda per personalgrupp 2012 2011 Antal Andel Antal Andel Sjuksköterskor, barnmorskor Undersköterskor m.fl. Läkare Tandläkare Tandsköterskor, -hygienister m.fl. Läkarsekreterare Rehabilitering och förebyggande 4 6,2% 4 7,1% Sjukhustekniker/labpersonal 1 1,5% 0 0,0% Utbildning, kultur och fritid 7 10,8% 5 8,9% Teknik, hantverkare 39 60,0% 33 58,9% Kök, städ, tvätt 2 3,1% 2 3,6% Administration 12 18,5% 12 21,4% Summa 65 100% 56 100%
Sida 10(23) 5.5 Sjukfrånvaro Eftersom Botaniska är en liten förvaltning påverkas sjuksiffrorna av enstaka personer fråneller närvaro. Sjukfrånvaron har ökat jämfört med föregående år, vilket delvis beror på långtidssjukskrivningar av ett fåtal personer. Samtidigt kan vi konstatera att kombinationen av en hög medelålder med fysiskt krävande arbetsuppgifter gör att det är svårt att få ner sjuktalen. Sjukfrånvaro, procent av ordinarie arbetstid per personalgrupp och kön Kvinnor Män Totalt Sjuksköterskor, barnmorskor Undersköterskor m.fl. Läkare Tandläkare Tandsköterskor, -hygienister m.fl. Läkarsekreterare Rehabilitering och förebyggande 0,5% 0,0% 0,3% Sjukhustekniker/labpersonal Utbildning, kultur och fritid Teknik, hantverkare 5,2% 12,9% 9,4% Kök, städ, tvätt Administration 3,1% 0,0% 2,5% Summa 3,8% 8,6% 6,2% Sjukfrånvaro, procent av ordinarie arbetstid 2012 2011 Kvinnor 3,8% 2,5% Män 8,6% 5,2% Totalt 6,2% 3,8% Andel långtidssjukfrånvaro (60 dagar eller mer) 2012 2011 Kvinnor 0,0% 43,4% Män 34,1% 57,8% Totalt 23,6% 52,9%
Sida 11(23) 5.6 Bemanningsföretag Kostnader för bemanningsföretag, tkr Periodutfall 2012 Periodutfall 2011 Prognos 2012 Dec 2011 Läkare Sjuksköterskor Övriga Totalt 0 0 0 Botaniska anlitar inte bemanningsföretag. 6. Övrigt 7. Ekonomiperspektivet Varning 2011 höjdes verksamhetsbidraget från miljönämnden med 2 miljoner kronor. I medlen ingick en kompensation om ca 300 tkr som Botaniska tidigare år fått via personalstrategiska. Dessutom erhölls ingen uppräkning av verksamhetsbidraget. Den faktiska ökningen blev därför ca 1,6 miljoner. Medlen har använts för skolverksamheten, för att informera om klimatets betydelse för den biologiska mångfalden, för akuta insatser i arboretet, samt en mindre förstärkning av informationsverksamheten. För att klara ett nollresultat 2012 beräknas ett lika stort uttag från donationsmedlen som det som budgeterades för 2011. För att uppnå en budget i balans har förväntat uttag av donationsmedel bokförts som intäkt. Därutöver förutsätts också en intäktsökning från ex. entréavgifter, samt att inte verksamheten drabbas av oväntade händelser som ger större ekonomiska konsekvenser (som ex. den hårda vintern eller skyfallet i augusti 2011). Investeringsramen kommer att utnyttjas även 2012 varvid avskrivningarna kommer att öka. Uppräkningen av verksamhetsbidraget har inte skett i enlighet med planeringsdirektivet för 2012, vilket har medfört att budgeten justerats, vilket bl a påverkar övriga personalkostnader samt övriga kostnader. 7.1 Verksamheternas mål i ekonomiperspektivet Mål: en budget i balans. Aktiviteter: Fortsatt god ekonomisk hushållning.
Sida 12(23) 7.2 Ekonomiskt resultat För 2012 skall ett nollresultat uppnås genom fortsatt uttag från donationsmedlen. Resultat jämfört med föregående år visar en mindre avvikelse vilket i stort beror på att kostnadsfördelning mellan kvartalen. Resultaträkning Periodens utfall Helårsresultat Utfall Budget Utfall FörändringPrognos Budget Utfall Avvikelse Förändring t.o.m. t.o.m. t.o.m. utfall/ per t.o.m. t.o.m. prognos/ prognos/ Utfall samt 1203 1203 1103 utfall 1203 1212 1112 budget utfall helårsbedömning mnkr mnkr mnkr % mnkr mnkr mnkr mnkr % Statsbidrag 2,0 2,1 1,8 11,7% 8,6 8,6 7,6 0,0 12,3% Erhållna bidrag 6,3 5,9 5,9 7,4% 23,7 23,7 24,4 0,0-2,8% Övriga intäkter 1,2 1,2 0,9 27,1% 7,5 7,5 6,6 0,0 13,8% Verksamhetens 9,5 9,3 8,6 10,4% 39,7 39,7 38,6 0,0 3,0% intäkter Personalkostnader -6,7-6,3-6,0 11,9% -27,9-27,9-26,2 0,0 6,5% Övriga kostnader -2,9-2,6-2,7 9,3% -10,4-10,4-11,0 0,0-5,4% Avskrivningar -0,3-0,3-0,2 23,3% -1,1-1,1-1,1 0,0 3,2% Verksamhetens kostnader -9,9-9,2-8,9 11,4% -39,4-39,4-38,2 0,0 3,0% Finansiella intäkter/kostnader m.m. -0,1-0,1-0,1-0,4-0,4-0,4 0,0 Obeskattade reserver 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat -0,6 0,0-0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 7.2.1 Analys utfall/helårsprognos Intäkter följer budget, redovisar en viss positiv avvikelse beroende på höga besökstal under första kvartalet. Personalkostnaderna följer i huvudsak budget, utfall första kvartalet påverkas av semesterskulden. Övriga kostnader viss avvikelse mot budget beroende på kostnadsfördelning mellan kvartalen.
Sida 13(23) Prognosen är att budgeten hålls. 7.3 Åtgärder vid ekonomisk obalans 7.4 Eget kapital Det egna kapitalet förväntas vara noll och förbli noll även 2012. 7.5 Investeringar Botaniska fick i budgeten ett oförändrat belopp på 2 mnkr för investeringar. Utöver det beviljades en utökad låneram för byggande av nya besökstoaletter enligt beslut i Regionstyrelsens 15/11 2011. Den förväntade ökade hyreskostnaden ska finansieras till 50 % av regionen som strategisk investering, till 25 % av Miljönämnden enligt beslut MN 98-2011 resterande 25 % finansieras av förvaltningen. 8. Bokslutsdokument och noter Bokslutsdokument RR KF BR 2012-04-17 13:01 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1203 1103 Verksamhetens intäkter 1 9 488 8 593 Verksamhetens kostnader 2-9 629-8 670 Avskrivningar och nedskrivningar 2-307 -249 Verksamhetens nettokostnader -448-326 Finansnetto -118-82 Erhållna/lämnade bidrag spec. beslut 0 0 Erhållna/lämnade regionbidrag 0 0 Årets resultat -566-408 Not Utfall Utfall Kassaflödesanalys 1203 1103
Sida 14(23) Löpande verksamhet Årets resultat -566-408 Investeringsbidrag -11 0 Avskrivningar inklusive nedskrivningar 307 249 Reavinster/-förluster sålda anläggningstillgångar 0 0 Avsättningar 0 0 Obeskattade reserver (bolagen) 0 0 Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital -270-159 Förändring av rörelsekapital Ökning-/minskning+ av förråd -175-160 Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar 5 473 1 605 Ökning+/minskning av kortfristiga skulder -2 459-1 487 Kassaflöde från löpande verksamhet 2 569-201 Förändring av redovisningsprincip 0 0 Förändring av eget kapital 1 0 Investeringsverksamhet Investeringar -366-784 Momsjustering vid överlåtelse 0 0 Anläggningstillgångar överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar anläggningstillgångar 0 0 Aktier och andelar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -366-784 Finansieringsverksamhet Ökning-/minskning+ av långfristiga fordringar 0 0 Ökning+/minskning- av långfristiga skulder -11 0
Sida 15(23) Erhållna/lämnade bokslutsdispositioner 0 0 Justering för årets aktiverade investeringsbidrag 11 0 Förändring aktiekapital 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 ÅRETS KASSAFLÖDE 2 204-985 Ingående likvida medel och kortfristiga placeringar 10 2 354 Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar 2 217 1 368 Förändring av likvida medel 2 207-986 Differens 3-1 Not Utfall Utfall Balansräkning 1203 1112 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Materiella anläggningstillgångar - byggnader och mark 3 6 836 6 948 - maskiner och inventarier 4 4 057 4 255 - pågående investeringar 5 450 84 Finansiella anläggningstillgångar 0 0 Summa anläggningstillgångar 11 343 11 287 Omsättningstillgångar Förråd 6 1 024 849 Kortfristiga fordringar 7 647 6 120 Kortfristiga placeringar 0 0 Likvida medel 8 2 217 10 Summa omsättningstillgångar 3 888 6 979 Summa tillgångar 15 231 18 266
Sida 16(23) Eget kapital Eget kapital -13-322 Bokslutsdispositioner 0 322 Årets resultat -566-14 Summa eget kapital -579-14 Avsättningar 0 0 Skulder Långfristiga skulder 9 12 482 12 493 Kortfristiga skulder 10 3 328 5 787 Summa skulder 15 810 18 280 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 15 231 18 266 Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet för kommunal redovisning. Notförteckning Göteborgs Botaniska Trädgård 2012-03-31 RESULTATRÄKNING Not 1 Verksamhetens intäkter Utfall Utfall 1203 1103 Försäljning inom regional utveckling 0 1 Övriga intäkter i regionens huvudverksamhet 155 65 Försäljning material, varor och tjänster 943 843 Erhållna bidrag 8 343 7 683 Övriga intäkter 48 1 Verksamhetens intäkter 9 489 8 593 Not 2 Verksamhetens kostnader Utfall Utfall 1203 1103 Personalkostnader -6 702-5 992
Sida 17(23) Köp av utbildning och övrig verksamhet -231-163 Verksamhetsanknutna tjänster -137-35 Material och varor -421-285 Lokalkostnader -970-985 Övriga kostnader, material och tjänster -814-855 Övriga kostnader -356-354 Avskrivningar -307-249 Verksamhetens kostnader -9 938-8 918 BALANSRÄKNING UB UB Not 3 Byggnader och mark 1203 1112 Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början 10 979 7 850 Nyanskaffningar 0 2 331 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 798 Korrigering anskaffningsvärde 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 10 979 10 979 Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början -4 031-3 668 Årets avskrivningar och nedskrivningar -112-365 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden -4 143-4 033 Restvärde 6 836 6 946 Not 4 Maskiner och inventarier 1203 1112
Sida 18(23) Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början 7 682 6 450 Nyanskaffningar 0 1 309 Sålt/utrangerat 0-75 Omklassificeringar 0 0 Korrigering anskaffningsvärde 0-1 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 7 682 7 683 Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början -3 430-2 720 Årets avskrivningar och nedskrivningar -195-728 Sålt/utrangerat 0 20 Omklassificeringar 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden -3 625-3 428 Restvärde 4 057 4 255 Not 5 Pågående investeringar 1203 1112 Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början 84 798 Nyanskaffningar 366 85 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0-798 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 450 85 Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början 0 0 Årets avskrivningar och nedskrivningar 0 0
Sida 19(23) Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden 0 0 Restvärde 450 85 UB UB Not 6 Förråd 1203 1112 Lager Butik 1 024 849 Summa Förråd 1 024 849 UB UB Not 7 Kortfrisiga fordringar 1203 1112 Kundfordringar 58 30 Övriga kortfristiga fordringar 200 4 112 Förutbetalda kostnader 0 98 Upplupna intäkter 387 1 881 Summa Korfristiga fordringar 646 6 120 UB UB Not 8 Likvida medel 1203 1112 Handkassa 10 10 Likvidkonto 2 207 0 Summa Likvida medel 2 217 10 UB IB Not 9 Långfristiga skulder 1203 1112 Investeringsbidrag 514 525 Regionlån 11 968 9 094 Årets upptagna lån 0 4 000 Årets amortering 0-1 126 Summa Långfristiga skulder 12 482 12 493
Sida 20(23) UB IB Not 10 Kortfristiga skulder 1203 1112 Leverantörsskulder 865 512 Likvidkonto 0 3 409 Övriga kortfristiga skulder 487 261 Personalskulder 1 934 1 604 Upplupna kostnader 43 1 Förutbetalda intäkter 0 0 Summa Kortfristiga skulder 3 328 5 787 Not 11 Redovisningsprinciper Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet för kommunal redovisning. 2012-04-17 12:57 Specifikation Immateriella anläggningstillgångar inkl. medicintekn. info.system 1203 1112 1203 1112 Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början 0 0 Nyanskaffningar 0 0 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början 0 0 Årets avskrivningar och nedskrivningar 0 0
Sida 21(23) Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden 0 0 Restvärde 0 0 Specifikation Byggnader och mark 1203 1112 Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början 10 979 7 850 Nyanskaffningar 0 2 331 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 798 Korrigering anskaffningsvärde 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 10 979 10 979 Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början -4 031-3 668 Årets avskrivningar och nedskrivningar -112-365 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden -4 143-4 033 Restvärde 6 836 6 946 Specifikation Maskiner och inventarier 1203 1112 Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början 7 682 6 450
Sida 22(23) Nyanskaffningar 0 1 309 Sålt/utrangerat 0-75 Omklassificeringar 0 0 Korrigering anskaffningsvärde 0-1 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 7 682 7 683 Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början -3 430-2 720 Årets avskrivningar och nedskrivningar -195-728 Sålt/utrangerat 0 20 Omklassificeringar 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden -3 625-3 428 Restvärde 4 057 4 255 Specifikation Pågående investeringar 1203 1112 Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början 84 798 Nyanskaffningar 366 85 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0-798 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 450 85 Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början 0 0 Årets avskrivningar och nedskrivningar 0 0 Sålt/utrangerat 0 0
Sida 23(23) Omklassificeringar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden 0 0 Restvärde 450 85