Ärende 8 Finansiell rapport 2018

Ärende 8 Finansiell rapport 2018

Tjänsteskrivelse 1 (4) Kommunstyrelsens ledningskontor Handläggare Per Nordin Kommunstyrelsen Finansiell rapport kommunkoncernen per 2018-11-30 Karlskoga kommun och bolag 2018 2018 2018 2018 2018 2017 (mnkr) Jul Aug Sep Okt Nov Nov Likviditet 450 432 451 398 406 349 Korta placeringar 1 0 0 0 0 1 Summa likviditet 451 432 451 398 406 350 varav kommunen 315 323 322 300 313 237 varav Karlskogahem AB 24 21 34 28 24 83 varav Karlskoga Energi & Miljö AB 99 72 76 63 62 18 varav Karlskoga Kommunhus AB 13 16 19 7 7 12 Lån i bank och kreditinstitut 2 394 2 394 2 394 2 379 2 379 2 394 varav kommunen 400 400 400 400 400 400 varav Karlskogahem AB 800 800 800 800 800 800 varav Karlskoga Energi och Miljö AB 649 649 649 649 649 649 varav Karlskoga Kommunhus AB 545 545 545 530 530 545 Avtalad leasinglimit Nordea 21 21 21 21 21 21 Utnyttjad leasinglimit 17 17 17 17 17 17 Avtalad checkräkningskredit 150 150 150 150 150 150 Utnyttjad checkräkningskredit 0 0 0 0 0 0 Likviditet och outnyttjade lånelimiter Kommunkoncernens totala likviditet 30 november 2018 var 406 mnkr. Jämfört med föregående månad har likviditeten förbättrats med 8 mnkr. Kommunens likviditet ökade med 13 mnkr, Karlskogahems minskade med 4 mnkr, Karlskoga Energi & Miljö minskade med 1 mnkr och Kommunhus var oförändrat jämfört med förra månaden. Exempel på kommunens större utbetalningar för aktuell månad är kostnad för förskolan Kartografen till Moelven Byggmodul AB, inköp av datorer till Atea, månatlig pensionskostnad till KPA, kostnader för gatubelysning till Karlskoga Elnät AB, driftsbidrag till Lonnhyttans förskola samt rivning av bron vid Björkborn till KBA Karlskoga. Vid jämförelse med motsvarande månad föregående år har likviditeten förbättras med 56 mnkr för hela koncernen. Kommunen ökade med 76 mnkr, Karlskogahem minskade med 59 mnkr, Karlskoga Energi & Miljö ökade med 44 mnkr och Kommunhus minskade med 5 mnkr. Karlskogahems minskning förklaras av pågående nybyggnation i Loviselund som egenfinansieras, d.v.s. inga nya banklån. Placeringsportföljens sammansättning Den obligation om 1 mnkr som tidigare fanns hos kommunen har nu löpt ut och beloppet ingår i likviditeten.

2 (4) Låneportföljens sammansättning LÅNEPORTFÖLJ (mnkr) 2018-11-30 Kommunen Skuld Återbet.dag Proc. 2018 85 2018-11-13 21% 2019 30 2019-05-21 8% 35-03-19 100-03-19 56% 50-03-19 40-05-05 2021 60 2021-09-15 15% Summa 400 100% Karlskoga Kommunhus AB 2019 100 2019-05-06 24% 25 2019-10-22 60-10-22 39% 145-12-01 2021 200 2021-11-16 38% Summa 530 100% Karlskoga Energi & Miljö AB 2019 125 2019-05-05 19% 100-04-12 23% 50-12-01 2021 100 2021-04-29 31% 100 2021-04-29 2022 90 2022-06-01 19% 35 2022-06-01 Biogasbolaget i Mellansverige AB * 2018 7 2018-12-28 4% 17,5 2018-12-28 7-02-16 4% 17,5-02-16 Summa 649 100% Karlskogahem AB 185 2019-01-22 2019 178,5 2019-03-12 53% 60 2019-03-15 50-05-05 6% 2021 26,5 2021-04-22 41% 300 2021-04-22 Summa 800 100% TOTAL 2 379 * För Biogasbolaget i Mellansverige AB redovisas här den del som Karlskoga kommun borgar för. Långivare Procent Kommuninvest 84% Handelsbanken 16% Summa 100% Låneportföljen minskade då Kommunhus amorterade 15 mnkr i samband med omläggning av lån i oktober. De totala lånen uppgår nu till 2 379 mnkr.

3 (4) Den 30 november 2018 var kommunkoncernens genomsnittliga räntebindningstid 5,30 år, vilket innebär en minskning från förra månaden (5,34 år), liksom att snittet är högre än det som angivits i finanspolicyn 1. Den genomsnittliga kapitalbindningstiden var 1,65 år och är lägre jämfört med föregående månad (1,66 år) och bör enligt finanspolicyn vara minst 1,5 år. Inom en rullande 12-månadersperiod skall maximalt 40 % av låneportföljen räntejusteras och koncernens snitt ligger på 25,94 %. Inom en rullande 12-månadesperiod skall maximalt 40 % av låneportföljen förfalla och koncernens snitt ligger på 30,50 %. Genomsnittlig räntebindning och kapitalbindning, lån och swappar 30 november 2018 Genomsnittlig räntebindningstid skall vara minst 2 år och högst 5 år Genomsnittlig kapitalbindningstid bör vara minst 1,5 år Räntebindning, max 40 % skall räntejusteras inom en rullande 12 månadersperiod Kapitalbindning, max 40 % skall förfalla inom en rullande 12 månadersperiod Koncernen 5,30 1,65 25,94% 30,50% Kommunen 18,93 * 1,60 0,00% 7,50% Kommunhus 3,28 * 2,00 5,66% 23,58% Karlskogahem 2,52 1,18 37,50% 52,94% Kemab 2,16 2,02 41,67% 20,83% * Avvikelse som är noterad i den nuvarande finanspolicyn, pga. tecknade avtal innan den nuvarande finanspolicyn antogs. Sammanställning swap och aktuell marknadsanalys Den 30 november 2018 låg swapräntan för 10-åringen på 1,14 procent och 5-åringen på 0,49 procent. I båda fallen minskade räntan jämfört med föregående månad (se diagram nedan för utvecklingen senaste åren). Banken SEB skriver i sin marknadsanalys från september 2018 att BNPtillväxten hålls uppe när stigande export och högre investeringar i industri och offentlig sektor kompenserar för minskat bostadsbyggande. Sannolikheten för en mjuklandning på bostadsmarknaden har ökat även 1 Att genomsnittet är högt beror främst på de sedan tidigare tecknade swappar, vars löptid är längre än vad som nu tillåts. Avvikelsen är också noterad i den nuvarande finanspolicyn.

4 (4) om ett stort utbud innebär fortsatt prispress. Arbetslösheten faller under sex procent mot slutet av 2018, men underligande pris- och lönetryck förblir dämpat. Riksbanken avvaktar med räntehöjning till april 2019 vilket gör att kronan förblir svag. Regeringsbildningen efter valet blir komplicerad men finansiell oro kan undvikas. Korta räntan Stibor 3 månader har senaste året legat inom intervallet -0,65 procent till -0,35 procent. 30 november 2018 var den -0,372 procent. Se diagram nedan för utvecklingen senaste året. Beslutsunderlag Kommunstyrelsens ledningskontors tjänsteskrivelse 3 december 2018 Bilaga 1 Marknadsvärde swappar 2018-08-31 Kommunstyrelsens ledningskontors förslag till beslut Kommunstyrelsens ledningskontor föreslår att kommunstyrelsen godkänner rapporten Per Nordin Redovisningschef Expedieras till ekonomichef

2018-09-04 Marknadsvärde swappar 2018-08-31 Nr Derivat (tkr) Volym Ränta Ränteförfall 2013-12-31 2014-12-31 2015-04-30 2015-08-31 2015-12-31 2016-04-30 2016-08-31 2016-12-31 2017-04-30 Karlskogahem AB 140 3,600 2015-10-01 0-4 682-2 647-1 361 0 0 0 0 0 Karlskoga Energi & Miljö AB 50 3,730 2015-11-17-2 473-1 740-1 449-503 0 0 0 0 0 Karlskogahem AB 30 2,750 2016-01-29-974 -938-663 -455-228 0 0 0 0 Karlskogahem AB 80 2,860 2016-06-03-2 905-3 131-3 006-2 541-1 292-673 0 0 0 Karlskoga Energi & Miljö AB 30 2,520 2017-02-15-879 -1 504-1 570-1 259-1 056-887 -461-231 0 2017-08-31 2017-12-31 2018-04-30 2018-08-31 1 Karlskoga Energi & Miljö AB 150 3,450 2022-06-27-11 942-26 972-28 976-26 795-23 022-26 528-26 528-25 830-25 088-22 851-20 889-20 226-19 770 2 Karlskoga Energi & Miljö AB 35 2,687 2019-02-15-894 -3 229-3 477-3 158-2 874-2 995-2 730-2 379-2 129-1 866-1 347-1 086-1 086 3 Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2,500 2021-05-11-3 000-6 915-7 561-6 838-6 158-6 855-7 307-6 402-6 055-5 256-4 860-4 636-3 965 4 Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2,869 2021-05-11 0 6 810 7 384 6 906 6 024 7 009 7 009 6 537 6 163 5 314 4 681 4 613 3 975 5 Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2,945 2021-05-11 0-6 895-7 477-6 659-6 040-6 918-7 460-6 513-6 184-5 410-4 778-4 785-4 092 6 Karlskogahem AB 300 1,991 2021-06-10 0-22 340-26 018-24 463-24 463-25 728-32 211-25 424-24 387-23 083-19 588-19 030-18 219 7 Karlskoga Energi & Miljö AB 100 2,550 2021-06-17-447 -11 035-12 153-11 449-9 594-11 475-13 536-10 979-10 503-9 932-8 475-8 161-7 753 8 Karlskoga Kommunhus AB 500 4,190 2022-03-30-65 755-116 832-122 322-114 422-99 738-110 161-123 133-103 656-99 780-94 809-82 884-79 605-76 714 9 Karlskogahem AB 150 1,480 2024-11-06 0-3 725-7 113-3 332-654 -6 104-13 671-8 462-8 994-7 691-6 872-7 281-7 980 10 Karlskoga Energi & Miljö AB 50 1,100 2025-01-17 0 0 0 0 1 528-356 -2 999-1 266-1 493-1 157-999 -1 113-1 462 11 Karlskogahem AB 50 1,070 2025-04-28 0 0-138 871 1 672 178-2 918-1 237-1 025-1 027-711 -682-1 394 12 Karlskoga kommun 150 4,410 2030-07-22-27 895-61 517-66 304-56 187-48 260-54 716-69 398-57 855-56 867-55 665-54 569-52 129-54 151 13 Karlskoga kommun 250 3,980 2042-05-16-40 225-120 778-140 856-105 778-78 897-100 525-140 665-107 643-114 426-110 673-107 962-112 330-116 517 Summa 1 885-157 389-385 423-424 346-357 423-293 052-346 734-436 008-351 340-350 768-334 106-309 253-306 451-309 128 Karlskoga kommun 400 Karlskogahem AB 500 Karlskoga Energi & Miljö AB 485 Karlskoga Kommunhus AB 500 Summa 1 885 Ej uppdaterat 2016-08-31