HALVÅRSREDOGÖRELSE 2010 AKTIESPARARNA TOPP SVERIGE

Transkript

1 HALVÅRSREDOGÖRELSE 2010 AKTIESPARARNA TOPP SVERIGE

2 FONDFAKTA Fondens beteckning Aktiespararna Topp Sverige, nedan kallat fonden Fonden förvaltas av Aktieinvest FK AB, nedan kallat bolaget Värdepappersbolag Aktieinvest FK AB Stockholm Organisationsnummer Aktiekapital Bolagets aktiekapital är kr och bolaget ägs av Sveriges Aktiesparares Riksförbund genom Aktiespararnas Serviceaktiebolag. Förvaringsinstitut Skandinaviska Enskilda Banken AB (Publ) Stockholm Fondens startdatum 25 november 1999 Fondens och fondandelens rättsliga karaktär Fonden är en sådan specialfond som avses i 1 kap. 5 lag (2004:46) om investeringsfonder. Styrelse Håkan Gartell ordförande Suzanne Grenz Bo Hägg Johan Johansson Stefan Mahlstein Günther Mårder Mauritz Sahlin VD Andreas Serrander Förvaltare Lena Fallström Tomas Eriksson (vikarierande) Revisor Svante Nylén, Ernst & Young AB Avgifter Avgift vid köp av andelar: 0 kr Avgift vid inlösen av andelar: 0 kr (vid kortare innehavstid än 3 månader: högst 1 procent av andelsvärdet dock minst 40 kr gäller ej andelar köpta i ett periodiskt sparande) Avgift för förvaltning och förvaring per år: 0,3 procent Pantsättningsavgift: 40 kr Utdelning I nya andelar (om inget annat önskas) i februari året efter räkenskapsåret. Kontantutdelning: Vid begäran om kontant utdelning är avgiften 40 kr. HALVÅRSREDOGÖRELSE 2010 AKTIESPARARNA TOPP SVERIGE Aktiespararna Topp Sverige är fonden som följer index för de 30 mest omsatta bolagen på Stockholmsbörsen. Fonden tar ett tydligt ägaransvar och har som målsättning att hålla en av marknadens lägsta avgifter. Förvaltning och avkastning Indexfondens förvaltning avser att följa OMXS30-index så nära som möjligt. Därmed ligger det i fondens natur att följa med index i både uppoch nedgångar. Vid halvårsskiftet uppgick fondens förvaltade kapital till miljoner kronor. Första halvåret 2010 var fondens avkastning 8,41 procent och OMXS30-index avkastning uppgick till 5,70 procent. Större delen av differensen förklaras av att aktieutdelningar inte ingår i beräkningen av OMXS30-index medan de ingår i fondens avkastning. Fonden återinvesterar aktieutdelningarna varför en jämförelse med OMXS30GI-index (inklusive aktieutdelningarna) säger mer om fondens utveckling än att endast jämföra med OMXS30-index. OMXS30GI-index har under första halvåret haft ett resultat på 8,59 procent SEK OMXS30GI OMXS30 Aktiespararna Topp Sverige 2008 Aktiespararna Topp Sverige (blå) jämfört med OMXS30 (grå) och OMXS30GI (svart) under fem år. Källa: Aktieinvest OMXS30 är sammansatt av de 30 mest omsatta aktierna på Stockholmsbörsen och omsättningen i de olika aktierna förändras över tiden. Det innebär att justeringar görs periodiskt, vilket sker halvårsvis. Vid uppköp, emissioner och liknande justeras index och fonden i direkt anslutning till aktuell handelsdag. I april gjorde Lundin Petroleum en avknoppning av sin brittiska verksamhet till ett nybildat bolag under namnet Enquest. Aktierna som Lundin Petroleum erhöll i samband med affären delades sedan ut till aktieägarna. Inga revideringar av aktieinnehaven har skett vid halvårsskiftet. Avgifter Resultatet av en investering i fonden är beroende av avgiftsuttaget. Målsättningen för Aktiespararna Topp Sverige är att hålla en av marknadens lägsta avgifter. Någon procentandels skillnad kan ge stora effekter för utfallet i en riktigt långsiktig placering. Fondens förvaltningsavgift för det första halvåret 2010 uppgick till 1,8 miljoner kronor vilket motsvarar 0,30 procent av fondförmögenheten. Om samtliga kostnader räknas in i förhållande till fondens genomsnittliga förmögenhet blir Totalkostnadsandelen (TKA) endast 0,31 procent, vilket hör till marknadens lägsta för denna fondkategori Fondnummer hos PPM Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. Stockholmsbörsen har historiskt sett uppvisat relativt stora svängningar. En placering i fonden bör därför betraktas som långsiktig. De pengar som placeras i fonden kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka hela det insatta kapitalet. Informationsbroschyr och faktablad finns på

3 Utdelning Fonden kan göra utdelningar till fondandelsägarna i syfte att undvika dubbelbeskattning av fondens avkastning. Det innebär att fonden normalt ska ge en så stor utdelning att beskattning i fonden undviks. I februari 2010 delade fonden ut 0,2858 kronor per andel till andelsägarna som återinvesterades i nya andelar till kursen 7,9901 kronor. Fondens fortsatta utveckling Fonden kommer att fortsätta att erbjuda ett enkelt och billigt sätt att följa Stockholmsbörsens utveckling samt aktivt företrädas av Aktiespararna på årsstämmorna i de bolag fonden äger aktier. Övrig information Denna halvårsredogörelse har ej granskats av Aktieinvests revisorer. Aktivt Ägaransvar Aktiespararna Topp Sverige är fonden som tar ett aktivt ägaransvar på bolagsstämmorna genom att rösta; rösta i linje med vad som stipuleras i Aktiespararnas Ägarstyrningspolicy. Policyn innehåller bland annat riktlinjer för hur styrelserna och bolagen bör agera i ett stort antal situationer, till exempel hur val av styrelser bör ske och hur incitamentsprogram bör utformas. Tillämpningen av Aktiespararnas ägarstyrningspolicy har medfört klara förbättringar för vanliga aktieägare. Aktiespararna har på bolagsstämma efter bolagsstämma drivit ägarstyrningsfrågor i linje med denna policy, i syfte att försvara minoritetens rättigheter och förbättra sparandemiljön för småsparare. På vårens bolagsstämmor har Aktiespararna särskilt drivit följande frågor: Bemyndiganden Bankernas risker och ersättningar Valberedningarna bör väljas av årsstämman Därtill har Aktiespararna ägnat stor tid åt att följa upp det stora antal emissioner som var i marknaden 2009 och under inledningen av NYCKELTAL 2010 halvår Fondförmögenhet, tkr Antal utelöpande andelar Andelsvärde, kr 8,74 8,35 6,11 10,22 10,96 9,23 Utdelning, kr/andel 0,2858 0,4865 0,5525 0,4047 0,2717 0,1996 Totalavkastning Fond, % (inkl utdelning) 8,41 48,65-36,37-3,37 22,22 32,90 Totalavkastning OMXS30, % (utdelningar ingår ej) 5,70 43,69-38,75-5,74 19,51 29,40 Total risk Fond, % 26,67 27,37 22,61 14,40 12,77 9,60 Total risk OMXS30, % 25,41 25,89 21,63 14,21 13,45 10,24 Aktiv risk, % 2,45 2,98 2,58 1,97 2,19 2,12 Genomsnittlig årsavkastning 24 månader, % 11,64-2,75-21,59 8,67 27,45 25,88 Genomsnittlig årsavkastning 5 år, % 7,13 8,22 3,55 19,95 8,84 0,30 Omsättningshastighet, ggr 0,03 0,10 0,03 0,12 0,12 0,04 Förvaltningsavgift, kr Förvaltningsavgift, % av genomsnittlig fondförmögenhet 0,30 0,30 0,29 0,30 0,30 0,30 Transaktionskostnader, kr (courtage) TKA, % (Totalkostnadsandel) 0,31 0,31 0,30 0,31 0,32 0,31 TER, % (Total Expense Ratio) 0,31 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 Omsättning Summa köp under perioden, kr Summa försäljningar under perioden, kr Genomsnittligt erlagt courtage, % 0,02 0,02 0,02 0,02 0,04 0,05 3

4 RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING RESULTATRÄKNING Tkr Not Intäkter och värdeförändring Värdeförändring på aktierelaterade finansiella instrument Ränteintäkter - - Utdelningar Summa intäkter och värdeförändring Kostnader Förvaltningskostnader Övriga kostnader Summa kostnader PERIODENS RESULTAT BALANSRÄKNING Tkr Tillgångar NOTER Not 1 Värdeförändring på aktierelaterade finansiella instrument Realisationsvinster Realisationsförluster Orealiserade vinster/förluster Summa Not 2 Förvaltningskostnader Förvaltningsarvode Avgift FI - - Summa Not 3 Övriga kortfristiga fordringar Fordran sålda värdepapper Övriga kortfristiga fordringar - - Summa Finansiella instrument med positivt marknadsvärde Banktillgodohavanden Övriga kortfristiga fordringar Not 4 Övriga kortfristiga skulder Summa tillgångar Skulder och eget kapital Övriga kortfristiga skulder Fondförmögenhet Summa skulder och eget kapital Poster inom linjen Ställda panter inga inga Ansvarsförbindelser inga inga Åtaganden inga inga Upplupen ersättning fondbolag Skuld köpta värdepapper Övriga kortfristiga skulder Summa Not 5 Förändring av fondförmögenhet Fondförmögenhet vid rapportperiodens början Andelsutgivning Andelsinlösen Periodens resultat enl. resultaträkning Lämnad utdelning Fondförmögenhet vid periodens slut Fonden har under perioden inte handlat med optioner eller derivatinstrument eller ägnat sig åt aktieutlåning. REDOVISNINGSPRINCIPER Denna halvårsredogörelse är upprättad enligt lag (2004:46) om investeringsfonder och Finansinspektionens Föreskrifter (FFFS 2008:11) om investeringsfonder. Fonden tillämpar i allt väsentligt de redovisningsrekommendationer som fastställts av Fondbolagens Förening. Fondens skattepliktiga intäkt utgörs av summan av en schablonintäkt på 1,5% av fondensinnehav av aktier vid beskattningsårets ingång, erhållna ränteintäkter och utdelning. De avdragsgilla kostnaderna består av fondens förvaltnings- och administrationskostnader. Någon skattereservering har inte gjorts i fonden eftersom det skattepliktiga resultatet i sin helhet delas ut till andelsägarna. I fondens balansräkning har fondens innehav värderats till marknadsvärde. Med marknadsvärde avses senaste betalkurs.

5 FONDENS INNEHAV BRANSCHFÖRDELNING Aktie Antal Värde tkr Andel % ABB ,95 Alfa Laval ,68 Assa Abloy B ,11 AstraZeneca ,81 Atlas Copco A ,77 Atlas Copco B ,58 Boliden ,93 Electrolux B ,09 Ericsson B ,29 Getinge B ,31 Hennes & Mauritz B ,34 Investor B ,24 Lundin Petroleum ,42 Modern Times Group MTG B ,99 Nokia ,19 Nordea Bank ,26 Sandvik ,46 SCA B ,16 Scania B ,87 SEB A ,55 Securitas B ,96 Skanska B ,76 SKF B ,24 SSAB A ,99 Sv. Handelsbanken A ,59 Swedbank A ,70 Swedish Match ,55 Tele2 B ,92 TeliaSonera ,85 Volvo B ,96 Sektor Andel fondvärde % Industrivaror och tjänster 28,36 Finans och fastighet 23,34 Sällanköpsvaror och tjänster 15,41 Telekomoperatörer 10,78 Informationsteknik 10,48 Hälsovård 5,12 Material 4,08 Dagligvaror 1,55 Energi 0,42 Summa 99,54 Summa värdepapper ,54 Summa övriga tillgångar och skulder ,46 Summa fondförmögenhet ,00 5

6 Topp Sverige har en av de lägsta förvaltningsavgifterna på marknaden, 0,3 %. Det innebär att en större del av dina pengar kan generera avkastning i stället för att gå till avgifter. Men Topp Sverige har inte bara låga avgifter, den följer också år från år OMXS30-index mycket nära. Det kan kännas skönt att veta när de flesta av bankernas aktivt förvaltade Sverigefonder år efter år misslyckas att nå sina jämförelseindex. Dessutom företräds Topp Sverige i ägarstyrningsfrågor av Aktiespararna, som bevakar att bolagen som Topp Sverige investerar i sköter sig som de ska. Helt enkelt sunt fondförnuft. OMXS30-index är ett registrerat varumärke tillhörande Nasdaq OMX AB och fonden använder namnet efter licens från Nadaq OMX. Fonden är inte i något avseende garanterad, gokänd, emitterad eller understödd av Nasdaq OMX och Nasdaq OMX lämnar inga, vare sig uttryckliga eller implicita, garantier med avseende på de resultat som användningen av OMXS30-index kan ge upphov till eller med avseende på värdet av OMXS30-index vid en viss tidpunkt. OMXS30-index sammanställs och beräknas av en indexgivare på uppdrag av OMX. OMX respektive indexgivaren skall i intet fall vara ansvarig för fel i OMXS30-index. Nasdaq OMX respektive indexgivaren skall ej heller vara skyldig att meddela eller offentliggöra eventuella fel i OMXS30-index. Aktiespararna Topp Sverige, Stockholm. Tel: Fax: info@toppsverige.nu Aktiespararma Topp Sverige är en svensk indexfond som förvaltas av Aktieinvest FK AB. Org nr: