KOALITIONENS FÖRSLAG TILL SKATTESATS 2017 REVIDERAD BUDGET 2017 OCH EKONOMISK FLERÅRSPLAN

Transkript

1 KOALITIONENS FÖRSLAG TILL SKATTESATS 2017 REVIDERAD BUDGET 2017 OCH EKONOMISK FLERÅRSPLAN Dnr kst 2016/182

2 (22) Innehåll INLEDNING... 2 FÖRSLAG TILL FULLMÄKTIGES BESLUT FÖRSLAG TILL KOMMUNSTYRELSENS BESLUT BAKGRUND EKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR Statliga åtgärder Kapitalkostnader Borgensavgifter Demografiska förändringar NÄMNDERNAS DRIFTBUDGETRAMAR Kommunstyrelsen Barn- och ungdomsnämnden Kompetensnämnden Kultur-, demokrati- och fritidsnämnden Socialnämnden Familjerättsnämnden Tekniska nämnden, skattefinansierat Miljö- och bygglovsnämnden Sammanställning av förslag till nämndernas driftbudgetramar EXPLOATERINGSBUDGET INVESTERINGSBUDGET UPPLÅNING SKATTESATS EKONOMISTYRREGLER RESULTAT- OCH BALANSBUDGET EKONOMISK FLERÅRSPLAN Bilagor 1 Investerings- och exploateringsbudget 2017 samt plan Ekonomistyrregler 2017

3 (22) INLEDNING I syfte att stärka ekonomin och ta ansvar för en växande kommun innehåller denna justerade budget för 2017 ett kraftigt höjt överskottsmål om 57 mnkr. Samtidigt införs ett effektiviseringsbeting genom att uppräkningen för styrelsens och nämndernas driftbudgetramar från 2016 till 2017 om en procent utgår så att 2016 års driftbudgetramar fortsätter att gälla under Undantag görs dock för Barn- och ungdomsnämnden där den fastställda budgetramen från som är uppräknad med en procent för 2017 ligger fast. I budgetbeslutet ingick ett flertal reformer och förändringar i styrelsens och nämndernas driftbudgetramar för 2016 och Dessa satsningar kommer fortsatt att gälla Sammantaget innebär dessa justeringar ett extra reformutrymme för 2017 om 20 mnkr.

4 (22) FÖRSLAG TILL FULLMÄKTIGES BESLUT Den kommunala skattesatsen för år 2017 fastställs till 19,15 kr. 2 Reviderade driftbudgetramar för styrelse och nämnder år 2017 fastställs. 3 Resultat- och balansbudget för år 2017 fastställs. 4 Exploateringsbudget för år 2017 och plan fastställs. 5 Investeringsbudget för år 2017 och plan fastställs. 6 Föreslagna priser inom kompetensnämnden för introduktionsprogram och gymnasiesärskola fastställs. 7 Barn- och ungdomsnämnden ges i uppdrag att fastställa nya priser/peng 2017 för sina ansvarsområden med anledning av budgetförslaget. 8 Socialnämnden ges i uppdrag att fastställa nya priser för sina verksamhetsområden med anledning av budgetförslaget. 9 Ekonomistyrregler för år 2017 fastställs. 10 Ekonomisk flerårsplan för åren fastställs. 11 Kommunstyrelsen ges i uppdrag att justera nämndernas driftbudgetramar med anledning av beslutat investeringsbudget. 12 Kommunstyrelsen bemyndigas att uppta långfristiga lån om mnkr. 13 Borgensavgiften fastställs till 0,35% för år Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. 15 Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. 16 Det övergripande ansvaret för integrationsfrågor överförs från kompetensnämnden till kommunstyrelsen. 17 Kommunstyrelsen ges i uppdrag att utreda förutsättningarna för inrättande av en kommunal lantmäterimyndighet som utveckling av kommunens kart- och GIS-verksamhet. 18 Kommunstyrelsen ges i uppdrag att utreda konsekvenserna av att anpassa miljöplanen efter miljömålen i det så kallade Parisavtalet och efter miljömålsberedningens höjda krav.

5 (22) 19 Kommunstyrelsen ges i uppdrag att utreda förutsättningarna för en kommunkoncern. 20 Kommunstyrelsen ges i uppdrag att ta fram ett programförslag för idrottsområdet vid Mjölnarvägen i Jakobsberg. 21 Barn- och ungdomsnämnden ges i uppdrag att inom ram för den förstärkta barn- och elevpengen finansiera 846 tkr för att, utöver ordinarie lönerevision, höja lönerna för skolledarna inom de kommunala enheterna. 22 Barn- och ungdomsnämnden ges i uppdrag att se över förutsättningarna för samt ekonomiska konsekvenser av att föra över golvet i den socioekonomiska ersättningen (viktad peng) till grundpengen för förskoleklass och grundskola. Uppdraget ska rapporteras till berörd nämnd senast i april Kompetensnämnden ges i uppdrag att utvidga verksamheten med trygghetsvärdarna på ett sådant sätt att de finns tillgängliga i alla kommundelar och under helger. 24 Kultur-, demokrati- och fritidsnämnden ges i uppdrag att inrätta en mobil fritidsgård. 25 Tekniska nämnden ges i uppdrag att under 2017 ta fram en gång- och cykelplan där Handlingsplan för cykeltrafik (Dnr Kst 2013/454) implementeras. 26 Miljö- och bygglovsnämnden ges i uppdrag att årligen ordna en vattendag med fokus på vattenfrågor. 27 Tillämpningen av den gemensamma länsprislistan för de olika programmen i den gemensamma gymnasieregionen i Stockholm län fastställs att fortsatt gälla 2017.

6 (22) FÖRSLAG TILL KOMMUNSTYRELSENS BESLUT Internräntan för år 2017 fastställs till 3,0 procent. 2. Kommundirektören ges i uppdrag att justera nämndernas driftbudgetramar med anledning av beslutat investeringsbudget. 3. Kommundirektören bemyndigas att uppta långfristiga lån om mnkr. 4 Samtliga nämnder och styrelser ska besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. 5 Kommundirektören ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. 6 Kommundirektören ges i uppdrag att utreda förutsättningarna för inrättande av en kommunal lantmäterimyndighet som en utveckling av kommunens kart- och GIS-verksamhet. 7 Kommundirektören ges i uppdrag att utreda konsekvenserna av att anpassa miljöplanen efter miljömålen i det så kallade Parisavtalet och efter miljömålsberedningens höjda krav. 8 Kommundirektören ges i uppdrag att utreda förutsättningarna för en kommunkoncern. 9 Kommundirektören ges i uppdrag att ta fram ett programförslag för idrottsområdet vid Mjölnarvägen i Jakobsberg.

7 (22) 1. BAKGRUND Kommunfullmäktige beslutade om mål och budget för styrelse och nämnder för åren 2016 och I beslutet ingick att styrelsens och nämndernas driftbudgetramar räknades upp med 1 procent från år 2016 till I det nu reviderade budgetförslaget föreslås att Barn- och ungdomsnämnden budgetram uppräknas med 1 %. För styrelsen och de övriga nämnderna föreslås ingen uppräkning vilket innebär att 2016 års budgetramar fortsatt föreslås gälla för EKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR 2.1. Statliga åtgärder Statens olika beslut påverkar kommunens förutsättningar för att bedriva sin verksamhet. Det gäller såväl verksamheterna, till exempel genom ny lagstiftning, som skatter och statsbidrag. Regeringen lämnar två ekonomiska propositioner under året, vårpropositionen som syftar till att ange politikens inriktning på medellång och lång sikt samt budgetpropositionen som lämnas under hösten med mer konkreta förslag. I september 2016 lämnade regeringen budgetpropositionen för år 2017 där den största satsningen för kommuner är de så kallade välfärdsmiljarderna, 10 miljarder kronor till kommuner och landsting. För Järfälla kommun innebär det preliminärt 47,5 miljoner kronor per år. Bidraget fördelas mellan ett generellt bidrag per invånare, lika för alla kommuner, samt en del som fördelas med hänsyn till antal asylsökande och nyanlända. År 2017 och 2018 fördelas bidraget med 27 % som ett generellt bidrag för att åren därefter öka till 45 % respektive 64 %. År 2021 kommer bidraget i sin helhet att fördelas som ett generellt bidrag per invånare. Hur stor del som Järfälla kommun slutligen kommer att få redovisas i slutet av Övriga föreslagna satsningar som berör kommunen är bland annat Obligatoriskt att erbjuda lovskola till elever i åk 8 och 9 som riskerar att inte uppnå behörighet till gymnasiet Rätt till utbildning inom Komvux på gymnasial nivå Regeringen har tidigare meddelat att man avser att ändra systemet med ersättningar för mottagandet av ensamkommande barn från halvårsskiftet Ersättningssystemen ska innehålla ett större inslag av schabloner, samt styra mot mer kostnadseffektiva placeringslösningar och kortare placeringstider. I budgetpropositionen framgår inga ytterligare detaljer. Kommunerna måste därför invänta förordningsändringarna innan dessa kan klargöras samt vilka konsekvenser de nya reglerna får. Från 2018 och framåt räknar regeringen med att de lägre ersättningarna ger lägre kostnader för staten om cirka 7 miljarder kronor årligen Kapitalkostnader Järfälla kommuns internräntesats år 2016 är 3,0 procent och föreslås vara densamma år 2017.

8 Förändring i antal personer (22) 2.3. Borgensavgifter En analys av marknadsläget pekar på att nuvarande borgensavgift på 0,35 procent av borgenssumman anses marknadsmässig och därmed kan fastställas att gälla även Demografiska förändringar Den kommunala sektorns verksamheter vänder sig främst till barn, ungdomar och äldre. Förändringar i dessa åldersgrupper påverkar de kommunala kostnaderna inom verksamheterna barnomsorg, skola och äldreomsorg. I nedanstående diagram visas den prognostiserade demografiska förändringen för åldersgrupperna 0-6 år, 7-15 år, år, år samt 80 år och äldre. Utgångs- punkten för diagrammet är , d v s år 2015 = 0. Befolkningsförändring i absoluta tal > Som framgår av diagrammet ökar åldersgruppen 0-6 år under hela perioden för att år 2020 ökat med cirka barn. För åldersgruppen 7-15 år sker en ökning under perioden och 2020 har gruppen ökat med cirka st. Efter tidigare års minskning av antal i åldersgruppen år ökar nu antalet ungdomar stadigt från år År 2020 har åldersgruppen ökat med cirka 830 st. Åldersgruppen år har en ökning under hela perioden för att år 2020 ha ökat med cirka 540 personer.

9 Förändring antal personer (22) Åldersgruppen 80 år och äldre fortsätter att öka och fram till 2020 beräknas den ha ökat den med cirka 670 personer. Skattebetalare och servicetagare Ett annat sätt att se in i framtiden är att se hur de som betalar kommunal skatt och de som i huvudsak konsumerar kommunal service utvecklar sig i förhållande till varandra. De som betalar kommunalskatt utan att i nämnvärd utsträckning konsumera kommunal service är i huvudsak inom åldersgruppen år och de som i huvudsak konsumerar kommunal service är i åldersgrupperna 1-18 år och 80 år och däröver. I diagrammet nedan visas en prognos över de huvudsakliga finansiärerna (19-79 år) samt åldersgruppen 1-18 år och 80 år och däröver. Befolkningsförändringar år samt 1-18 och 80 år --> år 1-18 och 80 år ---> Vi kan konstatera att de huvudsakliga finansiärerna, åldersgruppen år konstant ökar under perioden så att ökningen till år 2020 uppgår till cirka st. De som huvudsakligen konsumerar service, åldersgruppen 1-18 och 80 år och däröver ökar under samma period med cirka personer. 3. NÄMNDERNAS DRIFTBUDGETRAMAR För styrelsens och nämndernas driftbudgetramar föreslås att uppräkningen från 2016 till 2017 om 1 procent utgår och att 2016 års driftbudgetramar fortsätter att gälla även år Undantag görs för Barn- och ungdomsnämnden där den fastställda budgetramen som är uppräknad med 1 procent för 2017 fortsatt föreslås gälla.

10 (22) Utgångspunkten i förslaget till driftbudget för styrelsen och nämnderna, exklusive Barn- och ungdomsnämnden, är således de beslutade budgetramarna för år I budgetbeslutet ingick satsningar och förändringar i styrelsens och nämndernas driftbudgetramar för Dessa förslås fortsatt gälla och att de ingående budgetramarna för 2016 utökas med dessa. Nedan redovisas förslag till korrigeringar/förändringar av nämndernas driftbudgetramar. Utöver de tidigare beslutade förändringarna för år 2017 har bland annat medel för volymförändringar fördelats på nämnderna och justeringar på grund av ändrade kapitalkostnader gjorts Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen nettokostnader för 2016 som fastsälldes till tkr föreslås förändras enligt följande. De förändringar/satsningar om 500 tkr som ingick i det förra beslutet om budgetramar för år 2017 kvarstår. Kommunstyrelsen budgetram föreslås minskas med tkr på grund av minskade kapitaltjänstkostnader. För finansiering av flyktingboenden förslås styrelsens budgetram utökas med tkr. På grund av höjd medlemavgift till Brandkåren Attunda förslås budgetramen utökas med tkr. För införande av beslutsstöd föreslås budgetramen utökas med 500 tkr. Utifrån revisionens äskande föreslås budgetramen utökas med 300 tkr. För att utreda förutsättningarna för inrättande av en kommunal lantmäterimyndighet föreslås budgeten utökas med 500 tkr. För att a fram ett programförslag för idrottsområdet vid Mjölnarvägen föreslås en utökning med 500 tkr. För kommunövergripande utredningar föreslås budgetramen utökas med tkr. På grund av nya krav för social- och ekologisk hållbarhet i upphandlingar föreslås att budgetramen utökas med 500 tkr. För utökade insatser inom kommunens näringslivsutveckling föreslås att budgetramen utökas med tkr. För oförutsedda händelser föreslås att budgetramen utökas tkr.

11 (22) Sammantaget föreslås Kommunstyrelsens nettokostnader 2017 bli tkr, en utökning med tkr.. Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. Samtliga nämnder och styrelser ska besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Kommundirektören ges i uppdrag att utreda förutsättningarna för inrättande av en kommunal lantmäterimyndighet som en utveckling av kommunens kart- och GISverksamhet. Kommundirektören ges i uppdrag att utreda konsekvenserna av att anpassa miljöplanen efter miljömålen i det så kallade Parisavtalet och efter miljömålsberedningens höjda krav. Kommundirektören ges i uppdrag att utreda förutsättningarna för en kommunkoncern. Kommundirektören ges i uppdrag att ta fram ett programförslag för idrottsområdet vid Mjölnarvägen i Jakobsberg. Det övergripande ansvaret för integrationsfrågor överförs från kompetensnämnden till kommunstyrelsen Barn- och ungdomsnämnden Barn- och ungdomsnämndens nettokostnader för 2017 som fastställdes till tkr (en uppräkning med 1 procent från år 2016) föreslås förändras enligt följande. För utökade volymer föreslås nämndens budgetram utökas med tkr för Fritidshem/fritidsklubb och med tkr för utbildning. För ökade lokalkostnader i Herrestaskolan föreslås nämndens budgetram utökas med tkr. För satsning på höjd barnpeng inom förskolan föreslås nämndens budgetram utökas med tkr. För satsning på höjd elevpeng inom grundskolan föreslås nämndens budgetram utökas med tkr.

12 (22) Sammantaget föreslås Barn- och ungdomsnämndens nettokostnader 2017 bli tkr, en utökning med tkr. Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. Barn- och ungdomsnämnden ges i uppdrag att inom ram för den förstärkta barn- och elevpengen finansiera 846 tkr för att, utöver ordinarie lönerevision, höja lönerna för skolledarna inom de kommunala enheterna. Barn- och ungdomsnämnden ges i uppdrag att se över förutsättningarna för samt ekonomiska konsekvenser av att föra över golvet i den socioekonomiska ersättningen (viktad peng) till grundpengen för förskoleklass och grundskola. Uppdraget ska rapporteras till berörd nämnd senast i april Barn- och ungdomsnämnden ges i uppdrag att fastställa nya priser/peng 2017 för sina ansvarsområden med anledning av budgetförslaget Kompetensnämnden Kompetensnämndens nettokostnader för 2016 som fastställdes till tkr föreslås förändras enligt följande. De förändringar/satsningar om tkr som ingick i det förra beslutet om budgetramar för år 2017 kvarstår. För förändrade volymer inom gymnasie- och gymnasiesärskola föreslå nämndens budgetram utökas med tkr. Nämnden tillämpar den gemensamma prislistan för de olika programmen i den gemensamma gymnasieregionen i Stockholm län. Prislistan har mellan 2016 och 2017 räknats upp med 1,8% och nämndens budgetramar föreslås därför utökas med tkr. För uppräkning av priser för introduktionsprogram och gymnasiesärskola föreslås nämndens budgetram utökas med tkr. Sammantaget föreslås Kompetensnämndens nettokostnader 2017 bli tkr, en utökning med tkr.

13 (22) Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Det övergripande ansvaret för integrationsfrågor överförs från kompetensnämnden till kommunstyrelsen. Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. Kompetensnämnden ges i uppdrag att utvidga verksamheten med trygghetsvärdarna på ett sådant sätt att de finns tillgängliga i alla kommundelar och under helger. Priser för introduktionsprogram och gymnasiesärskola 2017, Järfälla kommun Förkortning av programmet Namn på programmet Belopp kr per/elev 2016 Belopp kr per elev/ 2017 IMIND Individuellt alternativ (nuvarande priset + 1,8 IMIND särskild Individuellt alternativ, särskilda behov %) Förhandlas utifrån varje enskild elev IMPRE Preparandutbildning (enligt Stockholms prislista ,8 %) IMYRK Yrkesintroduktion, Pris för resp. nationellt program + tillägg per ämne (enligt Stockholms prislista Yrkesintroduktion vård ,8 %). Om priset på utbildningen som eleven sökt sig till överstiger detta förhandlas priset med mottagande kommun. IMSPR Språkintroduktion Nuvarande priset + 1,8 % Gymnasiesärskolan Enligt riksprislistan som fastställs av Gymnasiesärskolan Individuella programmet Skolverket i januari. Samma som ovan +Tilläggsbelopp

14 (22) 3.4. Kultur-, demokrati- och fritidsnämnden Kultur-, demokrati- och fritidnämndens nettokostnader för 2016 som fastställdes till tkr föreslås förändras enligt följande. Nämndens budgetram föreslås reduceras med 700 tkr avseende engångskostnader Nämnden budgetram föreslås utökas med de tidigare beviljade medlen om tkr för 2017 i budgetbeslutet För ökade lokalkostnader för Herresta föreslås nämndens bugetram utökas med tkr. För ökade kapitalkostnader för Tallbohovs IP (konstgräs), Veddesta motionsspår, Viksjövallen och Säby gård föreslås nämndens budgetram utökas med 747 tkr. För ökade hyreskostnader för biblioteket i Kallhäll föreslås nämndens budgetram utökas med 277 tkr. För ökade kapitalkostnader för inventarier i Herresta föreslås nämndens budgetram utökas med 500 tkr. För hyra för Kultur- och aktivitetshus föreslås nämndens budgetram utökas med tkr. För att hyra/driftbidrag för Säby ridanläggning bara ska avse delår föreslås nämndens budgetram reduceras med 246 tkr. För högre hyreskostnader för Bolindervallen föreslås nämndens budgetram utökas med 447 tkr. För ökade kapitalkostnader för Tallbohovs IPs omklädningsrum föreslås att nämndens budgetram utökas med 195 tkr. För ökade kapitalkostnader Ängsjö föreslås nämndens budgetram utökas med 970 tkr. Sammantaget föreslås kultur-, demokrati- och fritidsnämndens nettokostnader bli tkr, en utökning med tkr. Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. Kultur-, demokrati- och fritidsnämnden ges i uppdrag att inrätta en mobil fritidsgård.

15 (22) 3.5. Socialnämnden Socialnämndens nettokostnader för 2016 som fastställdes till tkr föreslås förändras enligt följande. För utökade volymer inom äldreomsorgen föreslås att nämndens budgetram utökas med tkr. För utökade volymer inom funktionshinder föreslås att nämndens budgetram utökas med tkr. För utökade volymer inom individ- och familjeomsorg föreslås att nämndens budgetram utökas med tkr. För en satsning på höjd kvalitet inom äldreomsorgen, förstärkning av IFOverksamheten, se över nya boendeformer samt möjliggöra äldreboende med språkprofil föreslås att nämndens budgetram utökas med tkr. Sammantaget föreslås Socialnämndens nettokostnader bli tkr, en utökning med tkr. Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. Socialnämnden ges i uppdrag att fastställa nya priser för sina verksamhetsområden med anledning av budgetförslaget Familjerättsnämnden Familjerättsnämndens nettokostnader i budget 2016 om tkr föreslås fortsatt gälla Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning.

16 (22) 3.7. Tekniska nämnden, skattefinansierat Tekniska nämndens nettokostnader för 2016 som fastställdes till tkr föreslås förändras enligt följande. För ökade kapitalkostnader 2016 föreslås nämndens budgetram utökas med tkr. Nämnden budgetram föreslås utökas med de tidigare beviljade medlen för volymökningar för gata om tkr för 2017 i budgetbeslutet För framtagande av en gång- och cykelplan föreslås nämndens budgetram utökas med 400 tkr. För arbetet med reservatbildning av Igelbäcken föreslås nämndens bugetram utökas med 800 tkr. Sammantaget föreslås Tekniska nämndens skattefinansierade nettokostnader bli tkr, en utökning med tkr. Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. Tekniska nämnden ges i uppdrag att under 2017 ta fram en gång- och cykelplan där Handlingsplan för cykeltrafik (Dnr Kst 2013/454) implementeras Miljö- och bygglovsnämnden Miljö- och bygglovsnämndens nettokostnader i budget 2016 om tkr föreslås fortsatt gälla Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. Miljö- och bygglovsnämnden ges i uppdrag att årligen ordna en vattendag med fokus på vattenfrågor.

17 (22) 3.9. Sammanställning av förslag till nämndernas driftbudgetramar Nedan redovisas förslaget till nämndernas driftbudgetar Kostnader Intäkter Nettokostnad Kommunstyrelsen Barn- och ungdomsnämnden Kompetensnämnden Kultur-, demokrati- och fritidsnämnden Socialnämnden Familjerättsnämnden Tekniska nämnden, skattefinasierad Miljö- och bygglovsnämnden Summa (Nettokostnad = kommunbidrag) Tekniska nämnden Vatten och avlopp Tekniska nämnden Avfall Totalt EXPLOATERINGSBUDGET 2017 Under 2016 har en omfattande genomgång och analys av budget- och plan för åren 2016 till 2019 genomförts. Resultatet är en helt omarbetad budget och plan för åren Nedan redovisas förslaget till budget Det tillsammans med planen och detaljer finns redovisade i bilaga 1. Projekt Budget 2017 Omsättningstillgångar Intäkter Kostnader Nettointäkter, drift Anläggningstillgångar Inkomster Utgifter Nettoutgifter, investering Summa exploateringsnetto

18 (22) 5. INVESTERINGSBUDGET 2017 Under 2016 har en omfattande genomgång och analys av budget- och plan för åren 2016 till 2019 genomförts. Resultatet är en helt omarbetad budget och plan för åren Utöver ovan föreslås investeringsbudgeten för tekniska nämnden fastighet utökats med medel för förberedande arbeten och projektledning - Nya simhallen samt tillgänglighetsanpassning av Viksjöskolans aula. Inom tekniska nämndens investeringsbudget föreslås att budgeten för Cykelinfrastruktur utökas med 6 mnkr årligen. För att trygga skolvägarna vid förskolor och skolor tillförs projektet Trafiknätsåtgärder 3 mnkr årligen och för Tillgänglighetsanpassning av gångmiljöer tillförs 3 mnkr årligen. Det tidigare borttagna projektet Amfiteater och BMX Vibblaby ängar har lagts tillbaka men förskjuts till Nedan redovisas förslaget per nämnd för investeringsbudget Det tillsammans med planen och detaljer finns redovisade i bilaga 1. Nämnd, tkr Budget 2017 Plan 2018 Plan 2019 Totalt Kommunstyrelsen inkomster Kommunstyrelsen utgifter Tekniska nämnden exkl fastighet Tekniska nämnden fastighet Barn- och ungdomsnämnden Kompetensnämnden Kultur-, demokrati och fritidsnämnden Socialnämnden Familjerättsnämnden Summa inkomster Summa utgifter Totalt investeringsnetto kommunen UPPLÅNING 2017 Kommunens låneskuld i bokslutet 2015 var mnkr. Genom likvida medel från försäljningen av värdepappersportföljen (räntebärande delen) i december 2015 kunde 250 mnkr amorteras i början av Prognosen för låneskulden per 31 december 2016 uppgår till mnkr. Låneskulden för 2017 beräknas med utgångspunkt från de budgeterade resultat- och balansräkningarna. Viktiga faktorer är resultatet från den löpande verksamheten, exploateringsresultatet samt investeringsvolymen.

19 (22) Kalkylen visar sammantaget att ingen nyupplåning under 2017 behövs, under förutsättning att de budgeterade exploateringsintäkterna blir verklighet. Viss marginal fordras för osäkra faktorer och när i tiden in- och utbetalningar görs. Bedömningen är att nuvarande låneram på mnkr kan kvarstå. 7. SKATTESATS 2017 Skattesatsen föreslås bli 19,15 kr, vilket är oförändrat mot föregående år. 8. EKONOMISTYRREGLER 2017 Reglerna för den ekonomiska styrningen återfinns i bilaga 2. Kommunstyrelsen har sedan tidigare ett uppdrag om att se över ekonomistyrreglerna. Översynen kommer att genomföras under RESULTAT- OCH BALANSBUDGET 2017 Från år 2016 ingår nettoinkomsterna från exploateringsredovisningen i resultaträkningen och årets resultat presenteras i två nivåer, en inklusive exploateringsnettot och en exklusive detsamma som visar verksamhetens resultat. Utgångspunkter för resultat- och balansbudget 2017 är: Nämndernas driftbudgetramar, Investeringsbudget, Exploateringsredovisning, Skattesatsen 19,15 kr, Sveriges Kommuner och Landstings prognos och modell för beräkning av skatter och utjämningssystem samt Statisticons befolkningsprognos för åren levererad i mars 2016, Prognos över pensionsutbetalningar och skuldförändring enligt Kommunsektorns Pensions ABs (KPA) prognos per augusti Nedan redovisas resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning för bokslut 2015, prognos 2 (per augusti) 2016 och förslag till budget 2017.

20 (22) Resultatbudget, mnkr Bokslut 2015 Prognos Förslag 2017 Nämndernas intäkter 800, ,3 936,8 Nämndernas kostnader , , ,7 Resultatregleringsanslag -- Nämndernas nettokostnder , , ,9 Gemensamma intäkter Exploateringsnetto 374,0 747,4 Reavinster 218,4 AFA-återbetalning 18,9 Välfärdtjänster 47,5 Intern ränta 92,0 109,8 121,0 Personalomkostnadspålägg 545,0 614,3 631,0 Summa gemensamma intäkter 874, , ,9 Gemensamma kostnader Intern avskrivning 147,5 171,7 196,0 Kompetensutvecklingsmedel -5,0-5,0 Disposition eget kapital -2,4-5,0 Semesterskuldsförändring -0,2 Marksaneringskostnader -37,4 Prognososäkerheter -5,3 Pensionskostnader -192,1-204,6-221,5 Arbetsgivaravgifter -439,6-490,6-509,0 Gemensamma kostnader netto -521,8-536,2-544,5 Verksamhetens intäkter 1 675, , ,7 Verksamhetens bruttokostnader , , ,2 Avskrivningar -147,5-171,7-196,0 Verksamhetens nettokostnader , , ,5 Skatteintäkter 2 900, , ,3 Gen. statsbidrag och utjämning 482,5 558,4 629,4 Finansiella intäkter 48,7 21,7 22,6 Finansiella kostnader -54,7-37,1-44,4 Årets resultat 209,6 377,6 804,4 varav exploateringsnetto 0,0 374,0 747,4 Årets resultat exkl exploateringsnetto 209,6 3,6 57,0

21 (22) Finansieringsbudget, mnkr Bokslut 2015 Prognos 2016 Förslag 2017 Årets resultat 209,6 377,6 804,4 Justering för ej likviditetspåverkande kostnader -50,1 226,2 232,8 Medel från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 159,5 603, ,2 Förändring av rörelsekapital 407,1-204,1 5,0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 566,6 399, ,2 Kassaflöde från investeringsverksamheten -755,3-958,9-948,6 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 37,1 98,6-84,6 Årets kassaflöde -151,6-460,6 9,0 Likvida medel från årets början 703,2 551,6 91,0 Likvida medel vid årets slut 551,6 91,0 100,0 Balansbudget, mnkr Bokslut 2015 Prognos 2016 Förslag 2017 Tillgångar Anläggningstillgångar 5 988, , ,9 Omsättningstillgångar 880,6 471,0 475,0 Summa tillgångar 6 868, , ,9 Eget kapital, avsättingar och skulder Eget kapital 2 547, , ,5 Avsättningar 1 128, , ,3 Skulder Långfristiga skulder 1 281, , ,1 Kortfristiga skulder 1 911, , ,0 Summa eget kaptial, avsättingar och skulder 6 868, , ,9 Ansvarsförbindelse, pensioner 1 627, , ,5

22 (22) 10. EKONOMISK FLERÅRSPLAN Utgångspunkten för den ekonomiska flerårsplanen är: Nämndernas driftbudgetramar 2017, Investeringsbudget 2017 och plan , Exploateringsredovisning 2017 och plan , Skattesatsen 19,15 kr, Sveriges Kommuner och Landstings prognos och modell för beräkning av skatter och utjämningssystem samt Statisticons befolkningsprognos för åren levererad i mars 2016, Prognoser och kalkyler avseende barnomsorg, skola och äldreomsorg baserade på befolkningsprognosen ovan vilket innebär kostnadsökningar om cirka 135 mnkr år 2018 och cirka 165 mnkr år 2019, Prognos över pensionsutbetalningar och skuldförändring enligt Kommunsektorns Pensions ABs (KPA) prognos per augusti Med ovanstående förutsättningar och att intäkterna ökar med 1 procent årligen samt ett resultatmål på 60 mnkr för båda åren finns utrymme för kostnadsökningar om cirka 1,7 procent 2018 och 3,6 procent Resultatbudget, mnkr Budget 2017 Plan 2018 Plan 2019 Verksamhetens intäkter 2 483, Verksamhetens kostnader , Avskrivningar -196, Verksamhetens nettokostnader , Skatteintäkter 3 191, Gen. Statsbidrag och utjämning 629, Finansiella intäkter 22,6 7 7 Finansiella kostnader -44, Årets resultat 804, varav exploateringsnetto 747, Årets resultat exkl exploateringsnetto 57,

23 (22) Finansieringsbudget, mnkr Budget 2017 Plan 2018 Plan 2019 Årets resultat 804, Justering för ej likviditetspåverkande kostnader 232, Medel från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 1 037, Förändring av rörelsekapital 5, Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten -948, Kassaflöde från finansieringsverksamheten -84, Årets kassaflöde 9,0 0 0 Likvida medel från årets början 91, Likvida medel vid årets slut 100, Balansbudget, mnkr Budget 2017 Plan 2018 Plan 2019 Tillgångar Anläggningstillgångar 7 527, Omsättningstillgångar 475, Summa tillgångar 8 002, Eget kapital, avsättingar och skulder Eget kapital 3 729, Avsättningar 1 065, Skulder Långfristiga skulder 1 448, Kortfristiga skulder 1 760, Summa eget kaptial, avsättingar och skulder 8 002, Ansvarsförbindelse, pensioner 1 518,