Revisorskollegiet PROTOKOLL 40 65 Datum 2015-06-04 1 (9) Protokoll från sammanträde Tid: 2015-06-04 kl. 10.00-14.30 Plats: Rådhus Skåne, Kristianstad ande Lars-Erik Lövdén - ordförande 40-49, 52-54 Jeanette Hillding - vice ordförande Jana Lund Anders Arenhag Bo Lönnerblad Jan Erlandsson Lars-Olof Olsson 55-65 Magnus Bergström Inger Åbonde Rolf Bengtsson 40-44, 50-65 Michael Michaelsen Hans Johansson Frånvarande Marie Nielsén Övriga Eva Tency Nilsson - tf revisionsdirektör Fredrik Ljunggren - yrkesrevisor Åsa Nilsson - bitr yrkesrevisor Leif Nilsson - Regionservice Region Skåne 40 Göran Andersson - KPMG AB 50 Pär Ahlborg - Helseplan AB 51 Örjan Garpenholt - KPMG AB 52 Johan Rasmusson - Deloitte AB 53 Per Stomberg - Deloitte AB 53 Paul Hansson - Deloitte AB 53 40 Öppnande Ordföranden Lars-Erik Lövdén hälsar välkommen och förklarar sammanträdet öppnat. Mötet inleds med att biträdande servicedirektör Leif Nilsson informerar om verksamheten gällande Regionservice. Postadress: Revisionskontoret, J A Hedlunds väg 5, 291 85 Kristianstad Besöksadress: Ambulansvägen, Hus 19, Centralsjukhuset Kristianstad Telefon (växel): 044-309 30 00 Fax: 044-309 31 63 Organisationsnummer: 23 21 00-0255 Internet: www.skane.se/revisionen
Datum 2015-06-04 2 (9) 41 Dagordning 1. Revisorerna godkänner dagordningen. 42 Justering 1. Revisorerna utser Jan Erlandsson att jämte ordföranden justera dagens protokoll. 43 Föregående protokoll 1. Revisorerna lägger justerade protokoll från 2015-03-12 och 2015-04-14--15 till handlingarna. 1. Protokoll från 2015-03-12 2. Protokoll från 2015-04-14--15 44 Rekrytering av revisionsdirektör 1. Revisorerna beslutar att utse Johan Rasmusson till revisionsdirektör från och med 150615. Presidiet lämnar rapport avseende rekrytering av revisionsdirektör. Information lämnas också om innehållet i anställningsavtalet som bland annat reglerar hantering av befintlig bisyssla under en avvecklingsperiod. 45 Nytt från revisionsvärlden Jeanette Hillding med flera rapporterar om vad som avhandlades vid STAREV:s årskonferens i Göteborg 150527-150528. 46 Anmälningsärenden 1. Revisorerna lägger i sammanställningen upptagna ärenden till handlingarna.
Datum 2015-06-04 3 (9) 1. Anmälningsärenden förtecknade i sammanställning 2015-06-04 från Revisionskontoret. 47 Grupprapporter 1. Grupprapporter förtecknade i sammanställning 2014-06-04 från Revisionskontoret. 48 Ärendebalans för revisorskollegiet sförslag 1. Ärendebalans för Revisorskollegiet avseende utdelade uppdrag. 49 Rapportering avseende granskningsarbetet 1. Rapportering av granskningsarbetet avseende 2015. 50 Utkast till rapport Intäktsbudgetering - KPMG AB - Rapport nr. 2-2015 Diarienummer 1500595 1. Revisorerna godkänner rapporten samt översänder densamma, jämte tillhörande missivskrivelse, till Regionstyrelsen för kännedom och beaktande. Revisorerna har granskat Intäktsbudgetering. KPMG AB har biträtt i granskningsarbetet och upprättat utkast till granskningsrapport. Göran Andersson, KPMG AB, redovisar utkast till rapport Intäktsbudgetering (Rapport nr. 2-2015).
Datum 2015-06-04 4 (9) 1. Rapport Granskning av Intäktsbudgetering KPMG AB Rapport nr. 2-2015. 51 Förstudie Teknikstöd och backup - Helseplan AB PM nr. 1-2015 Diarienummer 1500592 1. Revisorerna godkänner PM avseende rubricerad förstudie. 2. Revisorerna uppdrar åt revisionskontoret att utarbeta förslag till projektplan för fortsatt granskning rörande Teknikstöd och backup. Kontaktperson från revisorskollegiet utses vid kommande kollegiemöte. Pär Ahlborg, Helseplan AB, redovisar förstudie Teknikstöd och backup - PM nr. 1-2015. 1. Förstudie Teknikstöd och backup Helseplan AB - PM nr. 1-2015. 52 Förstudie Attityder mot anställda och konsekvenser - KPMG AB PM nr. 2-2015 Diarienummer 1500593 1. Revisorerna godkänner PM avseende rubricerad förstudie och översänder den för kännedom och beaktande till berörd verksamhet. Örjan Garpenholt, KPMG AB, redovisar förstudie Attityder mot anställda och konsekvenser - PM nr. 2-2015. 1. Förstudie Attityder mot anställda och konsekvenser KPMG AB - PM nr. 2-2015. 53 Förslag till Revisionsplan 2015 - redovisningsrevision Deloitte AB 1. Revisorerna fastställer revisionsplan 2015 - redovisningsrevision. Johan Rasmusson, Per Stomberg och Paul Hansson, Deloitte AB, föredrar förslag till Revisionsplan 2015 redovisningsrevision.
Datum 2015-06-04 5 (9) 1. Förslag till Revisionsplan 2015 redovisningsrevision. 54 Revisionskontorets ekonomiska uppföljning Eva Tency Nilsson redovisar uppföljning per april månad avseende revisionens verksamhet. 1. Uppföljning april månad avseende revisionens verksamhet. 55 Avtal om förvaltningsrevision (MA/1201363) förlängning vad avser 2016 1. Revisorerna uppdrar åt revisionskontoret att, med oförändrade villkor, förlänga avtalet rörande förvaltningsrevision (MA/1201363) för de leverantörer som så önskar. Revisorerna har genom beslut 121108 111 utsett firmorna Capire Consulting AB, Deloitte AB, Helseplan Consulting AB, TJP Analys & utveckling AB och KPMG AB till ramavtalsleverantörer avseende förvaltningsrevision under 2013-2015 med möjlighet till förlängning 2016. 1. Överenskommelse om avtalsförlängning rörande förvaltningsrevision (MA/1201363) vad avser 2016 skrivelse 2015-06-04. 56 Ny kontaktperson från Deloitte AB avseende redovisningsrevisionen 1. Revisorerna godkänner förändring av kontaktperson från Deloitte AB. Enligt uppgift från uppdragsansvarig Johan Rasmusson, Deloitte AB, gällande redovisningsrevisionen kommer en av de tidigare utsedda kontaktpersonerna, Roland Svensson, att sluta sin anställning hos Deloitte AB. Som ny kontaktperson föreslås Paul Hansson. CV bifogas.
Datum 2015-06-04 6 (9) Enligt gällande avtal med Deloitte AB skall varje förändring av kontaktpersoner godkännas av revisorerna. 1. Ny kontaktperson från Deloitte AB avseende redovisningsrevisionen skrivelse 2015-06-04. 57 Yttrande avseende rapport nr. 11-2014 Uppföljande granskning av förvaltningarnas förmåga att klara sina mål divisionen Labmedicin inom Medicinsk service Diarienummer 1400096 1. Revisorerna lägger inkommet yttrande med beaktande till granskningsområdet såsom gult enligt bilaga. Från Hälso- och sjukvårdsnämnden har yttrande inkommit avseende Uppföljande granskning av förvaltningarnas förmåga att klara sina mål divisionen Labmedicin inom Medicinsk service. Regionstyrelsen instämmer i Hälso- och sjukvårdsnämndens yttrande enligt inkommet protokollsutdrag. 1. Yttrande 2015-03-10 från Hälso- och sjukvårdsnämnden 2. Protokollsutdrag 2015-04-09 från Regionstyrelsen 3. Missivskrivelse 2015-01-27 4. Bevakning av revisionsrapport 2015-06-04 58 Yttranden avseende rapport nr. 12-2014 Uppföljande granskning av förvaltningarnas förmåga att klara sina mål Skånevård Kryh Diarienummer 1400097 1. Revisorerna lägger inkomna yttranden med beaktande till granskningsområdet såsom rött enligt bilaga. Från Sjukvårdsnämnd Kryh och Hälso- och sjukvårdsnämnden har identiska yttranden inkommit avseende Uppföljande granskning av förvaltningarnas förmåga att klara sina mål Skånevård Kryh. Regionstyrelsen instämmer i Hälso- och sjukvårdsnämndens yttrande enligt inkommet protokollsutdrag. 1. Yttrande 2015-02-23 från Sjukvårdsnämnd Kryh 2. Yttrande 2015-02-23 från Hälso- och sjukvårdsnämnden 3. Protokollsutdrag 2015-04-09 från Regionstyrelsen
Datum 2015-06-04 7 (9) 4. Missivskrivelse 2015-01-27 5. Bevakning av revisionsrapport 2015-06-04 59 Yttranden avseende rapport nr. 15-2014 Uppföljande granskning av förvaltningarnas förmåga att klara sina mål Skånevård Sund Diarienummer 1400098 1. Revisorerna lägger inkomna yttranden med beaktande till granskningsområdet såsom rött enligt bilaga. Från Sjukvårdsnämnd Sund och Hälso- och sjukvårdsnämnden har identiska yttranden inkommit avseende Uppföljande granskning av förvaltningarnas förmåga att klara sina mål Skånevård Sund. Regionstyrelsen instämmer i Hälso- och sjukvårdsnämndens yttrande enligt inkommet protokollsutdrag. 1. Yttrande 2015-03-23 från Sjukvårdsnämnd Sund 2. Yttrande 2015-04-09 från Hälso- och sjukvårdsnämnden 3. Protokollsutdrag 2015-05-07 från Regionstyrelsen 4. Missivskrivelse 2015-02-17 5. Bevakning av revisionsrapport 2015-06-06 60 Yttrande avseende rapport nr. 16-2014 Granskning av Intern kontroll Diarienummer 1400102 1. Revisorerna lägger inkommet yttrande med beaktande till granskningsområdet såsom gult enligt bilaga. Från Regionstyrelsen har yttrande inkommit avseende granskning av Intern kontroll. 1. Yttrande 2015-05-07 från Regionstyrelsen 2. Missivskrivelse 2015-03-24 3. Bevakning av revisionsrapport 2015-06-04
Datum 2015-06-04 8 (9) 61 Yttrande avseende rapport nr. 17-2014 Granskning av Samverkan om barns och ungas hälsa Diarienummer 1400248 1. Revisorerna lägger inkommet yttrande med beaktande till granskningsområdet såsom gult enligt bilaga. Från Hälso- och sjukvårdsnämnden har yttrande inkommit avseende granskning av Samverkan om barns och ungas hälsa. Regionstyrelsen instämmer i Hälso- och sjukvårdsnämndens yttrande enligt inkommet protokollsutdrag. 1. Yttrande 2015-04-09 från Hälso- och sjukvårdsnämnden 2. Protokollsutdrag 2015-05-07 från Regionstyrelsen 3. Missivskrivelse 2015-02-17 4. Bevakning av revisionsrapport 2015-06-04 62 Yttrande avseende rapport nr. 19-2014 Granskning av Patientsäkerhet vid distansarbete Diarienummer 1402226 1. Revisorerna lägger inkommet yttrande med beaktande till granskningsområdet såsom gult enligt bilaga. Från Hälso- och sjukvårdsnämnden har yttrande inkommit avseende granskning av Patientsäkerhet vid distansarbete. Regionstyrelsen instämmer i Hälso- och sjukvårdsnämndens yttrande enligt inkommet protokollsutdrag. 1. Yttrande 2015-03-10 från Hälso- och sjukvårdsnämnden 2. Protokollsutdrag 2015-05-07 från Regionstyrelsen 3. Missivskrivelse 2015-02-17 4. Bevakning av revisionsrapport 2015-06-04 63 Eventuella synpunkter att beakta inför kommande gruppträffar Regionstyrelsen, HSN och Region Skånes sjukvårdsnämnder Inkomna yttranden till revisionen med identiska svar
Datum 2015-06-04 9 (9) Regionstyrelsen Attityder mot anställda och konsekvenser - förstudie Teknikstöd och backup - förstudie Intäktsbudgetering 64 Övrigt Fusionering och likvidering av bolag Magnus Bergström lyfter fråga om arbetsgång för fusionering och likvidering av bolag i Region Skåne. Kollegiet uppdrar åt revisionskontoret att undersöka vad som gäller. Fråga gällande vårdhygien Jana Lund lyfter fråga som kan kopplas till pågående granskning gällande vårdhygien. Kollegiet uppdrar åt revisionskontoret att framföra detta till den konsult som utför granskningen. 65 Avslutning I anslutning till mötets avslutande uppvaktas Jana Lund och Jan Erlandsson av kollegiet med blommor och tårta med anledning av sina bemärkelsedagar. Därefter avslutar vice ordföranden Jeanette Hillding dagens sammanträde. Vid protokollet Åsa Nilsson Sekreterare Justerat 2015- Lars-Erik Lövdén Jan Erlandsson Ordförande 40-49, 52-54 Justerare 40-49, 52-54 Jeanette Hillding Jan Erlandsson Vice ordförande 50-51, 55-65 Justerare 50-51, 55-65 Justeringen har genom anslag tillkännagivits på Rådhus Skånes anslagstavla, Kristianstad, 2015-