ÅRSBERÄTTELSE 2010 AKTIESPARARNA TOPP SVERIGE

Transkript

1 ÅRSBERÄTTELSE 2010 AKTIESPARARNA TOPP SVERIGE

2 FONDFAKTA Fondens beteckning Aktiespararna Topp Sverige, nedan kallat fonden Fonden förvaltas av Aktieinvest FK AB, nedan kallat bolaget Värdepappersbolag Aktieinvest FK AB Stockholm Organisationsnummer Aktiekapital Bolagets aktiekapital är kr och bolaget ägs av Sveriges Aktiesparares Riksförbund genom Aktiespararnas Serviceaktiebolag. Förvaringsinstitut Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) Stockholm Fondens startdatum 25 november 1999 Fondens och fondandelens rättsliga karaktär Fonden är en sådan specialfond som avses i 1 kap. 5 lag (2004:46) om investeringsfonder. Styrelse Håkan Gartell ordförande Suzanne Grenz Bo Hägg Johan Johansson Stefan Mahlstein Günther Mårder Mauritz Sahlin VD Andreas Serrander Förvaltare Tomas Eriksson (vikarierande) Lena Folke (föräldraledig) Revisor Svante Nylén, Ernst & Young AB FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelse och verkställande direktör för Aktieinvest FK AB avger härmed årsberättelsen för fonden Aktiespararna Topp Sverige avseende verksamhetsåret Aktiespararna Topp Sverige är fonden som följer index för de 30 mest omsatta aktierna på Stockholmsbörsen. Fonden tar ett tydligt ägaransvar och har som målsättning att hålla en av marknadens lägsta avgifter. Förvaltning och avkastning Indexfondens förvaltning avser att följa OMXS30-index så nära som möjligt. Därmed ligger det i fondens natur att följa med index i både upp- och nedgångar. Vid årsskiftet uppgick fondens förvaltade kapital till miljoner kronor. Efter ännu ett år med en positiv börsutveckling blev årsavkastningen 24,42 procent för fonden och 21,42 procent för OMXS30-index under Större delen av differensen förklaras av att aktieutdelningar inte ingår i beräkningen av OMXS30-index, medan de ingår i fondens avkastning. I Aktiespararna Topp Sverige återinvesteras aktieutdelningarna varför en jämförelse med OMXS30GI-index (inklusive aktieutdelningarna) säger mer om fondens utveckling än att endast jämföra med OMXS30-index. OMXS30GI-index har under året uppvisat en avkastning på 24,90 procent. Den senaste fem års perioden har fonden erhållit en totalavkastning på 39,0 procent, att jämföras med 20,4 procent för OMXS30-index och 41,4 procent för OMXS30GI-index. OMXS30 är sammansatt av de 30 mest omsatta aktierna på Stockholmsbörsen och omsättningen i de olika aktierna förändras över tiden. Det innebär att justeringar görs periodiskt, vilket sker halvårsvis. Vid uppköp, emissioner och liknande justeras index och fonden i direktanslutning till aktuell handelsdag. I april gjorde Lundin Petroleum en avknoppning av sin brittiska verksamhet till ett nybildat bolag under namnet Enquest. Aktierna som Lundin Petroleum erhöll i samband med affären delades sedan ut till aktieägarna. I november månad gjordes ännu en avknoppning från Lundin Petroleum. Bolaget som delades ut till aktieägarna var Etrion Corporation. Under den sista månaden för året kom även MTG att dela ut sitt innehav i CDON Group till aktieägarna. Under det första halvåret 2010 ingick 30 aktier i OMXS30-index och fonden. I halvårsrevideringen av OMXS30-index skedde inte några förändringar av aktuella innehav. I helårsrevideringen 2010/2011 kom inte heller några förändringar att inträffa för OMXS30-index och fondens sammansättning. Fonden har tillstånd att handla med derivatinstrument, men har under året inte utnyttjat denna möjlighet. Fonden har inte heller ägnat sig åt aktieutlåning. Avgifter Resultatet av en investering i fonden är också beroende av avgiftsuttaget. Målsättningen för fonden är att hålla en av marknadens lägsta avgifter. Någon procentandels skillnad kan ge stora effekter för utfallet i en riktigt långsiktig placering. Fondens förvaltningsavgift för 2010 uppgick till 3,9 miljoner kronor vilket motsvarar 0,30 procent av den genomsnittliga fondförmögenheten. Om samtliga kostnader räknas in i förhållande till fondens genomsnittliga förmögenhet blir totalkostnadsandelen (TKA) endast 0,32 procent, vilket hör till marknadens lägsta för denna fondkatgori. Utdelning Fonden kan göra utdelningar till fondandelsägarna i syfte att undvika dubbelbeskattning av fondens avkastning. Det innebär att fonden normalt ska ge en så stor utdelning att beskattning i fonden undviks. I februari 2010 delade fonden ut 0,2858 kronor per andel till andelsägarna som återinvesterades i nya andelar till kursen 7,9901 kronor. Fondens fortsatta utveckling Fonden kommer att fortsätta erbjuda ett enkelt och billigt sätt att följa Stockholmsbörsens utveckling samt aktivt företrädas av Aktiespararna på årsstämmorna i de bolag där fonden äger aktier. Avgifter Avgift vid köp av andelar: 0 kr Avgift vid inlösen av andelar: 0 kr (vid kortare innehavstid än 3 månader: högst 1 procent av andelsvärdet dock minst 40 kr gäller ej andelar köpta i ett periodiskt sparande) Avgift för förvaltning och förvaring per år: 0,3 procent Pantsättningsavgift: 40 kr Utdelning I nya andelar (om inget annat önskas) i februari året efter räkenskapsåret. Kontantutdelning: Vid begäran om kontant utdelning är avgiften 40 kr. Fondnummer hos PPM Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. Stockholmsbörsen har historiskt sett uppvisat relativt stora svängningar. En placering i fonden bör därför betraktas som långsiktig. De pengar som placeras i fonden kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka hela det insatta kapitalet. AKTIVT ÄGARANSVAR Aktiespararna Topp Sverige tar ett aktivt ägaransvar på bolagsstämmorna genom att rösta för fondens aktier. Dess ställningstaganden är i linje med riktlinjerna i Aktiespararnas Ägarstyrningspolicy. Policyn redovisar en rad principer för hur styrelser och bolag bör agera. Tillämpningen av Aktiespararnas ägarstyrningspolicy har medfört stora förbättringar för vanliga aktieägare. Aktiespararna har i många år drivit ägarstyrningsfrågor på stämmorna i syfte att försvara minoritetens rättigheter och förbättra sparandemiljön för små enskilda aktieägare. På bolagsstämmorna 2010 drev Aktiespararna särskilt följande frågor: Bemyndiganden Bankernas risker och ersättningar Valberedningarna bör väljas av årsstämman 2010 har Aktiespararna även ägnat stor tid åt att följa upp det stora antal emissioner som beslutats och genomförts under året. Aktiespararna har med stor omsorg granskat emissionstekniker. Exempelvis har Aktiespararna salufört möjligheten för bolagen att erbjuda befintliga aktieägare sk. subsidiär teckning (teckning utan företräde). Det har resulterat i att befintliga aktieägare har tecknat en större andel av emissionerna, vilket gynnat bolagen som nått en högre teckningsgrad i emissionerna. Informationsbroschyr och faktablad finns på

3 FONDENS INNEHAV Aktie Innehav, antal Marknadsvärde Vikt i fonden, % (Tkr) ABB ,02 % Alfa Laval ,03 % Assa Abloy B ,24 % AstraZeneca ,70 % Atlas Copco A ,87 % Atlas Copco B ,02 % Boliden ,28 % Electrolux B ,96 % Ericsson B ,04 % Getinge B ,06 % Hennes & Mauritz B ,18 % Investor B ,23 % Lundin Petroleum ,90 % Modern Times Group MTG B ,89 % Nokia ,19 % Nordea Bank ,10 % Sandvik ,31 % SCA B ,18 % Scania B ,11 % SEB A ,15 % Securitas B ,92 % Skanska B ,80 % SKF B ,68 % SSAB A ,92 % Sv. Handelsbanken A ,49 % Swedbank A ,04 % Swedish Match ,52 % Tele2 B ,01 % TeliaSonera ,17 % Volvo B ,88 % Summa värdepapper ,89 Summa övriga tillgångar och skulder ,11 Summa fondförmögenhet ,00 BRANSCHFÖRDELNING Sektor Andel fondvärde % Finans och fastighet 24,02 Industrivaror och tjänster 32,87 Sällanköpsvaror och tjänster 14,03 Telekomoperatörer 10,18 Informationsteknik 8,23 Hälsovård 3,76 Material 4,39 Dagligvaror 1,52 Energi 0,90 Summa 99,89 Samtliga innehav i fonden är finansiella instrument upptagna till handel på en reglerad marknad eller en motsvarande marknad utanför EES.

4 RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING RESULTATRÄKNING Tkr Not Intäkter och värdeförändring Värdeförändring på aktierelaterade finansiella instrument Ränteintäkter NOTER Not 1 Värdeförändring på aktierelaterade finansiella instrument Realisationsvinster Realisationsförluster Orealiserade vinster/förluster Summa Utdelningar Summa intäkter och värdeförändring Not 2 Förvaltningskostnader Kostnader Förvaltningskostnader Övriga kostnader Förvaltningsarvode Avgift Finansinspektionen 2 2 Summa Summa kostnader Not 3 Övriga kortfristiga fordringar ÅRETS RESULTAT BALANSRÄKNING Fordran sålda värdepapper Övriga kortfristiga fordringar Summa Tkr TILLGÅNGAR Not 4 Övriga kortfristiga skulder Finansiella instrument med positivt marknadsvärde Banktillgodohavanden Övriga kortfristiga fordringar Summa tillgångar SKULDER Övriga kortfristiga skulder Summa skulder EGET KAPITAL Fondförmögenhet Summa eget kapital Summa skulder och eget kapital POSTER INOM LINJEN Upplupen ersättning fondbolag Skuld köpta värdepapper Övriga kortfristiga skulder Summa Not 5 Förändring av eget kapital Fondförmögenhet vid rapportperiodens början Andelsutgivning Andelsinlösen Årets resultat enligt resultaträkning Lämnad utdelning Fondförmögenhet vid periodens slut Fonden har under perioden inte handlat med optioner eller derivatinstrument eller ägnat sig åt aktieutlåning. Ställda panter inga inga Ansvarsförbindelser inga inga Åtaganden inga inga REDOVISNINGSPRINCIPER Denna årsberättelse är upprättad enligt lag (2004:46) om investeringsfonder och Finansinspektionens Föreskrifter (FFFS 2008:11) om investeringsfonder. Fonden tillämpar i allt väsentligt de redovisningsrekommendationerna som fastställts av Fondbolagens Förening. I fondens balansräkning har fondens innehav värderats till marknadsvärde. Med marknadsvärde avses senaste betalkurs. Samtliga innehav i fonden är finansiella instrument upp tagna till handel på en reglerad marknad eller en motsvarande marknad utanför EES. Fondens skattepliktiga intäkt utgörs av summan av en schablonintäkt på 1,5% av fondens innehav av aktier vid beskattningsårets ingång, erhållna ränteintäkter och utdelning. De avdragsgilla kostnaderna består av fondens förvaltnings- och administrationskostnader. Någon skattereservering har inte gjorts i fonden eftersom det skattepliktiga resultatet i sin helhet delas ut till andelsägarna.

5

6 SEK OMXS30GI OMXS30 Aktiespararna Topp Sverige Fonden Aktiespararna Topp Sveriges utveckling de senaste sex åren jämfört med OMXS30GI-index och OMXS30-index. Källa: Aktieinvest Topp Sverige har en av de lägsta förvaltningsavgifterna på marknaden, 0,3 %. Det innebär att en större del av dina pengar kan generera avkastning i stället för att gå till avgifter. Men Topp Sverige har inte bara låga avgifter, den följer också år från år OMXS30- index mycket nära. Det kan kännas skönt att veta när de flesta av bankernas aktivt förvaltade Sverigefonder år efter år misslyckas att nå sina jämförelseindex. Dessutom företräds Topp Sverige i ägarstyrningsfrågor av Aktiespararna, som bevakar att bolagen som Topp Sverige investerar i sköter sig som de ska. Helt enkelt sunt fondförnuft. OMXS30-index är ett registrerat varumärke tillhörande Nasdaq OMX AB och fonden använder namnet efter licens från Nadaq OMX. Fonden är inte i något avseende garanterad, gokänd, emitterad eller understödd av Nadsaq OMX och Nasdaq OMX lämnar inga, vare sig uttryckliga eller implicita, garantier med avseende på de resultat som användningen av OMXS30-index kan ge upphov till eller med avseende på värdet av OMXS30-index vid en viss tidpunkt. OMXS30-index sammanställs och beräknas av en indexgivare på uppdrag av OMX. OMX respektive indexgivaren skall i intet fall vara ansvarig för fel i OMXS30-index. Nasdaq OMX respektive indexgivaren skall ej heller vara skyldig att meddela eller offentliggöra eventuella fel i OMXS30- index. Aktiespararna Topp Sverige, Stockholm. Tel: Fax: info@toppsverige.nu Aktiespararma Topp Sverige är en svensk indexfond som förvaltas av Aktieinvest FK AB. Org nr:

7