Budget 2018, plan 2019-2020 Gullspångs kommun Beslutad av Kommunfullmäktige 2017-06-21
Innehållsförteckning Gullspångs kommun... 3 Sammanfattning budget 2018 2020... 4 Invånarantal... 5 Hur används pengarna... 6 Organisation, Styrprocess och ekonomiska förutsättningar... 7 Organisation... 7 Styrprocess... 7 Ekonomiska förutsättningar med omvärldsanalys... 8 Omvärldsanalys... 8 Ekonomisk analys... 9 Budgetsammanställning... 13 Resultatbudget... 13 Finansieringsbudget... 14 Balansbudget... 15 Driftbudget... 16... 17 Investeringsbudget... 19 Kommunfullmäktiges Beställningar... 20 Vision... 20 Inflytande och ansvar... 20 Samhälle och näringsliv... 20 Kultur i alla former... 20 Gullspångs kommun värt ett besök... 20 Goda ambassadörer... 20 Att vara medarbetare i Gullspång... 20 Årshjul planering och uppföljning... 21 Gullspångs kommun budget 2018-2020 2(21)
Gullspångs kommun Framtidsberättelse Gullspång är en kommun där alla; barn, ungdomar, vuxna och äldre utvecklar tilltro till sig själva, sin förmåga att forma den egna framtiden och aktivt deltar i samhälls-, kultur-, förenings- och arbetsliv. Inflytande och ansvar I Gullspångs kommun finns en plats för alla. Vi ser en styrka i att vara den "lilla kommunen" och drar fördel av detta. Vi tar vara på våra styrkor. Den "lilla kommunen" är därmed Möjligheternas kommun - kommunen som kommer till dig, "hemma vid ditt köksbord", om du så vill. Vi är också kommunen som lyfter blicken utanför våra egna gränser och ser samverkan med andra aktörer som en framgångsfaktor för utveckling. Alla i Gullspångs kommun, båda de som verkar och bor här, inser vikten av att delta i arbetet med att skapa ett hållbart samhälle som inte äventyrar levnadsvillkoren för kommande generationer. Skolan har ett särskilt ansvar och är nyckeln till att barn och ungdomar ser betydelsen av att forma såväl sina liv som det goda hållbara samhället. I Gullspångs kommun tar vi hand om alla barn och elever i en genomtänkt verksamhet. De lämnar skolans värld och går vidare i livet med bibehållen lust att lära och ett engagemang i omvärlden. I Gullspångs kommun värnar vi om de äldre. Vi bygger vidare på den höga kvalitativa nivån och ligger i en framkant för att vidareutveckla en god äldreomsorg. Samhälls och näringsliv Många väljer Gullspångs kommun som boendeort för att vi erbjuder attraktiva och hållbara natur- och sjönära boendemiljöer med centralt läge i landet. Vi är en av Sveriges mest företagarvänliga kommuner med goda förutsättningar för företagsutveckling och företagsetableringar. Vi erbjuder attraktiva företagsmiljöer, hållbara energilösningar och överlägsna transportmöjligheter. Vi är ett av landets viktigaste energicentrum, där hållbar energi produceras och forskning sker kring nya hållbara energikällor för framgång i ett framtida samhälle. Kultur i alla former I Gullspångs kommun utvecklas alla i det aktiva mötet med kultur i alla former. Genom kulturen möts vi och kan göra saker tillsammans som vi inte trodde var möjlig och vi stärker vår gemensamma självbild. Vår kommun ser kultur som en tillväxtfaktor och är värdar för lärande tillsammans med andra kommuner och aktörer. Gullspångs kommun - värt ett besök Gullspångs kommun är väl värt ett besök. Turister och besökare kommer gärna tillbaka för Gullspångs kommun budget 2018-2020 3(21)
den vackra, välkomnande och välordnade miljö, för den hjälpsamma andan hos människorna de möter och för det goda bemötandet i alla sammanhang. Goda ambassadörer Gullspångs kommun för en dialog med sina invånare och företagare om den verksamhet vi erbjuder. De som verkar och bor här är goda ambassadörer för bygden. Sammanfattning budget 2018 2020 Sammanställning Budget Budget Budget Budget (tkr) 2017 2018 2019 2020 Årets resultat 9 147 6 225 5 548 4 199 Årets resultat i skatter och bidrag 3,0% 2,0% 1,8% 1,3% Skatteintäkter 302 073 308 152 316 083 322 666 Ökning av skatteintäkter i % 2,0% 2,6% 2,1% Nettokostnader 281 326 289 327 296 735 304 467 Ökning av nettokostnader i % 2,8% 2,6% 2,6% Investeringsutgifter exkl. ombudgeteringar 7 900 7 900 7 900 7 900 Gullspångs kommun budget 2018-2020 4(21)
Invånarantal Trenden kring befolkningsutvecklingen har varit sjunkande från år 2008 och framåt, med undantag för år 2014 då antalet invånare i kommunen vände uppåt igen. Antalet invånare uppgick vid årsskiftet 2016 till 5 307 invånare. Detta är en ökning jämfört med föregående år med 78 personer. Kommunens invånarantal uppgick i juni 2017 till 5 280 personer. Det generella statsbidrag som kommunen erhåller hänger bland annat samman med kommunens invånarantal. Om antalet kommuninvånare sjunker minskar också skatteintäkterna. Om invånarantalet ökar stiger skatteintäkterna, men därmed också sannolikt behovet av utökad kommunal service. De skatter och bidrag som kommunen erhåller bygger på den faktiska befolkningsmängden den 1 november innan budgetåret. En specifik befolkningsprognos för Gullspångs kommuns framtida utveckling saknas. Tidigare genomförda analyser kring kommunens förväntade befolknings- /demografiutveckling ger dock vid handen att behovet av framförallt äldreomsorg sannolikt kommer att öka markant under de kommande åren. Gullspångs kommun budget 2018-2020 5(21)
Hur används pengarna Kommunen har en budgetram för sina verksamheter på ca 308 mkr. Av dessa kommer ca 216 mkr från invånarnas kommunalskatt. Resten, ca 92 mkr, kommer från generella statsbidrag. Av varje hundralapp i kommunal skatt går ca: * 40 kr till Vård och omsorg * 32 kr till Utbildning och kultur * 17 kr till övrig verksamhet som administration och arbetsmarknadsutbildning * 11 kr till teknik/miljö- och bygg Gullspångs kommun budget 2018-2020 6(21)
Organisation, Styrprocess och ekonomiska förutsättningar Organisation Styrprocess Kommunfullmäktiges Beställning (mål) ska vara övergripande, långsiktiga, mätbara och tidsatta. Målen beskriver vad som ska uppnås och när målen ska vara uppnådda. Leveransåtagande beslutas av kommunstyrelsen och beskriver en konkretisering av Beställningen riktad till varje specifik verksamhet. Aktiviteter beskriver vad verksamheten tänker göra konkret för att Leveransåtagandet ska utföras. Uppföljning av Beställning, Leveransåtaganden och Styrmått görs i samband med delårsbokslut och årsbokslut. Under året jobbar verksamheterna för en ökad måluppfyllelse genom ett kontinuerligt arbete med Aktiviteter kopplade till Leveransåtaganden och Styrmått. Gullspångs kommun budget 2018-2020 7(21)
Ekonomiska förutsättningar med omvärldsanalys Omvärldsanalys Högkonjunkturen förstärks i år och nästa år Efter några års stark tillväxt råder högkonjunktur i svensk ekonomi. Nivån på BNP och arbetade timmar är högre än i en neutral konjunktur. Det finns tydliga tecken på att det är svårare än normalt för arbetsgivarna att besätta lediga platser. Särskilt svårt inom delar av offentlig sektor, men där är det till stor del också ett strukturellt problem. Arbetslösheten uppgår till cirka 6,5 procent, vilket kan tyckas högt i en högkonjunktur, men det döljer den tydliga uppdelningen på arbetsmarknaden som finns. Under andra kvartalet i år hade drygt 69 procent av den inrikes födda befolkningen i åldern 15 74 arbete och endast drygt 4 procent av arbetskraften var arbetslös. Motsvarande siffror för utrikes födda var drygt 62 respektive knappt 15 procent. I praktiken torde det innebära att det råder full sysselsättning för inrikes födda och delar av de utrikes födda, medan det däremot råder hög arbetslöshet bland stora delar av de utrikes födda. Bedömning är att ekonomin fortsätter att växa det närmaste året. Därefter förväntas ekonomin återgå till ett konjunkturellt normalläge under 2019. Det innebär med nödvändighet att tillväxttalen blir betydligt lägre efter 2018. Vilken väg konjunkturen i verkligheten kommer att ta vet ingen nu. Det kan både bli en mer ihållande högkonjunktur eller en snabbare nedgång. För en fortsatt högkonjunktur talar de tecken på en något bättre tillväxt i omvärlden och att det trots allt finns vissa möjligheter att öka sysselsättningen i gruppen utrikes födda. Den inhemska utvecklingen rymmer också stor osäkerhet. Bostadsbyggandet har bidragit stark till tillväxten men kan knappast öka nämnvärt från nuvarande nivåer. Hushållens höga belåning innebär en stor risk om priserna på bostäder av något skäl faller. Resursutnyttjandet i svensk ekonomi beräknas stabiliseras på en hög nivå nästa år. Under 2019 och 2020 förutsätts konjunkturläget normaliseras. BNP, sysselsättning och skatteunderlag utvecklas dessa år därför svagare än normalt. BNP-ökningarna begränsas till runt 1,5 procent samtidigt som antalet arbetade timmar i den svenska ekonomin stagnerar. Situationen för kommunsektorns del blir särskilt problematisk av att befolkningen och behoven av skola, vård och omsorg fortsätter växa i snabb takt. Skatteunderlagstillväxten avtar gradvis Med stöd av konjunkturuppgångens starka sysselsättningstillväxt har skatteunderlaget vuxit i snabb takt 2015 2016. Den goda konjunktur Sverige nu befinner sig i innebär stramare arbetsmarknad med tilltagande svårighet att öka arbetade timmar ytterligare. I år är utvecklingen fortfarande relativt stark, men därefter försvagas utvecklingstalen successivt till nära noll 2019. Effekten på skatteunderlaget motverkas delvis av att löneökningstakten stiger något. Efter 2019 förutsätts såväl arbetade timmar som löner utvecklas i enlighet med en ekonomi i konjunkturell balans. SKL:s bedömning är att BNP-ökningen landar på 3,4 procent för 2017 och 2,8 procent för 2018 samt att ökningen av skatteunderlaget minskar från 4,4 procent i år till 3,4 procent 2018. Gullspångs kommun budget 2018-2020 8(21)
Ekonomisk analys Det starka verksamhetstrycket de kommande åren, samtidigt som utvecklingen av skatteunderlaget förväntas försvagas, ställer krav på effektiviseringar. Arbetet med att förändra och utveckla verksamheten måste intensifieras och i än större utsträckning inriktas på effektiviseringar med hjälp av teknik och nya arbetssätt. Det i framtiden förväntade ökade behovet finns framför allt inom äldreomsorgen. Anpassningar och omprioriteringar mellan olika verksamheter måste också fortgå kontinuerligt. Det är av vikt att i den långsiktiga planeringen ta hänsyn till att invånarantalet i kommunen på sikt eventuellt kan komma att minska, beroende på framtida utveckling av migration/nyanlända. Diagrammet nedan visar förväntade totala volymförändringar inom riket inom olika kommunala verksamheter. God ekonomisk hushållning Från och med år 2005 har kommunallagen skärpts när det gäller god ekonomisk hushållning. Bland annat har det införts ett krav på att kommunen i sin budget ska anta finansiella mål samt mål och riktlinjer för verksamheten. Krav har införts på att en särskild åtgärdsplan ska antas av kommunfullmäktige vid negativt resultat. Revisorerna har också fått en utökad uppgift att granska och följa upp målen i delårsrapport och årsredovisning. Ekonomisk hushållning handlar om att styra ekonomin både i ett kortare och i ett längre tidsperspektiv. Om kostnaderna i ett längre perspektiv överstiger intäkterna innebär det att kommande generationer får betala för denna överkonsumtion. Normalt sett ska ekonomin visa på ett positivt resultat på en nivå som gör att förmögenheten inte urholkas av inflation eller av för låg självfinansieringsgrad av investeringar. Gullspångs kommun budget 2018-2020 9(21)
Målsättningen för nivåerna på exempelvis ekonomiskt resultat, skuldsättning och förmögenhet ska beslutas av kommunen. För att inte urholka kommunens ekonomi måste verksamheterna hålla sig inom fastställd budget. Uppföljning sker, från och med år 2016, i tertialrapporter med utgångspunkt ifrån redovisningen i april, augusti och december månad. Skulle någon verksamhet visa en negativ prognos vid något av dessa uppföljningstillfällen ska beslut omgående fattas om åtgärder för att hålla verksamheten inom beslutad budgetram. Gullspångs kommuns finansiella mål Gullspångs kommun fattar årligen beslut om finansiella mål. För 2018 gäller följande mål (KF 86, 2017-06-21): Årets resultat i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag ska vara 2,0 % Investeringarna ska i första hand långsiktigt finansieras med egna medel Soliditeten ska årligen förbättras Amortering 2 mnkr Utveckling av skatteintäkter och nettokostnader En förutsättning för en långsiktigt hållbar ekonomi är att nettokostnaderna inte ökar snabbare än de intäkter kommunen får genom skatteintäkter och generella statsbidrag. Nedanstående tabell visar den procentuella utvecklingen av nettokostnader och skatteintäkter: Skatteintäkter och nettokostnadsutveckling Budget Budget Budget (%) 2018 2019 2020 Ökning av skatteintäkter i % 2,0% 2,6% 2,1% Ökning av nettokostnader i % 2,8% 2,6% 2,6% Som framgår av tabellen ökar nettokostnaderna mer än skatteintäkterna både 2018 och 2020 vilket på sikt inte är hållbart. Fördelning av extra medel till välfärden Riksdagen beslutade 2017 om statsbidrag till kommuner och landsting utifrån flyktingsituationen. Beslutet innebär ett resurstillskott till Gullspångs kommun uppgående till ca 10 mnkr år 2017 och 2018. Pengarna till kommunsektorn kommer initialt att dels fördelas på samma sätt som via det kommunala utjämningssystemet dvs. i kronor per invånare, dels med en fördelningsnyckel där hänsyn tas till antal asylsökande och nyanlända. Statsbidraget kommer dock på sikt att fasas ut och fördelas utifrån invånarantal. Från och med år 2021 är tanken att hela tillskottet ska ligga i anslaget för den kommunalekonomiska utjämningen, vilket innebär att statsbidraget kommer att uppgå till ca 3,5 mnkr. Det är därför angeläget att dessa tillkommande medel inte i för stor utsträckning används till nivåhöjande verksamhetsförändringar. Överväganden bör göras om att delar av dessa medel kan användas för resultatförstärkning, delfinansiering av investeringsbehov, eventuell pensionsinlösen etc. Gullspångs kommun budget 2018-2020 10(21)
Principer De förutsättningar som har varit utgångspunkt för budget 2018-2020 bygger på följande antaganden: Befolkningsunderlaget för 2018-2020 beräknas på ett antagande om 5 270 invånare. Utdebitering 22:49 under planperioden. Skatteunderlaget i riket ökar i enlighet med Sveriges kommuner och landstings (SKL) prognos. Bidrag och avgifter inom den kommunalekonomiska utjämningen beräknas i enlighet med SKLs prognoser. Beräknade intäkter från skatter och bidrag 2018-2020 grundar sig på SKLs bedömningar om skatteunderlagsprognoser. Intäkterna prognostiseras för närvarande för år 2018 till 310 mnkr (SKLs prognos den 28 april). Efter reduktion med 2 mnkr för prognososäkerhet förväntas intäkterna uppgå till 308 tkr. Skatteprognos Budget Budget Budget (tkr) 2017 2018 2019 Skatteintäkter 215 773 224 531 228 069 Generella statsbidrag 92 379 91 552 94 597 Summa intäkter 308 152 316 083 322 666 Indexuppräkningar Följande indexuppräkningar ligger till grund: Personalkostnader 2,5 % (2018-2020) Prisindex intäkter/kostnader 0 % (2018 2020) Internränta 1,75 % år 2018 enligt SKL Personalomkostnadspålägg 39,2 % (2018-2020) Investeringar I samband med Kommunfullmäktiges beslut om investeringsbudget inför år 2018, fastställdes också investeringsplan för perioden 2019 2022. Kommunfullmäktige beslutade om en investeringsplan där det anslås 7,9 mnkr årligen under perioden 2018 2022. Dessutom tillkommer riktade investeringar till förskola/skola som är beräknad till 40 mnkr under planperioden 2015 2018, där slutgiltigt beslut ska fattas av Kommunfullmäktige. Av de årliga investeringsmedlen planeras 4 mnkr riktas till teknisk nämnd, 1,9 mnkr till VA och 2 mnkr till Kommunstyrelse, Barn- utbildning och kulturnämnd samt Vård- och omsorgsnämnd. Totalt uppgår investeringsbudgeten till 39,5 mnkr under planperioden. Utöver dessa investeringar kommer Kommunfullmäktige att fatta beslut om ytterligare investeringar i särskild ordning enligt ovan. Hänsyn är inte taget till detta i redovisad investeringsplan, finansierings budget mm. Merparten av investeringarna avser teknisk verksamhet. Gullspångs kommun budget 2018-2020 11(21)
Investeringsbudget Budget Budget Budget Budget Budget (tkr) 2018 2019 2020 2021 2022 Kommunstyrelsen 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 Teknisk nämnd 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 VA-investeringar 1 900 1 900 1 900 1 900 1 900 Summa: 7 900 7 900 7 900 7 900 7 900 Enligt beslutad budget under planperioden kommer kommunen att klara av att finansiera investeringarna med egna medel. Detta förutsätter dock att resultatmålet kommer uppnås samt att ytterligare investeringsprojekt inte tillkommer under planperioden. I fall ombudgeterade medel från föregående år kommer att förbrukas kommer inte målet om att investeringarna ska finansieras långsiktigt med egna medel att uppnås. Om kommunens planerade investeringar är större än den likviditet som skapas via resultat och avskrivningar uppstår ett finansieringsbehov. Finansieringsbehovet kan lösas genom en kombination av olika åtgärder: Sälja anläggningstillgångar. Ta upp lån till motsvarande belopp. Höja resultatmålet och öka den egna finansieringen (effektivisering). Omprioritera/minska investeringsutgifterna över tid. Gullspångs kommun budget 2018-2020 12(21)
Budgetsammanställning Resultatbudget Resultatbudgeten visar det finansiella resultatet och förklarar hur det har uppkommit. Den beskriver hur kommunen finansierar verksamheten under året (intäkter) och vilken resursförbrukning prestationerna för med sig (kostnader). Resultatbudgeten beskriver utvecklingen under en viss tidsperiod. Resultatbudget Budget Budget Budget Budget (tkr) 2017 2018 2019 2020 Verksamhetens nettokostnader -281 326-289 327-296 735-304 467 Avskrivningar -11 000-12 000-13 000-13 000 Verksamhetens nettokostnad -292 326-301 327-309 735-317 467 Skatteintäkter enligt riksprognos (april 2016) 213 744 215 773 224 531 228 069 Generella statsbidrag enligt riksprognos (april 2016) 88 329 92 379 91 552 94 597 Finansiella intäkter 800 800 800 800 Finansiella kostnader -1 400-1 400-1 600-1 800 Resultat före extraordinära poster 9 147 6 225 5 548 4 199 ÅRETS RESULTAT 9 147 6 225 5 548 4 199 Årets resultat i % av skatter och bidrag (finansiellt mål) 3,0% 2,0% 1,8% 1,3% Specifikation till resultatbudget Budget Budget Budget Budget (tkr) 2017 2018 2019 2020 Verksamhetens nettokostnad Verksamheter inkl. välfärdsmedel 262 339 279 076 290 282 288 932 Reduktion av välfärdsmedel från 2018-8 350 Lönepott 11 287 11 206 7 000 7 300 Pensioner 7 700 7 627 7 803 8 235 Ej fördelade välfärdsmedel 2018 10 570 0 5 880 3 180 Intäkter välfärdsmedel befolkningsvariabler -10 570-8 582-5 880-3 180 Summa verksamhetens nettokostnad 281 326 289 327 296 735 304 467 Skatteintäkter Kommunalskatt 214 744 217 773 225 531 229 069 Inkomstujämningsbidrag 72 490 75 856 75 477 79 055 Kostnadsutjämningsbidrag 5 025 5 354 5 354 5 354 Regleringsbidrag -1 300-899 -1 347-1 880 LSS-utjämning 3 189 3 089 3 089 3 089 Fastighetsskatt 8 925 8 979 8 979 8 979 Prognososäkerhet -1 000-2 000-1 000-1 000 Summa skatteintäkter och bidrag 302 073 308 152 316 083 322 666 Gullspångs kommun budget 2018-2020 13(21)
Finansieringsbudget Finansieringsbudgeten beskriver hur kommunen finansierar sin verksamhet och sina investeringar. Den beskriver det likvida flödet inom sektorerna den löpande verksamheten, investeringsverksamheten samt finansieringsverksamheten. Investeringar i materiella tillgångar redovisas exklusive ombudgeteringar. Finansieringsbudget Budget Budget Budget Budget (tkr) 2017 2018 2019 2020 DEN LÖPANDE VERKSAHETEN Årets resultat 9 147 6 225 5 548 4 199 Justering för av- och nedskrivningar 11 000 12 000 13 000 13 000 Justering för gjorda avsättningar Justering för upplösning av bidrag för statlig infrastruktur 480 480 480 480 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 20 627 18 705 19 028 17 679 Ökning/minskning kortfristiga fordringar Ökning/minskning förråd och varulager Ökning/minskning kortfridtiga skulder Medel från den löpande verksamheten 20 627 18 705 19 028 17 679 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i materiella anläggningstillgångar -11 400-7 900-7 900-7 900 Medel från investeringsverksamheten -11 400-7 900-7 900-7 900 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld -2 000-2 000-2 000-2 000 Ökning av långfristiga fordringar Minskning av långfritiga fordringar Medel från finansieringsverksamheten -2 000-2 000-2 000-2 000 ÅRETS KASSAFLÖDE 7 227 8 805 9 128 7 779 Likvida medel vid årets början 27 550 34 777 43 582 52 710 Likvida medel vid årets slut 34 777 43 582 52 710 60 489 Gullspångs kommun budget 2018-2020 14(21)
Balansbudget Balansbudgeten beskriver kommunens finansiella ställning vid en viss tidpunkt - en ögonblicksbild som visar kommunens tillgångar och skulder. Balansbudgeten visar hur kapital använts (tillgångar) och hur det har skaffats fram (skulder och eget kapital). Balansbudget Budget Budget Budget Budget (tkr) 2017 2018 2019 2020 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 138 216 134 116 129 016 123 916 Finansiella anläggningstillgångar 25 926 25 926 25 926 25 926 Bidrag till infrastruktur 10 560 10 080 9 600 9 120 Summa anläggningstillgångar 174 702 170 122 164 542 158 962 Omsättningstillgångar Förråd 382 382 382 382 Fordringar 35 000 35 000 35 000 35 000 Kassa bank 34 777 43 582 52 710 60 489 Summa omsättningstillgångar 70 159 78 964 88 092 95 871 Summa tillgångar 244 861 249 086 252 634 254 833 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital 108 793 115 018 120 566 124 765 Varav årets resultat 9 147 6 225 5 548 4 199 Avsättningar för pensioner mm 36 000 36 000 36 000 36 000 Långfristiga skulder 24 150 22 150 20 150 18 150 Kortfristiga skulder 75 918 75 918 75 918 75 918 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 244 861 249 086 252 634 254 833 Gullspångs kommun budget 2018-2020 15(21)
Driftbudget Driftbudgeten visar nettobudget per verksamhet. Kommunfullmäktige har också det totala ansvaret för de gemensamma nämnderna som har sitt säte i kommunen dvs. Lönenämnd. Driftbudget, exklusive kapitalkostnader Budget Budget Budget (tkr) 2017 förändring 2018 Kommunfullmäktige 1 545 varav Kommunfullmäktige 560 varav Revision 420 varav Valnämnd 20 varav Överförmyndare 445 varav Ungdomsparlament 100 ramtillskott Revision 30 ramtillskott Välfärd Valnämnd 230 ramtillskott Välfärd Överförmyndarnämnd 300 Årets ram Kommunfullmäktige 2 105 Kommunstyrelse 42 712 varav Politisk verksamhet, inkl 1 000 tkr till ks förfogande 5 872 varav Kommunledningskontorets verks. inkl RÖS 7 615 tkr 22 780 varav Kostverksamhet 8 553 varav VISA 5 507 ramtillskott RÖS 359 ramtillskott Kommunstyrelsens förfogande 600 ramtillskott Välfärd Kommunstyrelsens förfogande 807 ramtillskott Välfärd Personalutskott (politisk verksamhet) 200 ramtillskott Välfärd Bostäder (ledningsverksamhet) 250 ramtillskott Välfärd Lokalhyra Bikupan (ledningsverksamhet) 800 ramtillskott Välfärd Utbildning för vuxna (VISA) 700 ramtillskott Välfärd Sysselsättningsåtgärder (VISA) 200 ramtillskott Välfärd Gymnasiebetyg, feriearbeten (VISA) 400 Årets ram Kommunstyrelse 47 028 Barn, utbildning och kulturnämnd 85 614 varav Barn och utbildning gemensam 10 471 varav Barnomsorg 15 937 varav Grundskola 34 374 varav Gymnasieskola 21 243 varav Kultur och fritidsverksamhet 3 589 Gullspångs kommun budget 2018-2020 16(21)
Driftbudget, exklusive kapitalkostnader Budget Budget Budget (tkr) 2017 förändring 2018 ramtillskott Välfärd Förskola/skola 2 000 ramtillskott Välfärd Föräldrastöd (familjecentrum) 50 ramtillskott Välfärd Gymnasieutbildning 200 ramtillskott Välfärd Projekt utökade öppettider förskola 500 ramtillskott Välfärd Elevhälsa, fältare, Smältverket 400 Årets ram Barn, utbildning och kulturnämnd 88 764 Vård och omsorgsnämnd 111 588 varav IFO 16 297 varav LSS 20 878 varav Flykting (finansiering via statsbidrag) 0 varav Äldreomsorg 74 413 ramtillskott Äldreomsorg 700 ramtillskott Individ- och familjeomsorg 300 ramtillskott Välfärd Äldreomsorg 450 Årets ram Vård och omsorgsnämnd 113 038 Gemensamma nämnder 29 826 varav köp från Ekonominämnd 2 268 varav köp från IT-nämnd 2 559 varav internt köp från Lönenämnd 1 377 varav köp från Miljö- och byggnadsnämnd 2 483 varav köp av Teknisk verksamhet, exklusive VA 21 139 ramtillskot teknisk verksamhet 100 ramtillskott Välfärd köp från IT-nämnd 50 ramtillskott Välfärd Teknisk verksamhet, lokalhyra Lysmasken 45 Årets ram Gemensamma nämnder 30 021 VA-verksamhet -2 880 Lönenämnd 0 Prognososäkerhet 1 000 Årets ram Gemensamma nämnder och VA (exkl. kapitalkostnader) -1 880 Summa Förvaltningar 279 076 Gullspångs kommun budget 2018-2020 17(21)
Driftbudget, exklusive kapitalkostnader Budget Budget Budget (tkr) 2017 förändring 2018 Finansförvaltning Lönepott 11 206 Pensioner 7 627 Välfärdsmedel befolkningsvariabler -8 582 Summa Finansförvaltning 10 251 Summa nettokostnad 289 327 Gullspångs kommun budget 2018-2020 18(21)
Investeringsbudget I nedanstående tabell redovisas en sammanställning av investeringsbudget för åren 2018 2022. Investeringsbudget Budget Budget Budget Budget Budget (tkr) 2018 2019 2020 2021 2022 Kommunstyrelsen 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 Teknisk nämnd 4 000 4 000 4 000 4 000 4 000 VA-investeringar 1 900 1 900 1 900 1 900 1 900 Summa: 7 900 7 900 7 900 7 900 7 900 Gullspångs kommun budget 2018-2020 19(21)
Kommunfullmäktiges Beställningar Vision Gullspång är en kommun där alla; barn, ungdomar, vuxna och äldre utvecklar tilltro till sig själva, sin förmåga att forma den egna framtiden och aktivt deltar i samhälls-, kultur-, förenings- och arbetsliv. Inflytande och ansvar Beställning Det ska vara enkelt att komma i kontakt med Gullspångs kommuns medarbetare och förtroendevalda. Gullspångs kommuns verksamheter arbetar för ett hållbart samhälle (socialt, ekologiskt och ekonomiskt). Grundskolan i Gullspångs kommun ger eleverna förutsättningar för ett vuxenliv med valmöjligheter. Äldreomsorgen i Gullspångs kommun ger stöd för ett gott åldrande i gemenskap med andra, både i ordinärt boende och i särskilt boende. Samhälle och näringsliv Beställning Gullspångs kommun erbjuder attraktiva miljöer för näringsverksamhet, boende, rekreation och möten. Gullspångs kommun en möjliggörare för fler företag som vill, kan och vågar. Gullspångs kommun, tillsammans med föreningsliv och näringsliv, tillhandahåller kompetensutvecklande åtgärder som bidrar till såväl individens som företagens och kommunens utveckling. Kultur i alla former Beställning Gullspångs kommun, tillsammans med föreningsliv och näringsliv, erbjuder kulturaktiviteter i olika former. Särskild uppmärksamhet ges barns och ungas rätt till ett rikt kulturutbud. Gullspångs kommun värt ett besök Beställning Samverkan mellan kommunen, näringslivet och föreningslivet ska öka i syfte att utveckla/öka besöksnäringen. Goda ambassadörer Beställning Kommunens invånare och företag är nöjda med verksamheternas kvalitet, bemötande och service, de känner sig delaktiga och är stolta över platsen de bor och verkar på. Att vara medarbetare i Gullspång Beställning Gullspångs kommun är en attraktiv arbetsgivare. Gullspångs kommun budget 2018-2020 20(21)
Årshjul planering och uppföljning Nedanstående bild visar en sammanställning av de ekonomiska huvudprocesserna budget, uppföljning och årsredovisning. Från och med år 2016 tillämpas tertialuppföljning. Gullspångs kommun budget 2018-2020 21(21)