Det hänger ihop - vår vision, affärsplan och värdegrund

Transkript

1 årsredovisning 2016

2 Det hänger ihop - vår vision, affärsplan och värdegrund VA SYD ska vara en ledande aktör i det hållbara samhället, för kunden och miljön vision vart vi ska Affärsplan Avfallsplan Verksamhetsplaner vad ska vi göra Värdegrund hur ska vi bete oss Affärsidé varför gör vi det vi gör Engagemang VA SYD levererar friskt dricksvatten, hanterar dagvatten, renar avloppsvatten och tar hand om hushållsavfall på ett ansvarsfullt sätt. Vi uppmuntrar dig till att dricka kranvatten, tänka på vad du spolar ner i avloppet och sortera dina sopor. Tillsammans bidrar vi aktivt till en hållbar samhällsutveckling. För miljön, nära dig. Miljö Lyhördhet Kvalitet

3 Fakta Årets resultat tkr -666 tkr Totala intäkter tkr tkr Investeringar tkr tkr Antal pågående projekt (avslutade) under året 346 st (118) 314 st (104) Totala tillgångar tkr tkr Årets kassaflöde tkr -333 tkr Kommun Burlöv Eslöv Lund Malmö Avfall Årets resultat tkr tkr -769 tkr tkr 196 tkr Kommun - VA verksamhet Kunder*(inv) Burlöv Eslöv Lund Malmö Kommun - Avfall Burlöv Malmö *Med kund menar vi alla de som använder VA SYDs tjänster och produkter. Omsättning miljoner Medarbetare 352 anställda

4 VA SYDs styrelse och förbundsdirektör avger härmed årsredovisning för år 2016 Innehåll Förbundsdirektören har ordet Året i korthet 2016 VA SYD - alltid närvarande i människors vardag Måluppfyllelse Nyckeltal Förvaltningsberättelse Ekonomisk redovisning VA SYD Ekonomisk redovisning Burlöv Ekonomisk redovisning Eslöv Ekonomisk redovisning Lund Ekonomisk redovisning Malmö Ekonomisk redovisning Avfall Balansräkning VA SYD Balansräkning per verksamhet Finansieringsanalys Noter Revisionsberättelse Förbundsstyrelsen och ledningsgruppen Förbundsfullmäktige, ägarnämnder och revisorer Ordlista VA SYD 2017 Foto & illustrationer: VA SYD Produktion & formgivning: VA SYD Tryck: Exakta XL, Malmö Diarienummer: 17/00308

5 2 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Förbundsdirektören har ordet VA SYD har under flera år uppmärksammat behovet av att klimatsäkra våra städer och anläggningar. Vi anser även att det råder oklarheter avseende ansvaret för att förebygga omfattande översvämningsskador i befintlig bebyggelse. Här behövs lagändringar och förtydligande av vem som har samordningsansvar i dessa frågor. Detta underströk VA SYDs förbundsordförande Carina Svensson och Milan Obradovic, ordförande i ägarnämnd Malmö, i en nationell debattartikel som publicerades våren Ett riktigt räligt regn var namnet på vårt seminarium på Vattenforum under Almedalsveckan 2016 som genomfördes för att ytterligare uppmärksamma dessa frågor. Vi vill lyfta behovet av att förtydliga fördelningen av ansvar och finansiering i samband med skyfall och glädjande nog har regeringen tillsatt en klimatanpassningsutredning (KLUT) som nu pågår och som ska redovisas Utredningen ska bland annat svara på om nuvarande lagstiftning behöver ändras för att tydliggöra ansvar och finansiering av klimatanpassningsåtgärder. Utredningen ska också analysera om det behövs ändringar i lagstiftningen så att planeringsprocesser och regelverk överensstämmer sinsemellan. Vid behov ska också förslag om förtydligad ansvarsfördelning kring genomförandet av klimatanpassningsåtgärder tas fram. Detta ligger helt i linje med vad VA SYD har drivit och vi ser fram emot de förslag som utredningen ska lägga fram. Aldrig tidigare har det investerats så mycket i våra VA-anläggningar som det görs nu. Det är inte bara inom VA SYDs medlemskommuner utan detta är generellt i VA-Sverige. Mycket av detta beror på att många av våra VA-anläggningar byggdes ut kraftigt på 60- och 70-talet och de börjar nu nå slutet på sin livslängd. Dessutom ökar kraven kring säkerhet, rening och behov av ökad kapacitet på grund av klimatförändringar med kraftigare och intensivare regn. Inför 2017 budgeterar VA SYD investeringar för nästan 600 miljoner kronor. Det innebär att mellan åren har investeringsvolymen ökat med nästan 400 miljoner kronor. Lunds framtida avloppsvattenrening utreddes under 2016 genom att studera två alternativ. I september presenterade VA SYD en rapport som rekommenderade att avloppsvattenreningen för Lund ska samordnas med Sjölunda avloppsreningsverk i Malmö. Då både Källbys framtid och byggande av Malmö avloppstunnel är stora och principiella projekt lämnades dessa över till respektive kommuns styrelse för ställningstagande. Lunds kommunstyrelse fattade beslut om att VA SYD ska gå vidare med utredningen med inriktningen att avveckla avloppsreningsverket i Lund och pumpa över avloppsvattnet till Sjölunda avloppsreningsverk i Malmö. Malmö stads kommunstyrelse fattade beslut om att gå vidare med utredningen kring Malmö avloppstunnel och utredningsfas 2 har påbörjats och avslutas hösten Dricksvattenfrågorna var också i stort fokus under VA SYD deltog bland annat i projekt kring dricksvattenförsörjningen i Skåne. I juni antog dessutom VA SYDs styrelse en strategi för vår dricksvattenförsörjning. För att vi ska kunna ha en robust dricksvattenförsörjning, tålig mot störningar, krävs det att vi har ett driftsäkert och väl underhållet distributionssystem för dricksvatten samt har beredskap för situationer då den vanliga distributionen inte fungerar. Strategin kommer att ligga till grund för kommande arbete inom området. Under året antogs Avfallsplan , kommunernas styrdokument för avfallshanteringen. För att nå ett av målen började VA SYD planera för fastighetsnära insamling av förpackningar och tidningar. Ett omfattande arbete har inletts med kartläggning och studier för val av lämpligt system. Förändringen kommer att förbättra servicen för våra villakunder. Vi kan med andra ord lägga bakom oss ett år då det har hänt mer är någonsin tidigare inom våra ansvarsområden och där vi står inför många spännande utmaningar de kommande åren. Anders Ledskog, förbundsdirektör VA SYD

6 Året i korthet 2016 Fortsatt utredning av Källby avloppsreningsverks framtid Lunds framtida avloppsvattenrening har den senaste tiden utretts genom att jämföra två alternativ. I det ena fortsätter VA SYD att utveckla verksamheten på den plats Källby avloppsreningsverk (ARV) ligger idag. I det andra flyttas verksamheten genom att avloppsvattnet pumpas från Källby till Sjölunda ARV i Malmö. Information om slutsatserna från utredningen har getts i ett flertal möten med personalen på VA SYD och beslutande grupper inom politiken. VA SYD lämnade i september sin rekommendation att avloppsvattenreningen för Lund ska samordnas med Sjölunda ARV. Rekommendationen har legat till underlag för inriktningsbeslut att arbeta vidare med detta alternativ. Beslut om detta fattades under hösten i såväl VA SYDs ägarnämnd Lund och förbundsstyrelse som i Lunds kommunstyrelse och kommunfullmäktige Fortsatt utredning av Malmö avloppstunnel Både VA SYDs förbundsstyrelse och Malmö stads kommunstyrelse fattade beslut om att VA SYD ska gå vidare med utredningen kring Malmö avloppstunnel. Utredningsfas 2 påbörjades och kommer att vara avslutad under hösten Under hösten 2016 påbörjades provborrningar i berget där tunneln är planerad att ligga. Syftet med denna utredningsfas är att ta fram underlag för fortsatt beslutsprocess, tillståndshantering och projektering. Värmepumpar vid Sjölunda arv Vid Sjölunda ARV har sedan 80-talet funnits värmepumpar som har återvunnit värme från utgående renat avloppsvatten. Värmepumparna har ägts av extern part medan personalen på Sjölunda ARV har haft en driftentreprenad. I mitten av 2000-talet avvecklades anläggningen då den var alltför ålderstigen och dyr i drift. Nu har en extern part byggt en ny anläggning för detta ändamål. Den nya anläggningen kommer att vara i drift i början av VA SYD tecknar ett nytt driftavtal och kommer att få ersättning för såväl drift som värmeinnehållet i avloppsvattnet. Milj. Nm3 Milj. m ,0 9,3 9, ,9 66,3 60, Producerad mängd biogas 0 Behandlad mängd avloppsvatten AVSKILD MÄNGD TON/ÅR Organiskt material (BOD 7 ) Avskild mängd fosfor Avskild mängd kväve Om mängden kadmium i avloppsslam VA SYD arbetar på olika sätt aktivt för att stoppa miljögifter redan vid källan innan de når avloppssystemen. Arbetet brukar kallas uppströmsarbete. I arbetet ingår bland annat att informera och utbilda om miljöriktigt beteende och att aktivt spåra källor till

7 4 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Avloppsreningsverk Pumpstationer Överföring av avloppsvatten till Källby ARV Arbetet med att lägga ner och pumpa avloppsvatten till Källby ARV från avloppsreningsverken i Dalby, Björnstorp, Genarp och Veberöd är nu färdigställt. Arbetet inleddes 2008 och under hösten 2016 avslutades den sista etappen genom att lägga ner Veberöds ARV. Skyfallet 31 augusti 2014 Utredningsarbetet av de dryga skadekrav som uppkom till följd av skyfallet den 31 augusti 2014 går mot sitt slut. 90% av de privata kraven är färdigbehandlade. Förhandling kring regresskraven (ersättningskrav från försäkringsbolag) är klara till 80%. Skyfallsplan på gång i Malmö VA SYD är även fortsättningsvis en aktiv part i Malmö stads arbete med skyfallsplanering. Strategidelen för skyfallsplanen är klar för politisk behandling och arbetet med efterföljande handlingsplan har startat. Om längden på våra ledningar Ökad längd på ledningar beror på flera saker; nyläggning av ledning där det inte sedan tidigare funnits ledningar (när vi utökar vårt verksamhetsområde inom befintlig bebyggelse eller när städerna växer och exploateras). Nyläggning sker också vid separering av ledningsnätet då en kombinerad avloppsledning kompletteras med en ny spillvattenledning alternativt en ny dag-vattenledning. För att vi ska ha en trygg vattenförsörjning dubblerar vi i vissa fall vattenledningar och då räknas den nya vattenledningen som nyläggning. Längd avloppsledningar SPILLVATTENFÖRANDE LEDNINGAR Längd dricksvattenledningar DAGVATTENLEDNINGAR Kilometer Kilometer Mängd (kg) kadmium i Revaqcertifierat slam utsläpp av oönskade ämnen, att samla in information om kemikalieanvändning, att svara på remisser och att ta fram riktlinjer för olika branscher. En särskilt viktig del av uppströmsarbetet är att fasa ut tungmetallen kadmium. Den totala mängden kadmium i avloppsslammet från VA SYDs fem Revaqcertifierade avloppsreningsverk har sjunkit de senaste tre åren

8 Olika infrastrukturprojekt påverkar VA Under 2016 färdigställdes Marieholmsbanan, vilket krävde ledningsomläggningar i bland annat centrala Eslöv. I Burlöv fortsatte dialogen med Trafikverket med anledning av projektet Fyra spår, vilket i december resulterade i ett undertecknat avtal gällande kostnadsfördelningen för ledningsarbetena. Och i Lund startade projekteringsfasen av spårvägen, vilket inneburit ett intensivt arbete för flera delar av VA SYDs organisation. Strategi för robusthet i dricksvattenförsörjningen I juni antog VA SYDs styrelse en strategi för att skapa robusthet i dricksvattenförsörjningen. Syftet med strategin är att sätta fokus på vikten av att samhället har ett dricksvattensystem som kan stå emot olika typer av störningar. Strategin vilar på att dricksvattensystemet ska vara driftsäkert och väl underhållet samtidigt som det måste finnas en krisberedskap för oplanerade händelser. Strategin kommer att ligga till grund för kommande arbete inom området. Vattentorn Ventiler Tryckstegringsstationer Ett riktigt räligt regn i Almedalen För första gången arrangerade VA SYD ett seminarium på Vattenforum under Almedalsveckan. Seminariet Ett riktigt räligt regn - vart ska det ta vägen? handlade om behovet av anpassning för att minimera konsekvenserna av ett kraftigt skyfall. Vårt deltagande på Vattenforum var en uppföljning av de debattartiklar som publicerades i januari 2016 och som lyfte behovet av att förtydliga fördelningen av ansvar och finansiering i samband med skyfall. Evenemanget blev uppskattat med över 80 besökare från olika samhällsfunktioner som ledde till en intressant och livlig debatt. Klimatanpassningsfrågan diskuterades på flera andra seminarier i Almedalen, exempelvis deltog VA SYD även i SMHIs paneldebatt. Ny taxa i Eslöv Arbetet med att införa en gemensam taxekonstruktion för våra medlemskommuner fortsatte. I januari 2016 infördes den nya taxekonstruktionen i Eslövs kommun. Anläggningsavgifterna justerades i juli. Nya analyser på laboratoriet Vårt dricksvattenlaboratorium har, som ett av de första i landet, ackrediterats för en snabbare metod att avgöra om det finns E-coli och andra koliforma bakterier i vattnet. Den nya metoden innebär kortare svarstider och snabbare besked om dricksvattnets kvalitet.

9 6 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Vattentäkters framtid Projektet Vattentäkters framtid startade i syfte att hantera de dricksvattenanläggningar som tidigare har tagits ur drift. Fokus under året låg främst på de två största vattentäkterna och på att ta fram en struktur för att hantera projektet i sin helhet. Projektet kommer att pågå till och med UV-anläggning invigd på Bulltofta vattenverk UV-anläggningen vid Bulltofta vattenverk är klar och i drift sedan oktober. Därmed uppfyller Bulltofta vattenverk Livsmedelsverkets krav om tillräcklig mikrobiologisk barriär vid dricksvattenproduktion. Regional dricksvattenförsörjningsplan Dricksvatten är en regional fråga som måste lösas regionalt, därför pågår just nu ett viktigt samarbete mellan VA SYD, Länsstyrelsen, NSVA, Sydvatten och Kristianstads kommun för att ta fram en regional dricksvattenförsörjningsplan. Målet är att kartlägga regionens dricksvattenresurser och prioritera dem efter tillgänglighet och kapacitet för att kunna skydda de resurser som är viktiga för framtida behov. På ett seminarium i juni 2016 presenterades för både politiker och tjänstemän den sammanställning över regionalt intressanta dricksvattenresurser som hittills kommit fram. Nu arbetar man vidare med dessa dricksvattenresurser för att verka för att de ska förses med ett adekvat skydd för att trygga användningen vi har idag eller för framtida behov. Vår drift har beredskap dygnet runt VA SYD har alltid bemanning för att både sköta underhåll och hantera akuta situationer i våra VA-anläggningar. Det handlar om att dels säkra den dagliga driften och underhållet av anläggningar och ledningsnät och dels bemanna för beredskap. Under nätter och helger finns personal i beredskap för att kunna hantera larm från både våra driftövervakningssystem och allmänheten. Antal vattenläckor i huvud-/distributionsoch servisledningar Om läckor på våra dricksvattenledningar Fler läckor sker vanligtvis på vinterhalvåret på grund av att när temperaturen stiger och sjunker så rör sig marken. Denna typ av läckor går inte att förutse eller att förebygga, gjutjärnsrör kan brista oavsett rörets skick. Andra faktorer som kan orsaka läckor är ändrade trafikförhållande eller annan verksamhet som orsakar vibrationer i marken, rådande markförhållande runt ledningarna och aggressiva markförhållande som kan påskynda korrosionen på gjutjärnsoch segjärnsledningar. VA SYD strävar alltid efter att vid akuta vattenläckor få igång vattenleveransen igen inom 8-10 timmar. Vattenläckor och andra typer av driftstörningar på ledningsnätet är viktig information som dokumenteras för att ligga till grund för vårt ständiga arbete med att förnya VA SYDs befintliga ledningsnät i syfte att öka leveranssäkerheten och minska risken för avbrott.

10 Upphandling av nya entreprenader Det genomfördes upphandling av tre insamlingsentreprenader som ska starta våren Dessa avser avfallsinsamling i kärl från flerbostadshus och verksamheter i halva Malmö, avfallsinsamling i container och underjordsbehållare för hela området samt avfallsinsamling från villakärl i halva Malmö. Utöver detta genomfördes upphandling av kärl och lager. Om mängden insamlat avfall Mängden insamlat matavfall har ökat de senaste åren, samtidigt som mängden restavfall har minskat. Den minskade mängden restavfall utgörs till största delen av utsorterat matavfall. Insamlad mängd avfall 3 2 Milj. 3,6 3,8 3, ReTuren utvärderas Pilotanläggningen ReTuren, en kvartersnära återbrukscentral i Lindängen Malmö, avslutades i oktober. ReTuren resulterade i en hel del insamlat farligt avfall, elektronikskrot med mera och återbruksdelen av verksamheten cirkulerade kläder, böcker och husgeråd. Det arrangerades även en mängd workshops med återbruksanknytning. Utvärderingen av ReTuren kommer att färdigställas under första delen av 2017 och diskussioner pågår med Malmö stad och andra aktörer kring vidare utveckling av konceptet. 1 0 ANTAL TÖMNINGAR AVFALLSKÄRL Tusen ton 12,6 14,1 10, Tusen ton ,4 73,0 73,0 RESTAVFALL 5 5,0 5,0 4,8 4 Forskning & utveckling Sedan den 1 januari 2014 bedriver NSVA, Sydvatten och VA SYD forsknings- och utvecklingsarbete inom ramen för det gemensamma bolaget Sweden Water Research. Verksamheten finansieras genom att varje organisation avsätter minst 1 procent av sin omsättning till FoU-bolaget. Under 2016 disputerade tre doktorander kopplade till bolaget och fem nya doktorander anställdes. Bolaget var involverat i flera intressanta forskningsprojekt under året. Mer information finns på swedenwaterresearch.se MATAVFALL TRÄDGÅRDSAVFALL Flytt av huvudkontoret till nya lokaler I slutet av 2016 fick VA SYD ett nytt huvudkontor. Huvudkontoret är numera lokaliserat i Scandinavian Center på Bagers plats i Malmö. De nya lokalerna är nyrenoverade och anpassade efter vår verksamhet. Det finns även utrymme för en framtida expansion.

11 8 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Digital kundkontakt ökar Vår kontakt med kunder ökar, vi kommunicerar mer och i fler kanaler och det är kundkontakter i de digitala kanalerna som ökar mest. Bland annat ökar antal mejl stadigt till Kundservice. Under 2016 utvecklade och utökade vi vår användning av såväl sociala medier som SMS som kommunikationskanaler. Vi använder nu vår SMS-tjänst löpande för att proaktivt kunna informera kunder om vattenmätaravläsning och störningar som gäller vattenleverans, dricksvatten och avfall. Kundernas önskemål om att kunna kontakta oss digitalt har också inneburit att vi fortsatt utveckla Mina sidor och möjligheterna till mer självservice på vasyd.se Kretseum fortsätter att växa Kretseum kretslopp och kunskapscentrums pedagogiska arbete syftar till att motivera unga att leva hållbart och göra medvetna val i vardagen. Detta är en del av VA SYDs uppströmsarbete som handlar om att vi arbetar för att stoppa miljögifter och skräp redan vid källan så att det aldrig hamnar i vårt vatten, inte ens i avloppsvattnet. Förutom att guida besök på Kretseum och våra avloppsreningsverk deltog Kretseum även i samverkansprojekt som Innocarneval med Malmö stad och sommarskola med Vattenhallen Science Center i Lund. Skolelevsbesök på Kretseum Studiebesök på något av våra avloppsreningsverk Besök av mötesdeltagare på Kretseum (fullständig statistik saknas) (3740 st inkl. hyresgästernas bokningar) Besvarade samtal Besvarade mejl Antal besökare på vasyd.se Antal utskick av SMS till kunder

12 VA SYD - alltid närvarande i människors vardag Vår affärsidé beskriver vårt uppdrag, vad vi ska göra. Vår värdegrund beskriver hur vi ska utföra vårt uppdrag, det som är vår kultur och organisations inre kompass. Vår värdegrund är engagemang, kvalitet, lyhördhet och miljö. Dessa ord är drivande i det arbete som ständigt pågår för att förbättra arbetsmiljö och organisation. Nedan följer några exempel på hur VA SYD under 2016 praktiskt omsatte sin värdegrund till en vardag som gör skillnad. VA SYD levererar friskt dricksvatten, hanterar dagvatten, renar avloppsvatten och tar hand om hushållsavfall på ett ansvarsfullt sätt. Vi uppmuntrar dig till att dricka kranvatten, tänka på vad du spolar ner i avloppet och sortera dina sopor. Tillsammans bidrar vi aktivt till en hållbar samhällsutveckling. För miljön, nära dig. affärsidé Ledarskap och medarbetarskap I affärsplanen är resultatmålet för Personal att: VA SYD ska i medarbetarundersökning 2019 uppnå ett förtroendeindex på minst 70%. Syftet med att sträva efter ett förtroendeindex på minst 70% är att VA SYD ska kunna attrahera och behålla kompetenta medarbetare. Via medarbetarundersökningen får vi svar på hur medarbetarna upplever VA SYD som arbetsgivare. Medarbetarundersökningen erbjuder även stöd för att arbeta verksamhetsutvecklande genom att ta fram underlag för både strategiska insatser som genomsyrar hela organisationen och för att göra praktiska förändringar på avdelnings- och enhetsnivå. Hösten 2015 genomfördes en första medarbetarundersökning med Great Place To Work där VA SYD uppnådde ett förtroendeindex på 63%. Under 2016 arbetade ledningsgruppen med att analysera resultatet, tog fram VA SYDövergripande aktiviteter samt hade löpande uppföljning på uppsatta aktiviteter. På avdelningsoch enhetsnivå fördjupade chefer och medarbetare analysen och tog fram aktiviteter baserade på avdelningens specifika förtroendeindex. Detta omfattande arbete resulterade i att VA SYD i medarbetarundersökningen hösten 2016 uppnådde ett förtroendeindex på 73%. För att bibehålla och stärka förtroendeindex ytterligare under kommande år behövs ett ständigt och levande arbete från både chefer och medarbetare. Är du med på vår resa? Den frågan var rubriken på ett budskap som framfördes vid tre ledardagar och vid den årliga personaldagen. Budskapet var att vår organisation rör sig från en myndighet till en serviceorganisation där vi decentraliserar ansvaret internt och att alla har ansvar för att utveckla verksamheten. Bland annat strävade VA SYD efter att utveckla dialogen som ett verktyg för verksamhetsutveckling. Det stärker både ledarskap och medarbetarskap. Även samarbetet med de fackliga parterna inom ramen för samverkansavtalet utvecklades utifrån vår värdegrund och med dialogen som verktyg. Det har också varit angeläget att göra vårt arbete med varumärket, värdegrunden och vår vision till ett gemensamt identitetsarbete. När mångfald blir innovation Temat för 2016 års personaldag var När mångfald blir innovation. Här belystes intern kreativitet och utmaningar med mångfald utifrån alla perspektiv i utvecklingen av det hållbara samhället. För att visa på vår interna mångfald gällande verksamhetens uppdrag och utmaningar presenterade medarbetare på VA SYD pågående arbeten och vad dessa innebär för samhället och VA SYD. För att utmana våra fördomar och värderingar talade externa föreläsare med syfte att främja nytänkande och utmana oss att gå utanför vår bekvämlighetszon.

13 10 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Fler män än kvinnor inom våra största yrkesgrupper Två av de största yrkesgrupperna på VA SYD, driftspersonal och rörläggare, som tillsammans utgör 31% av VA SYDs anställda, är kraftigt mansdominerade. Skälet är att det är få kvinnliga sökande till dessa tjänster, i många fall finns det inga kvinnliga sökande alls. VA SYD har dock under de senaste åren anställt kvinnliga drifttekniker och under 2016 en kvinnlig rörläggare, vilket är en positiv utveckling. Detta gör det svårt att få en jämn könsfördelning bland de anställda utifrån den yrkessammansättning VA SYD har, men som arbetsgivare kan vi påverka. Till exempel genom hur vi agerar i vårt strategiska arbete med arbetsgivarvarumärket (allmänt uttryckt som employer branding). VA SYD arbetar med employer branding för att göra arbete inom de mansdominerade yrkesgrupperna attraktiva för kvinnliga sökande. Bland annat syns VA SYD i material som tas fram inför val till gymnasie- och högskoleutbildningar samt kontakt med utbildningsanordnare för relevanta utbildningar. Vid rekryteringar till mansdominerade yrken uppmärksammas kvinnliga sökande med rätt kompetens. Könsfördelning VA SYDs medarbetare % 34% 37% 37% 66% 63% 63% År Fördelningen mellan kvinnor och män var 37% kvinnor och 63% män ( ) var fördelningen densamma. Könsfördelning VA SYDs chefer % 33% 32% Kvinnor Män Sedan VA SYD bildades har andelen kvinnor stadigt ökat från 31% till nuvarande 37% % 67% 67% 68% År På chefsnivå var könsfördelningen representativ med ungefär samma fördelning (enligt graf ovan) mellan kvinnor och män på 32% resp 68%. Ledningsgruppen bestod av 36% kvinnor och 64% män. De största yrkesgrupperna inom VA SYD Kvinnor % av yrkesgrupp Kvinnor % av alla anställda Män % av yrkesgrupp Män % av alla anställda Yrkesgrupp % av alla anställda Projekt-/Utrednings- /Miljö-/Ingenjörer 47% 11% 53% 12% 23% Driftspersonal avlopp & dricksvatten 6% 1% 94% 18% 19% Alla chefer 32% 4% 68% 9% 13% Rörnät drift & entreprenad 4% 1% 96% 12% 12% Handläggare 73% 8% 27% 3% 11% Totalt VA SYD 37% 63% I tabellen visas könsfördelning för per yrkesgruppering (kolumn 1 och 3) samt hur könsfördelningen per yrkesgrupp ser ut i förhållande till det totala antalet anställda (kolumn 2 och 4). I kolumn 5 visas hur stor del av VA SYDs totala antal anställda som ingår i yrkesgruppen. Endast de fem största yrkesgrupperna visas i tabellen.

14 Vi är en attraktiv arbetsgivare VA SYD uppfattas som en attraktiv arbetsgivare och är känd bland flertalet som söker jobb hos oss. Arbetet med arbetsgivarvarumärket är en nyckelfråga för att lyckas bibehålla detta. De vi möter i rekryteringsprocesser nämner ofta vårt miljöuppdrag och värdegrund som viktiga förutsättningar för att söka sig till VA SYD, men också möjligheten till flexibilitet och bra balans mellan arbete och fritid. Numera rekryterar vi till stor del från den privata sektorn. Att göra unga vuxna och ungdomar nyfikna på VA SYD är en annan viktig del i vårt arbete för att attrahera kommande generationer att söka sig till vår bransch. Vi börjar redan med ungdomar på högstadiet genom att erbjuda verklighetsförankrade mattetal. Vi har under året varit närvarande hela vägen ut i klassrum för att berätta om yrkesroller inom våra verksamheter, samtidigt som eleverna fått lösa mattetal som bygger på vår verklighet. Dessutom ingår det i vårt pedagogiska arbete på Kretseum att berätta för ungdomar om vår bransch och vad vi arbetar med. I det arbetet finns till exempel studiebesök för skolungdomar på våra avloppsreningsverk. Andra aktiviteter är att vi deltar i Industrinatten i Malmö genom studiebesök och är närvarande på arbetsmarknadsdagar för studenter på LTH i Lund. För att marknadsföra VA SYD som arbetsgivare har en ny monter tagits fram som tydligare framför vårt uppdrag och vårt budskap till studenterna. Ett annat sätt att nå ut är via Facebook-sidan VA SYD gillar studenter samt via LinkedIn. För VA SYD är det angeläget att erbjuda studenter kvalificerade sommarpraktikplatser. Övrig personalfakta ( ) Antal tillsvidareanställda Medelålder tillsvidareanställda år år år Andel tillsvidareanställda medarbetare med utländsk och svensk bakgrund 16% 16% 16% 84% 84% 84% Utländsk Svensk Utländsk bakgrund: Utrikes född eller inrikes född med två utrikes födda föräldrar. Svensk bakgrund: Inrikes född med en inrikes och en utrikes född förälder eller inrikes född med två inrikes födda föräldrar. Statistik från SCB VA SYD Enhet Personalomsättning (andel som slutat av genomsnittligt antal anställda) % 5,36 9,65 7,23 Sjukfrånvaro (andel sjukfrånvaro i förhållande till totalt arbetad tid) % 3,42 2,90 3,51 Antal arbetsskador Antal/100 anställda & år 5,41 1,93 3,31 VA SYD Enhet Personalkostnader/omsättning % 20,69 21,28 21,66 Omsättning/anställd kr/anställd

15 12 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Det här är en av VA SYDs tre spolbilar som fyller en viktig funktion i vårt dagliga driftoch underhållsarbete av ledningsnätet. Med spolbil kan vi rengöra och spola avloppsvattenledningar och även suga upp vatten och slam. Spolbilen har två separata tankar; en slam- och en vattentank.

16 Årsbokslut Måluppfyllelse Här finner du en kortfattad redovisning av måluppfyllelsen gällande inriktningsmål och resultatmål i VA SYDs Affärsplan Kommentarerna under resultatmålen är hämtade från vårt interna system för måluppföljning. Till varje resultatmål finns kopplat ett antal aktiviteter. Status och kommentar till varje resultatmål bygger på en analys av de aktiviteter som är kopplade till respektive resultatmål. Ja, vi tror att förväntade insatser kommer att räcka för att nå målet i tid. Vi är tveksamma till att förväntade insatser räcker - fler insatser behövs för att vi säkert ska kunna nå målet i tid. Nej, vi tror inte att förväntade insatser kommer att räcka för att nå målet i tid. INRIKTNINGSMÅL TILLHANDAHÅLLA DRICKSVATTEN Vi ska trygga vårt dricksvatten i nutid och för kommande generationer, där säkerheten för kvalitet och leverans ska öka. INRIKTNINGSMÅL TA HAND OM AVLOPPSVATTEN Vi ska avleda och rena avloppsvatten på ett miljömässigt sätt, där störningar och föroreningar minimeras. RESULTATMÅL Minst 80% av alla brandposter ska vara låsta senast vid utgången av Årets arbete fokuserade på samordning av flera avdelningars insatser. En arbetsgrupp bildades och projektledare tillsattes. Kommunikation samt samarbete med respektive hemkommun har identifierats som kritiska faktorer för att kunna nå framgång. RESULTATMÅL Samtliga vattenverk, reservoarer och tryckstegringsstationer ska utrustas med skalskydd och larm samt ha tillgång till reservkraft senast vid utgången av Inventering av anläggningarna och en prioriteringslista har tagits fram. Upphandling av leverantör pågår. RESULTATMÅL Genom ett aktivt uppströmsarbete ska minst 50% av årlig mängd avvattnat slam kunna användas som en resurs för åkermark. 93% av allt slam under 2016 är godkänt för spridning på åkermark. RESULTATMÅL Energianvändningen vid avloppsreningsverken ska minska med 1% per år trots ökat antal anslutna personer. Uppföljning kommer att ske utifrån 2016 års krav på rening. Baserat på 2016 års förbrukning har elanvändningen minskat i genomsnitt med cirka 2% per år.

17 14 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Avfallsverksamheten styrs av 11 mål i Avfallsplanen fördelade på tre fokusområden. Avfallsplanen gäller och är politiskt beslutad i kommunfullmäktige i Burlöv och Malmö. För VA SYDs uppföljning av avfallsverksamheten har vi formulerat tre mål som redovisas i bokslutsrapporterna. Målen är utvalda för att de sammanfattar tre viktiga områden i avfallsplanen, de är mätbara och har dessutom mycket tydliga kopplingar till övriga mål i affärsplanen t ex målen kring att vara en aktiv miljöaktör och vinna kundernas förtroende. Mätbara resultat slutredovisas i avfallsplanen. INRIKTNINGSMÅL TA HAND OM DAGVATTEN Dagvatten ska avledas på ett långsiktigt hållbart och säkert sätt, till skydd för både människor och miljö, samt användas som en resurs i stadsmiljön. RESULTATMÅL Vid utgången av 2019 ska skyfalls-/översvämningsplaner vara upprättade i samtliga medlemskommuner. VA SYD ska i nära samarbete med kommunerna verka för detta. VA SYD deltar i och verkar för ett upprättande av skyfalls- och översvämningsplaner i samtliga medlemskommuner. Arbete pågår tillsammans med Malmö stad och Lunds kommun inom ramen för plan för Malmös vatten och projektet Lunds vatten. I Eslöv och Burlöv pågår dialog mellan kommunen och VA SYD kring fortsatt arbete. RESULTATMÅL Vid utgången av 2019 ska dagvattenstrategier vara upprättade i samtliga medlemskommuner. VA SYD ska i nära samarbete med kommunerna verka för detta. Dagvattenstrategier finns upprättade i Malmö, Lund och Burlöv. Dagvattenstrategi för Eslöv beräknas vara klar under INRIKTNINGSMÅL TA HAND OM HUSHÅLLSAVFALL Vi ska verka för att avfallsmängden minskar, sorteringsgraden ökar samt att miljönytta prioriteras. MINSKADE AVFALLSMÄNGDER Avfallsmängderna ska ha minskat 2020 jämfört med Här redovisar vi (årligen) den totala mängden hushållsavfall per person och bryter särskilt ut mängden textil i restavfallet och matsvinnet per person. VA SYD har drivit pilotprojektet med kvartersnära återbrukscentralen ReTuren, deltagit i Sysavs grupp kring textil och i projekt rörande certifiering av organisationer som är knutna till textilåtervinning. Tillsammans med Sysav finns även en arbetsgrupp för att minska matsvinnet och en projektplan är framtagen. ÖKAD ÅTERVINNING Andelen matavfall som utsorteras och behandlas biologiskt ska öka och mängden förpackningar och tidningar i restavfallet ska halveras till 2020 jämfört med Kampanjer för sortering av matavfall fortsätter. Arbetet med att förbereda för fastighetsnära insamling av tidningar och förpackningar pågår. HÅLLBAR HANTERING 2020 är intressenternas förtroende för avfallskedjan större än 2016 och andelen kundreklamationer minst lika låg som VA SYD har förbättrat arbetsmiljön för miljöarbetarna, genomfört incitamentsmodell i upphandling, anordnat event på bland annat ReTuren och gjort kontinuerliga kundutskick för att höja kunskapen kring hela avfallskedjan.

18 INRIKTNINGSMÅL KUND VA SYD ska på ett förtroendeingivande sätt möta kundens behov och förväntningar på leveranssäkerhet, kvalitet och service. Genom vår kommunikation vill vi uppmuntra våra kunder att göra rätt miljöval i vardagen. RESULTATMÅL Vid utgången av 2019 ska 80% av våra kunder ha förtroende för VA SYD. Kundundersökning vid årets slut visade att 64% av våra kunder känner förtroende för VA SYD. Arbetet med att öka organisationens kundfokus pågår enligt plan. INRIKTNINGSMÅL PERSONAL VA SYD ska vara en attraktiv arbetsplats som är utvecklande och stimulerande för medarbetarna där verksamheten präglas av vår värdegrund och där kompetens och kreativitet tas till vara. RESULTATMÅL VA SYD ska i medarbetarundersökning 2019 uppnå ett förtroendeindex på minst 70%. VA SYD uppnådde ett förtroendeindex på 73% i 2016 års medarbetarundersökning. Vi fortsätter arbetet med att utveckla medarbetar- och ledarskapet för att behålla kompetens och attrahera ny kompetens. RESULTATMÅL Vid utgången av 2019 ska 80% av våra kunder uppfatta VA SYD som en aktiv miljöaktör. Kundundersökning vid årets slut visade att 55% av våra kunder anser att vi driver ett aktivt miljöarbete. Aktiviteter för att främja detta mål pågår enligt plan.

19 16 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 INRIKTNINGSMÅL EKONOMI VA SYDs verksamhet ska vara kostnadseffektiv med en långsiktig ekonomisk stabilitet och genomsyras av en god ekonomisk hushållning med fokus på miljöanpassade produkter och tjänster. RESULTATMÅL Andelen beslutade investeringsprojekt ska genomföras till minst 90% enligt beslutad tidplan senast vid utgången av INRIKTNINGSMÅL UTVECKLING VA SYD ska ständigt utvecklas och förbättras. RESULTATMÅL VA SYD ska årligen driva och medverka i minst 20 innovations- och utvecklingsprojekt inom områdena miljö och klimatanpassning. Under 2016 var omfattningen cirka 40 projekt inom följande verksamheter på VA SYD; avlopp, dagvatten och avfall. Under året har ett nytt aktiverings- och beslutsunderlag tagits fram. Arbete pågår med förbättrade, effektivare modeller för ekonomisk uppföljning av investeringsprojekt. Arbete har även påbörjats för ett förbättrat ekonomiskt underlag för investeringsbeslut. RESULTATMÅL Utvecklingen av medlemskommunernas VA-taxor (brukningsavgifter) ska ligga inom den undre (lägre) halvan för Sveriges kommuner för perioden Arbete pågår med förbättrade, effektivare modeller för ekonomisk uppföljning av driftverksamheten. Under året har VA SYD anställt en kvalitetscontroller som ska ha fokus på arbetet med nyckeltal. Controllers ska öka sin närvaro ute i organisationen. RESULTATMÅL Förnyelsetakten ska vid utgången av 2019 vara högst 200 år för dricksvattenledningar och spillvattenförande ledningar samt 400 år för dagvattenförande ledningar baserat på ett rullande fyraårsmedelvärde. Förnyelsetakten för dricksvattenledningar pågår enligt VA SYDs planering och beräknas vara uppnådd till utgången av För spillvattenförande ledningar och dagvattenledningar bedöms takten behöva ökas något och resurser fördelas under kommande år för att resultatmålet ska vara uppnått till utgången av 2019.

20 Nyckeltal EKONOMI Vatten & Avlopp Enhet Burlöv Eslöv Lund Malmö Årskostnad för typhus A kr Årskostnad för typhus B kr Ett av VA SYDs resultatmål inom ekonomi är att utvecklingen av VA-taxorna inom VA SYD ska ligga inom den nedre hälften för Sveriges kommuner. Kr Kr LUND MALMÖ LUND ESLÖV ESLÖV BURLÖV MALMÖ BURLÖV Villa - Typhus A Flerbostadshus - Typhus B Investeringsgrad Enhet Investeringsgrad exkl. exploateringar % 71,4 77,9 91,6 Investeringsgrad inkl. exploateringar % 68,2 75,5 88,2

21 18 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 MILJÖ Avlopp Enhet Sjölunda ARV Källby ARV Klagshamn ARV Ellinge ARV El-energiförbrukning/flöde kwh/m 3 0,42 0,42 0,46 0,40 0,41 0,44 0,44 0,45 0,44 0,76 0,77 0,87 Avskiljningsgrad för organiskt % material (BOD 7 ) Avskiljningsgrad för fosfor % Avskiljningsgrad för kväve % Fordon Enhet Antal miljövänliga bilar/antal totala bilar % Andelen av VA SYDs personbilar som drivs med % förnyelsebart bränsle Andelen av VA SYDs lastbilar som drivs med % förnyelsebart bränsle Avfall Enhet Andel utsorterat matavfall* % 31,3 37,6 38,6 Insamlad mängd restavfall per kg/invånare invånare** Insamlad mängd matavfall per kg/invånare invånare** Avfallsavgift för lägenhet*** kr/år Avfallsavgift för villa**** kr/år *Helårsmängd i förhållande till uppskattad total mängd ( ton) **Avfall hämtat vid fastighet *** Enligt fastighetsägarnas undersökning av fastighetskostnader, ****Enligt definition av villaägarnas riksförbund

22 Såld mängd dricksvatten/producerad mängd dricksvatten (%) Diagrammet visar hur mycket av den mängd dricksvatten vi levererar som vi får betalt för. Skillnaden upp till 100% är spill BURLÖV ESLÖV LUND MALMÖ Vattenläckor huvudledning (st/10 km ledning) Diagrammet visar det totala antalet läckor per 10 km huvudvattenledning. De observerade variationerna mellan de senaste åren får ses som naturliga. Det totala antalet läckor under ett år beror mycket på hur sträng vinterkylan är, då tjälrörelser i marken kan få ledningar att börja läcka. 0 BURLÖV ESLÖV LUND MALMÖ Investeringsgrad (%) Diagrammet visar kostnaderna för våra investeringar jämfört med hur mycket vi hade budgeterat för exkl.exploateringar inkl.exploateringar

23 20 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 KUND/KVALITET Enhet Kötid per samtal till Kundservice Sekunder Kötid per samtal till växeln Sekunder Totalt antal telefonsamtal till Kundservice, växel, Antal/invånare vattenmätarenheten och felanmälan/invånare 0,12 0,13 0,11 Totalt antal besök på vasyd.se/invånare Antal/invånare 0,34 0,38 0,39 Totalt antal unika besökare på vasyd.se/invånare Antal/invånare 0,23 0,28 0,27 Antal vattenmätaravläsningar av kund via vasyd.se/ % 21,3 25,0 25,0 totalt antal vattenmätaravläsningar Enhet Burlöv Eslöv Lund Malmö Såld mängd dricksvatten (varav hushåll) Antal källaröversvämningar /1000 serviser* Såld mängd dricksvatten/producerad mängd dricksvatten Liter/pers och dygn Antal/ (138) 261 (141) 250 (140) 219 (114) 230 (110) 210 (113) serviser 36,54 1,06 0,35 2,86 1,94 0,86 3,85 0,50 1,85 79,40 5,00 2,49 % 81,52 82,90 81,16 80,84 87,15 81,14 87,75 84,19 81,58 89,40 90,62 89,40 Förnyelsetakt dricksvattenledningar % 1,23 0,67 1,23 0,58 0,98 0,40 0,40 0,30 0,19 0,47 0,26 0, (135) 187 (132) 187 (129) 217 (162) 218 (163) 216 (162) Förnyelsetakt spillvattenledningar % 0,08 0,46 0,41 0,17 1,77 0,85 0,36 0,27 0,22 0,60 0,18 0,17 Förnyelsetakt dagvattenledningar % 0,39 0,40 0,59 0,01 0,27 0,15 0,23 0,00 0,17 0,19 0,40 0,10 Vattenläckor huvudledning st/10 km ledning 0,46 0,11 0,45 0,88 0,80 0,68 0,70 0,75 0,62 0,57 0,63 0,73 Vattenläckor servisledningar st/1000 serviser 0,70 0,69 3,10 0,74 0,44 1,05 1,54 0,97 0,67 1,71 1,54 2,00 Stopp i spillvattenförande ledningar st/10 km ledning 0,53 0,39 0,00 0,25 0,65 0,35 0,48 0,33 0,24 0,39 0,46 0,27 Stopp i spillvattenförande servisledningar st/1000 serviser 1,77 0,71 0,35 1,50 0,83 1,29 1,11 0,66 1,01 1,73 1,54 1,33 Stopp i dagvattenledningar st/10 km ledning 0,13 0,12 0,00 0,00 0,06 0,00 0,02 0,02 0,02 0,05 0,06 0,03 Stopp i dagvattenservisledningar st/1000 serviser 0,0 0,72 0,00 0,00 0,00 0,19 0,10 0,19 0,00 0,25 0,36 0,06 Andel mikrobiologiska undersökningar % (antal prover) med bedömning otjänligt eller med anmärkning av utförda undersökningar** *** Andel kemiska undersökningar med % (antal prover) bedömning otjänligt eller med anmärkning av utförda undersökningar** *** 3,3 (30) 3,3 (33) 5,6 (36) *** 0 (36) *** 11,1 (72) 1,5 (66) 6,0 (67) *** 7,5 (67) *** 0,7 (295) 0,7 (294) 0,7 (281) *** 0,4 (281) *** 0,6 (463) 0,4 (467) 1,4 (507) 1,0 (507) *Översvämningar som inträffat och anmälts under perioden, exklusive interna problem **Prover tagna inom den offentliga egenkontrollen ***Inga siffror redovisade pga. problem med databas

24 Förvaltningsberättelse Ekonomi VA SYDs uppdrag är att ha en modell som tillgodoser behovet av att redovisa ekonomin både för den juridiska personen VA SYD och för varje medlemskommun, eftersom varje kommun ska har sin egen taxa. Ekonomimodellen ska dessutom vara utformad så att nya medlemskommuner enkelt kan läggas till. I våra gemensamma redovisningsprinciper har utgångspunkten varit de regelverk som reglerar VA SYDs ekonomiska redovisning. Dessa är lagen om vattentjänster, kommunal redovisningslag samt rekommendationer från RKR (Rådet för kommunal redovisning) och Svenskt Vatten i deras skrift Ekonomisk redovisning för VA-branschen. Det ska vara tydligt för framtida medlemskommuner vilka principer VA SYD arbetar efter. Följande redovisningsprinciper bör förtydligas: Anläggningsavgifterna betraktas som en förutbetald intäkt som successivt intäktsförs i samma takt som den tillgång den bidragit till att finansiera skrivs av. Periodisering av anläggningsavgiften görs i likhet med avskrivningstiden för VA-ledningar. För Burlöv intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 2011 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. För Eslöv intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 2009 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. För Lund intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 2008 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. För Malmö intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 1997 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. Verksamhetens överskott/underskott ska återföras/återhämtas inom tre år. Vid överskott redovisas resultatet som en skuld till kunderna och en minskad intäkt och tvärtom vid underskott. Avsättningen ska betraktas som en långfristig skuld. Denna långfristiga skuld ska användas så att den kommer till nytta för abonnenterna. Till exempel kan den användas till att genomföra särskilt underhåll, täcka specifika kostnader som annars skulle inneburit en taxeökning eller täcka avskrivningar för investeringar som kommer hela kollektivet tillgodo. Det ska inför varje år finnas en plan för vilka åtgärder som ska täckas via upplösning av avsättningen. Långfristig upplåning gör varje kommun hos finansavdelningen i sin hemkommun. Kreditivränta belastar från och med 2010 investeringsprojekt under byggtiden och fram till och med att anläggningen tas i bruk. Kreditivräntan utgörs av genomsnittlig ränta genom generella lånearrangemang. Krav är att upplåning sker för anläggningens anskaffning. Kreditivräntan beräknas på bokfört upparbetat belopp vid respektive månads utgång. Intern nedlagd tid ska redovisas som en del av en investering i den mån den är direkt hänförlig till investeringen som sådan. Med direkt hänförlig menas att arbetsinsatsen är direkt kopplad till investeringen som sådan, till exempel gäller detta projektering och arbete med ritningar, kalkylering, arbetsledning under byggnation etc.

25 22 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Forskning och utveckling VA SYD är med Sydvatten och NSVA ägare till det gemensamma forskningsbolaget Sweden Water Research AB. Verksamheten presenteras på bolagets webbplats samt i dess årsredovisning. Ett nytt aktieägaravtal har antagits där aktieägarna under varje räkenskapsår ska proportionerligt finansiera ett maximalt belopp enligt fördelningsnyckel i aktieägaravtalet. Under 2016 uppgår VA SYDs andel till Tkr. Den del som vid bokslutet understiger de avtalade procentsatserna ska anges som ansvarsförbindelse hos respektive aktieägare och överstigande ska minska ansvarsförbindelsen. Bolaget har rätt till finansiering enligt avtalet och denna rätt ska finnas upp till tre år. VA SYDs andel av ansvarsförbindelse gällande 2016 är Tkr. Fördelning av gemensamma intäkter/ kostnader VA SYD har en modell för att fördela gemensamma intäkter/kostnader mellan kollektiven. Intäkter som fördelas kommer till största delen från laboratorieverksamheten. Kostnader som fördelas är samtliga personalkostnader utom direkta lönekostnader mot avfallsverksamheten. Även övriga gemensamma kostnader som till exempel ledningsstöd, IT, information, kundservice, ekonomi, fakturering, HR och kapitalkostnader för gemensamma investeringar fördelas. Totalt att fördela för 2016 uppgår till 236 Mkr varav 177 Mkr är personalkostnader. Taxan för brukningsavgifter Burlöv: höjde taxan för brukningsavgifter inför 2016 med 2,0%. Eslöv: höjde taxan för brukningsavgifter inför 2016 med 4,0%. Lund: höjde taxan för brukningsavgifter inför 2016 med 5,5%. Malmö: höjde taxan för brukningsavgifter inför 2016 med 4,0%. Taxan för avfallsavgifter Avfall: höjde taxan för avfallsavgifter inför 2016 med 1,4%. Årets resultat VA SYD redovisar ett överskott uppgående till 29,7 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 1,7 Mkr. Burlöv visar ett överskott på 4,6 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 0,5 Mkr. Eslöv visar ett överskott på 6,0 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 0,3 Mkr. Lund visar ett underskott på 0,8 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 0,9 Mkr. Malmö visar ett överskott på 19,7 Mkr. Budgeterat resultat var ett noll resultat. Avfall visar ett överskott på 0,2 Mkr. Budgeterat resultat var ett noll resultat. Analys av verksamhetens intäkter och kostnader (tkr) Analysen presenteras på nivåerna: > VA SYD > Vatten och avlopp Burlöv > Vatten och avlopp Eslöv > Vatten och avlopp Lund > Vatten och avlopp Malmö > Avfall Kommentarer görs för respektive kommun/ kollektiv och anges i miljontals kronor (Mkr).

26 EKONOMISK REDOVISNING VA SYD RESULTATRÄKNING VA SYD Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Avfallsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter 2, Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader 3, Övriga kostnader 5, Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Resultat efter finansiella poster Avsättning Årets resultat 0 0 Årets resultat VA SYD redovisar ett överskott uppgående till 29,7 Mkr jämfört med ett underskott uppgående till 0,7 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett underskott på 1,7 Mkr. Över- och underskott för respektive år räknas fram enligt följande: Årets resultat i kategorin Totala intäkter (som visar årets VA-resultat) summeras med Resultat efter finansiella poster (som visar årets Avfalls-resultat). Personalkostnader och gemensamma intäkter/ kostnader kommenteras nedan. Övriga intäkter och kostnader inklusive finansiella poster kommenteras under respektive kommun/ kollektiv. Räkenskapsåret 2015 var första året som VA SYD tillämpade komponentavskrivningar på anläggningstillgångar. När anläggningsregistret lästes in på nytt efter denna anpassning till komponentavskrivningar uppstod ett fel på en del av anläggningarna. Vissa anläggningstyper, som styr avskrivningarna, blev inte rätt samt att systemet inte kunde beräkna nya/kommande avskrivningar. Vid analys av effekterna av övergången till komponentavskrivningar i slutet av 2015 upptäcktes detta. Felaktigheterna rättades och avskrivningarna korrigerades för innevarande år. Budget 2016 var ej möjlig att korrigera eftersom den redan var beslutad. Avvikelser mot budget uppkommer därför under 2016 då utfall och prognoser som rapporteras är baserade på de rättade anläggningarna i anläggningsregistret. Dessutom tillkommer en upplösning av avsättningar för Malmö i årsbokslutet 2015 som orsakar en ökning av avskrivningarna under 2016 vilket inte fanns med i budget 2016.

27 24 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 GEMENSAMMA INTÄKTER/ KOSTNADER Belopp i tkr Övriga intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Finansiella intäkter Finansiella kostnader TOTALT ATT FÖRDELA Personalkostnader Personalkostnader totalt är 9,9 Mkr högre jämfört med föregående år. Kostnaden för avgående förbundsdirektörs avgångsvederlag är taget 2016 med sammanlagt 2,9 Mkr. Internfördelad tid, det vill säga tid som redovisas som en del av investeringar, har ökat med 4,3 Mkr jämfört med Medelantalet anställda under året uppgår till 365 personer, varav 352 är tillsvidareanställda. Motsvarande siffra för 2015 var 362 personer, varav 340 var tillsvidareanställda. Gemensamma intäkter/kostnader VA SYD har en modell för att fördela gemensamma intäkter/kostnader mellan kollektiven. Intäkter som fördelas kommer till största delen från laboratorieverksamheten. Kostnader som fördelas är samtliga personalkostnader utom direkta lönekostnader mot avfallsverksamheten. Även övriga gemensamma kostnader som till exempel ledningsstöd, IT, information, kundservice, ekonomi, fakturering, HR och kapitalkostnader för gemensamma investeringar fördelas. Totalt att fördela för 2016 uppgår till 236 Mkr varav 177 Mkr är personalkostnader. Fördelningen av gemensamma intäkter/kostnader redovisas från och med 2014 under respektive intäkts- och kostnadskategori istället för som tidigare på kategorin som benämndes Fördelade gemensamma intäkter/kostnader. VA SYD använder sig av fördelningsnycklar för att fördela ut gemensamma intäkter/kostnader på respektive kommun/kollektiv. Övriga kostnader har sammanlagt minskat med 6,6 Mkr jämfört med Främst är det kostnader i entreprenadverksamheten på rörnätsavdelningen som har minskat. Avskrivningarna uppgår till -15,2 Mkr, vilket är en ökning med 1,2 Mkr jämfört med föregående år. Investeringsgraden för gemensamma investeringar är 93% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/investeringsbudget. Finansiella poster uppgår sammanlagt till -1,1 Mkr, vilket är en ökning med 0,1 Mkr jämfört med föregående år. Intern kontroll Krav på arbete med intern kontroll finns i kommunallagen och kontrollen utgör en central del i kvalitetssäkringen av alla kommunala verksamheter. Förbundsstyrelsen har yttersta ansvaret för att organisationen har en god intern kontroll. VA SYD tar årligen fram en intern kontrollplan och årligen görs en återrapportering till förbundsstyrelsen av de kontrollåtgärder som finns i internkontrollplanen. Målsättningen är att få en övergripande uppfattning om viktiga risker och svagheter inom hela organisationen. Förbundsstyrelsen har godkänt det redovisade resultatet för intern kontrollplan 2016 och förslaget till intern kontrollplan Se kommentarer ovan avseende personalkostnader. Övriga intäkter är 1,1 Mkr högre jämfört med Det förklaras främst av en vidarefakturering av undersökningskostnader till övriga inom 6-stadssamarbetet.

28 Balanskravet VA SYD redovisar ett resultat uppgående till 29,7 Mkr. Samtliga medlemskommuner utom VA Lund visar ett överskott för VA Lunds underskott kan avräknas mot tidigare års överskott. Detta innebär att VA SYD uppfyller kommunallagens krav på ekonomi i balans. God ekonomisk hushållning I kommunallagen läggs fast att kommunerna ska ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. Den kommunala verksamheten ska genomsyras av en god ekonomisk hushållning i ett både kort- och långsiktigt perspektiv. Kännetecknande för en god ekonomisk hushållning är bland annat: att de löpande intäkterna täcker de löpande kostnaderna att resultatet, sett över en längre period, är positivt att bedriva sin verksamhet på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt Vidare ska kommunerna ange mål och riktlinjer som är av betydelse för god ekonomisk hushållning. Målen och riktlinjerna ska omfatta såväl ekonomi som verksamhet. Kommunalförbundet VA SYDs verksamhet har genomförts med god ekonomisk hushållning eftersom vi kan konstatera att: VA SYD redovisar ett resultat uppgående till 29,7 Mkr och uppfyller därmed det lagstadgade kravet på ekonomi i balans. VA SYD har sedan kommunalförbundet bildades 2008, uppvisat ett ackumulerat positivt resultat. Se resultatredovisning nedan. Målen som är av betydelse för god ekonomisk hushållning är i huvudsak uppnådda utifrån återrapporteringen i årsredovisningen. Belopp i tkr Redovisat resultat VA SYD INVESTERINGAR Investeringar VA SYD (Belopp i tkr) Investeringar 2016 Investeringar 2015 Avloppsvattenpumpning Bilar Ekonomisystem Inventarier IT-infrastruktur IT-utveckling Laboratoriet Rörnätsservice Systemutveckling Säkerhetsåtgärder 0 Avfall Avloppsvattenrening Byggnader Dricksvattendistribution Dricksvattennätet Exploateringar Fastighet Avloppsvatten Fastighet Dricksvatten Förnyelse Hyllie Vattenpark Infrastruktur ledningsnät Kretseum Rörnätsförbättringar Serviser Säkerhetsåtgärder Avloppsvatten Säkerhetsåtgärder Dricksvatten

29 26 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Vattenproduktion VA-utbyggnad Återställning asfaltytor Överförings- huvudvattenledningar Överföringsledningar Övriga projekt avlopp 0 Övriga projekt vatten 0 18 Totalsumma VA SYD totalt Redovisade investeringar 2016 uppgår till 429,8 Mkr. Av utfallet avser 13,7 Mkr Burlöv med en budget på 19,8 Mkr. Eslövs utfall uppgår till 50,0 Mkr med en budget på 85,6 Mkr. Lunds utfall uppgår till 96,5 Mkr med en budget på 107,8 Mkr. Malmös utfall uppgår till 247,3 Mkr med en budget på 248,6 Mkr. Avfall har ett utfall på 1,6 Mkr med en budget på 3,5 Mkr. Gemensamma investeringar har ett utfall på 20,7 Mkr med en budget på 22,1 Mkr. De anläggningsavgifter som avser kundernas avgift för inkoppling till VA-nätet uppgick för Burlöv till 1,1 Mkr, för Eslöv till 3,1 Mkr, för Lund till 19,1 Mkr och för Malmö till 45,6 Mkr. GEMENSAMMA INVESTERINGAR Investeringar gemensamma (Belopp i tkr) Investeringar 2016 Investeringar 2015 Avloppsvattenpumpning Bilar Byggnader Ekonomisystem Inventarier IT-infrastruktur IT-utveckling Laboratoriet Rörnätsservice Systemutveckling Totalt Nya system för inköp och avtalshantering Ett projekt för ett nytt inköps- och avtalshanteringssystem pågår för att integrera behov, upphandling, avtal, beställning och faktura. Möjlighet finns att koppla systemet till vårt ekonomisystem och därmed möjliggöra att ta ut inköpsstatistik. Byggnader Det är främst anpassningar i samband med flytten av huvudkontoret till nya lokaler. Det innefattar IT-utrustning, låssystem och viss konferensrumsutrustning med mera. IT-infrastruktur Det har skett en renovering av datacentret på Sjölunda samt utbyte och kapacitetsökning av servrar och annan hårdvara. Även ett projekt för ökad datasäkerhet har genomförts. Laboratoriet Inköp av olika analysutrustningar samt streckkodsprojektet Labware. IT-utveckling Projekt för att skapa en integrerad plattform för datauttag.

30 EKONOMISK REDOVISNING Burlöv RESULTATRÄKNING BURLÖV Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar 0 0 Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Årets resultat 0 0 Årets resultat Burlöv redovisar ett överskott uppgående till 4,6 Mkr jämfört med ett överskott uppgående till 0,3 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett underskott på 0,5 Mkr. Verksamhetens intäkter Intäkterna består till största delen av VA-avgifter, som utgörs av brukningsavgifter och anläggningsavgifter. Burlöv genomförde en höjning av brukningsavgifterna med 2,0% inför 2016 vilket motsvarar ca 0,6 Mkr i ökning av brukningsavgifterna jämfört med Verksamhetens kostnader Personalkostnader har ökat med sammanlagt 0,1 Mkr jämfört med Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för inköp av vatten, kostnader för transport och rening av avloppsvatten i Malmö (Sjölunda) samt reparation och underhåll av ledningar. Övriga kostnader har sammanlagt minskat med 3,3 Mkr jämfört med Huvudförklaringen är att skadeståndskostnader har minskat med 3,3 Mkr jämfört med I fjol gjordes en större kostnadsuppbokning på grund av det kraftiga regnet som föll Bedömningen för de slutliga skadorna per landar på 3,0 Mkr vilket resulterar i en kostnadsåterföring för 2016 med 1,0 Mkr. Avskrivningskostnaderna har ökat med 0,2 Mkr jämfört med Investeringsgraden är 69% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/investeringsbudget. Finansiella poster Finansnetto uppgår till -0,5 Mkr för året. Detta är en minskning med 0,7 Mkr jämfört med föregående år. Kreditivräntan (under Finansiella intäkter) har ökat med 0,1 Mkr medan räntekostnader på lån (under Finansiella kostnader) har minskat med 0,6 Mkr.

31 28 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 INVESTERINGAR Investeringar Burlöv (Belopp i tkr) Investeringar 2016 Investeringar 2015 Avloppsvattenpumpning Exploateringar Förnyelse Rörnätsförbättringar 286 Serviser Infrastruktur ledningsnät VA-utbyggnad 14 5 Dricksvattennätet -6 2 Överförings- huvudvattenledningar 286 Totalt Förnyelse En vattenledning längs med Lommabanan förnyades, då ett brott på denna skulle kunna medföra stora konsekvenser. Arbetet gjordes bland annat genom en lång rörspräckning av eternitledning på 1000 meter. Exploatering Under året har det pågått två större exploateringsprojekt, projekt Kronotorp som pågår och projekt Vallhusen som är under avslut. Infrastruktur Fortsatt arbete pågår med planering för flytt av ledningar i samband med byggandet av 4 spår genom Burlöv. Rörnätsförbättringar Vid höga havsnivåer finns stor risk för uppdämning i dagvattensystemet med marköversvämning som följd. Tågarpsområdet är särskilt utsatt för denna risk. För att minska risken för översvämning för tidigare drabbade fastighetsägare i området, gjordes en ombyggnad av en brunn på västra sidan om Arlövsvägen i höjd med Hamngatan. Det installerades även ett bakvattenstopp. JÄMFÖRELSE Burlöv, Eksjö, Klippan, Gällivare, Knivsta, Sjöbo, Sölvesborg, Timrå och Kramfors. Kr Kr BURLÖV BURLÖV Årskostnad för villa (typhus A) Årskostnad för flerbostadshus (typhus B)

32 EKONOMISK REDOVISNING Eslöv RESULTATRÄKNING ESLÖV Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar 0 0 Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Årets resultat 0 0 Årets resultat Eslöv redovisar ett överskott uppgående till 6,0 Mkr jämfört med ett överskott uppgående till 2,0 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett underskott på 0,3 Mkr. Verksamhetens intäkter Intäkterna består till största delen av VA-avgifter, som utgörs av brukningsavgifter och anläggningsavgifter. Övriga intäkter består till största delen av ersättning från en storindustri i kommunen för rening av avloppsvatten samt försäljning av biogas. Eslöv genomförde en höjning av brukningsavgifterna med 4,0% inför 2016 vilket motsvarar ca 2,5 Mkr i ökning av brukningsavgifterna jämfört med Dessutom har intäkterna ökat på grund av att antalet lägenheter i kommunen har blivit cirka 500 fler. Även intäkterna från en storindustri i kommunen har ökat. Övriga intäkter är 0,6 Mkr högre än föregående år. Verksamhetens kostnader Personalkostnader har ökat med sammanlagt 0,9 Mkr jämfört med Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för inköp av vatten, elektricitet, reparation och underhåll av ledningar samt reparation och underhåll av maskiner och inventarier. Övriga kostnader har sammanlagt minskat med 2,1 Mkr jämfört med Kostnader som har minskat, är främst kostnader för reparation och underhåll av ledningar samt kostnader för reparation och underhåll av maskiner och inventarier. Avskrivningskostnaderna har ökat med 1,2 Mkr jämfört med Investeringsgraden är 58% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/investeringsbudget. Finansiella poster Finansnetto uppgår till -3,7 Mkr för året. Detta är en ökning med 1,0 Mkr jämfört med föregående år. Kreditivräntan (under Finansiella intäkter) har minskat med 0,6 Mkr medan räntekostnader på lån (under Finansiella kostnader) har ökat med 0,4 Mkr.

33 30 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 INVESTERINGAR Investeringar Eslöv (Belopp i tkr) Investeringar 2016 Investeringar 2015 Avloppsvattenpumpning Avloppsvattenrening Dricksvattendistribution Dricksvattennätet 119 Exploateringar Fastighet Avloppsvatten Förnyelse Infrastruktur ledningsnät Rörnätsförbättringar Serviser Säkerhetsåtgärder Avloppsvatten 136 Säkerhetsåtgärder Dricksvatten Vattenproduktion VA-utbyggnad Överförings- huvudvattenledningar Överföringsledningar Totalt Avloppsvattenrening Vid Ellinge ARV har planering påbörjats för en omfattande ombyggnad av rensgaller, dess kringutrustning och byggnad. Avvattningsutrustningen för slam byttes ut vilket har gett lägre kostnader för hantering av slam från verket. Dricksvatten Entreprenaden Ny tryckstegringsstation Lapplandsvägen startade i mars månad och omfattar rivning av den befintliga byggnaden med gammalt vattenverk och tryckstegring. Den nya tryckstegringsstationen kommer att säkra och trygga dricksvattenleveransen till Eslövs centralort. Ett utdraget tomtförrättningsärende i Marieholm gör att den planerade byggstarten av en ny tryckstegringsstation under 2016 har skjutits till Infrastruktur Nästan alla ledningsomläggningar som hör samman med Marieholmsbanans invigning är genomförda. Kyrkstigsvägen, Ringarevägen och Tiondevägen är tre gator med vattenledningar som historiskt sett haft många läckor. Samtliga är nu förnyade genom en kombination av konventionell schakt och styrbar borrning. Rörnätsförbättringar Det kombinerade avloppsystemet i Möllegränd har byggts ut till duplikat avloppssystem samtidigt som ny vattenledning lagts. Under 2017 kontaktas fastighetsägare längs gatan för separering på fas-tighet och inkoppling till den nya spillvattenledningen. Åtgärden innebär minskad mängd dagvatten till avloppsreningsverket. Förnyelse Arbetet med att förnya ledningarna på Hällan påbörjades, området har historiskt sett haft mycket driftstörningar. Första delområdet bestod till stor del av villagator. JÄMFÖRELSE Karlshamn, Danderyd, Falköping, Eslöv, Nässjö, Värnamo, Katrineholm, Vallentuna, Mark. Kr ESLÖV ESLÖV Kr Årskostnad för villa (typhus A) Årskostnad för flerbostadshus (typhus B)

34 EKONOMISK REDOVISNING Lund RESULTATRÄKNING LUND Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Årets resultat 0 0 Årets resultat Lund redovisar ett underskott uppgående till 0,8 Mkr jämfört med ett underskott uppgående till 4,8 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett underskott på 0,9 Mkr. Verksamhetens intäkter Intäkterna består till största delen av VA-avgifter, som utgörs av brukningsavgifter och anläggningsavgifter. Övriga intäkter består till största delen av försäljning av rågas samt intäkter för värmeåtervinning. Lund genomförde en höjning av brukningsavgifterna med 5,5% inför 2016 vilket motsvarar ca 8,0 Mkr i ökning av brukningsavgifterna jämfört med Dessutom har intäkterna ökat på grund av att antalet lägenheter i kommunen har blivit cirka fler. Även intäkterna från uthyrning av brandpoströr har ökat. Verksamhetens kostnader Personalkostnader har ökat med sammanlagt 2,4 Mkr jämfört med reparation och underhåll av ledningar, slamhantering samt reparation och underhåll av maskiner/inventarier. Övriga kostnader har sammanlagt ökat med 3,7 Mkr jämfört med Kostnader som har ökat är främst kostnader för fastigheter samt kostnader för inköp av dricksvatten. Nettoavskrivningar uppgår till -20,6 Mkr, vilket är 2,6 Mkr högre jämfört med Investeringsgraden är 90% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/investeringsbudget. Finansiella poster Finansnetto uppgår till -9,4 Mkr för året. Detta är en minskning med 1,9 Mkr jämfört med föregående år. Kreditivräntan (under Finansiella intäkter) har minskat med 0,3 Mkr medan räntekostnader på lån (under Finansiella kostnader) har minskat med 2,2 Mkr. Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för inköp av vatten, elektricitet,

35 32 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 INVESTERINGAR Investeringar Lund (Belopp i tkr) Investeringar 2016 Investeringar 2015 Avloppsvattenpumpning Avloppsvattenrening Dricksvattendistribution Dricksvattennätet Exploateringar Fastighet Avloppsvatten Fastighet Dricksvatten Förnyelse Infrastruktur ledningsnät 424 Rörnätsförbättringar Serviser Säkerhetsåtgärder Avloppsvatten Säkerhetsåtgärder Dricksvatten VA-utbyggnad Överförings- huvudvattenledningar 44 Totalt Avloppsvattenrening Arbetet med att överleda avloppsvattnet från Veberöds ARV till pumpstationen Lilla Japan, vidare till Björnstorp pumpstation och därefter till Dalby pumpstation för att till sist nå Källby ARV stod klar i slutet av året. Rivningen av Veberöds ARV beräknas genomföras Vid Källby ARV pågår utredning för att åtgärda en kapacitetsbegränsning i nuvarande slamhantering. Detta innebär bland annat att värmeväxlare måste bytas ut och att uppföra en ny gasfackla. Dricksvatten Ombyggnaden av Källby vattenverks ställverk från mellanspänningsställverk till lågspänningsställverk är klar. Därmed uppfyller ställverket dagens krav/normer för elsäkerhet, personsäkerhet och arbetsmiljö samtidigt som elförsörjningen till Källby vattenverk säkerställs. Vid anläggningen Norra Verket i centrala Lund har upprustningen av två av reservoarerna avslutats. Motsvarande ombyggnad av den tredje och sista reservoaren pågår och förväntas vara färdig i mars Vid Norra Verket har en säkerhetsentreprenad avslutats. Utanför Lund pågår en ombyggnad av Björnstorps tryckstegringsstation, i syfte att öka leveranssäkerheten avseende dricksvatten till Björnstorp och Genarp. Förnyelse Samtliga ledningar i Parternas gränd byts ut alternativt infordras. Vattenledningen har haft driftstörningar och servar flera flerfamiljshus, dessutom kantas gatan av en pilallé som skapat stora problem med rotinträngning. Samtidigt åtgärdade Lunds kommun sina dagvattenanslutningar till dagvattenbrunnarna eftersom även dessa fyllts med rötter. VA-utbyggnad Spårvägsprojektet i Lund har gått in i en ny fas, vilket bland annat innebär ett större engagemang från VA SYD som på många sätt blir berörd när ledningar måste läggas om i samband med spårvägsbygget.

36 Exploatering Exploateringstrycket är stort i Lund med ett flertal stora projekt som antingen är i projekteringsfasen eller är under byggnation. Några av de stora projekt som pågått under året är Norreholm i Södra Sandby, Solbjer i Lund, Annelund i Veberöd samt Råbysjön i Lund där en fördröjningsdamm/sjö har anlagts. Rörnätsförbättringar Utbyggnaden till duplikatsystem i Östra Vallgatan påbörjades 2015 med den första etappen från korsningen Tomegapsgatan/Östra Vallgatan fram till Agardhsgatan. Etapp 2 sträcker sig från Agardhsgatan ner till Dalbyvägen, projektering påbörjades i mars 2016 och upphandling av entreprenaden gjordes i juni. Entreprenadarbetet avslutades i december. Etapp 3 har planerad byggstart JÄMFÖRELSE Helsingborg, Gävle, Lund, Jönköping, Norrköping, Eskilstuna, Borås, Umeå och Nacka. Kr LUND LUND Kr Årskostnad för villa (typhus A) Årskostnad för flerbostadshus (typhus B)

37 34 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 I september invigdes Råbysjön i Lund som är en öppen damm vars främsta uppgift är att rena och fördröja regnvatten. På så vis förbättras vattenkvaliteten i Höje å samtidigt som översvämningsrisken minskar i angränsande bostadsområden. Dessutom är den en del av ett vackert rekreationsområde. Den två och en halv hektar stora Råbysjön är Lunds kommuns största dagvattenmagasin.

38 EKONOMISK REDOVISNING Malmö RESULTATRÄKNING MALMÖ Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Årets resultat 0 0 Årets resultat Malmö redovisar ett överskott uppgående till 19,7 Mkr jämfört med ett nollresultat föregående år. Budgeterat resultat för året var ett nollresultat. Verksamhetens intäkter Intäkterna består till största delen av VA-avgifter, som utgörs av brukningsavgifter och anläggningsavgifter. Övriga intäkter avser till största delen ersättningar från grannkommuner för rening av avloppsvatten, ersättning för drift av pumpstationer, ersättning för omhändertagande av fett och slam samt försäljning av biogas och spillvärme. Malmö genomförde en höjning av brukningsavgifterna med 4,0% inför 2016 vilket motsvarar ca 18,1 Mkr i ökning av brukningsavgifterna jämfört med Dessutom har intäkterna ökat på grund av att antalet lägenheter i kommunen har blivit cirka fler. Även intäkterna från uthyrning av brandpoströr har ökat. Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för inköp av vatten, elektricitet, reparation och underhåll av maskiner, reparation och underhåll av ledningar, kemikalier samt slamhantering. Övriga kostnader har sammanlagt minskat med 79,1 Mkr jämfört med Den stora förklaringen till kostnadsdifferensen handlar om uppskattade skadeståndskostnader på grund av det kraftiga regnet som föll den som bokades upp under fjolåret. Skillnaden mellan 2016 och 2015 avseende kostnader för skadestånd är 77,7 Mkr. Kostnader som har blivit högre jämfört med 2015, är inköp av vatten, reparation och underhåll av maskiner och inventarier samt saneringskostnader. Kostnader som däremot har blivit lägre jämfört med 2015, är förnyelse av ledningar, slamhantering, kemikalier samt fastighetskostnader. Verksamhetens kostnader Personalkostnader har ökat med sammanlagt 5,6 Mkr jämfört med 2015.

39 36 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Nettoavskrivningar uppgår till -71,1 Mkr, vilket är 80,6 Mkr högre jämfört med Förklaringen är främst att i fjol användes en del av upplösning avsättning avskrivningar till att täcka ackumulerat underskott till följd av skadeståndsuppbokningar på grund av det kraftiga regnet som föll den Investeringsgraden är 99% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/investeringsbudget. Finansiella poster Finansnetto uppgår till -14,8 Mkr för året. Detta är en minskning med 3,6 Mkr jämfört med föregående år. Kreditivräntan (under Finansiella intäkter) har ökat med 1,2 Mkr medan räntekostnader på lån (under Finansiella kostnader) har minskat med 2,4 Mkr. INVESTERINGAR Investeringar Malmö (Belopp i tkr) Investeringar 2016 Investeringar 2015 Avloppsvattenpumpning Avloppsvattenrening Dricksvattendistribution Dricksvattennätet Exploateringar Fastighet Avloppsvatten Fastighet Dricksvatten Förnyelse Rörnätsförbättringar Serviser Säkerhetsåtgärder Avloppsvatten 753 Säkerhetsåtgärder Dricksvatten Byggnader Hyllie Vattenpark Kretseum Vattenproduktion Återställning asfaltytor 578 Överförings- huvudvattenledningar 49 2 Övriga projekt avlopp Övriga projekt vatten 18 Totalt Avloppsvattenpumpning Flertalet investeringar har gjorts på såväl Klagshamns ARV och Sjölunda ARV som vid pumpstationerna. Bland annat följande: två nya pumpar med tillhörande ventiler samt elutrustning har installerats vid Turbinen blåsmaskinerna i biosteget vid Klagshamns ARV har bytts ut 4 st försedimenteringsbassänger på Sjölunda ARV har fått nya slamskrapor och en ny flödesmätningsanordning för mätning av avloppsvattenflödet från Vellinge kommun har byggts ett nytt styrsystem för processövervakning med tillhörande mjukvara och virtuella servrar har installerats på Klagshamns ARV. Avloppsvattenrening Den nya grovreningsanläggningen (galler och sandfång) vid Sjölunda ARV är upphandlad och beställd. I slutet av 2016 påbörjades markarbetena. Den nya anläggningsdelen beräknas vara klar i slutet av Fastighet avloppsvatten Underlag för upphandling av byggnation av en ny personalbyggnad vid Sjölunda ARV har tagits fram. Bygget är planerat i huvudsak under Dricksvatten UV-anläggningen vid Bulltofta vattenverk är klar och i drift sedan oktober. Därmed uppfyller Bulltofta vattenverk Livsmedelsverkets krav om tillräcklig mikrobiologisk barriär vid dricksvattenproduktion. Vid Bulltofta vattenverk är en ny byggnad under uppförande med kontor och omklädningsrum i anslutning till vattenverksbyggnaden. Inflyttning i den nya byggnaden beräknas ske första kvartalet

40 2017. Det har genomförts en ombyggnad av fyra av reservoarerna, inklusive installation av så kallade filterhus. Det har också genomförts en satsning på bättre reservkraft inom anläggningen. En upphandling gällande partnering för upprustning av Oxie vattentorns insida har genomförts. Partneringarbetet påbörjades under sommaren, men entreprenaden förväntas färdig först i mitten av Resultatet av utfört projekt blir att riskerna för försämrad vattenkvalitet minskar samtidigt som tornets tekniska livslängd förlängs. Vid tryckstegringsstationen Kristineberg 1 och vid Botildenborgs vattentorn har två säkerhetsprojekt avslutats. Förnyelse Flera ledningar från 1800-talet har under året förnyats, bland annat 125-åriga vattenledningar i Regementsgatan som förnyades genom rörspräckning och konventionell schakt. Då ledningarna ligger djupt och nära kanalen var det stora problem med åtgärder då det uppstod läckor. Även vattenledningarna i Almbacksgatan som lades 1897 förnyades genom rörspräckning och konventionell schakt. Exploatering Exploateringstrycket är stort i Malmö med ett flertal stora projekt som antingen är i projekteringsfasen eller är under byggnation. Några av de stora projekt som pågått under året är utbyggnad av industriområdet i Norra Hamnen, Elinegård, ombyggnad av nya Neptunigatan samt kvarteret Draken. Rörnätsförbättringar Ett 45 ha stort kombinerat område från stadsdelen Rådmansvången är nu bortkopplat från Turbinens avloppsområde. Åtgärder inne på privat mark blev under 2016 klara och därmed kunde den sista åtgärden med ombyggnad/omkoppling i brunn utföras och avslutas i oktober vilket innebär att dagvatten avleds direkt till recipient. I Limhamn på Strandgatan har en ny brunn/utlopp byggts och medfört att avledning av dagvatten från ett 48 ha stort område går direkt till recipient istället för till Klagshamns ARV. Åtgärden innebär även minskad årlig bräddvolym samt en minskning av dämningsproblem i ledningsnätet. Rostorp har vid tillfällen med högt vattenstånd i Sege kanal i kombination med regn varit ett frekvent översvämningsdrabbat område. För att minska framtida översvämningsrisker har utloppen i Sege kanal försetts med ny högvattenlucka och bakvattenstopp. JÄMFÖRELSE Stockholm inkl. Huddinge, Örebro, Helsingborg, Malmö, Uppsala, Västerås, Norrköping, Linköping och Göteborg. Kr Kr MALMÖ MALMÖ Årskostnad för villa (typhus A) Årskostnad för flerbostadshus (typhus B)

41 38 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 I september var det invigning av det underjordiska utjämningsmagasin som VA SYD byggt i Djupadalsparken i Malmö. Betongbassängen under jord är 15 meter bred, 40 meter lång och 2,6 meter djup och rymmer kubikmeter vatten. Utjämningsmagasinet förebygger källaröversvämningar i Djupadal, Rosenvång, Nya Bellevue och Mellanheden. En del av den uppgrävda jorden har även använts för att göra backen i parken både högre och brantare. Kul om man vill springa, rulla eller åka kälke!

42 EKONOMISK REDOVISNING Avfall RESULTATRÄKNING AVFALL Belopp i tkr Not Avfallsavgifter Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar 0 0 Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Resultat efter finansiella poster Avsättning Årets resultat 0 0 Årets resultat Avfall redovisar ett överskott uppgående till 0,2 Mkr jämfört med ett överskott uppgående till 1,8 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett nollresultat. Verksamhetens intäkter Intäkterna består av uttag av avgifter från avfallskollektivet. Avfall höjde sin taxa med 1,4% inför 2016 vilket motsvarar ca 3,0 Mkr i ökade intäkter jämfört med Dessutom har intäkterna ökat för avgifter kärltömning på grund av något fler abonnemang än beräknat samt även för avgifter slamsugning på grund av fler tömningar än planerat. Verksamhetens kostnader Personalkostnader har ökat med sammanlagt 0,9 Mkr jämfört med Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för renhållningsentreprenader, kostnader mot Sysav samt förbrukningsinventarier. Övriga kostnader har sammanlagt ökat med 6,5 Mkr jämfört med Kostnader som har ökat, är främst kostnader för renhållningsentreprenader, kostnader mot Sysav samt kostnader för inköp av kärl för restavfall. Avskrivningskostnaderna är i nivå jämfört med Investeringsgraden är 46% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/ investeringsbudget. Finansiella poster Finansnetto uppgår till -0,1 Mkr för året. Detta är i nivå med INVESTERINGAR Investeringar Avfall (Belopp i tkr) Investeringar 2016 Investeringar 2015 Avfall Totalt Utfallet för Avfalls investeringsprojekt 2016 blev lägre än budget/prognos. Orsaken till detta är att det kommer ske förändringar inom ramen för projektet och i väntan på detta, gjordes färre aktiviteter i projekten.

43 Det pågår förberedelser för införande av fastighetsnära insamling av förpackningar och tidningar för villor i Malmö och Burlöv under Efter utredning har ett insamlingssystem med fyrfackskärl valts ut. Som det ser ut kommer kommunerna inte att få ta över ansvaret för insamling av förpackningar och tidningar så som regeringen tidigare signalerat. Detta gör införandet av fastighetsnära tjänster mer komplicerat. Projektet kommer dock att genomföras enligt beslut oavsett var ansvaret hamnar. 40 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016

44 Balansräkning BALANSRÄKNING TOTALT Belopp i tkr Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar SUMMA IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Verksamhetsfastigheter Mark Pågående investeringsprojekt Maskiner Inventarier Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel SUMMA MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Aktier och andelar i intresseföretag Fordringar hos medlemskommuner Andra långfristiga fordringar SUMMA FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Lager SUMMA lager Kortfristiga fordringar 15 Kundfordringar Fordran mervärdesskatt Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter SUMMA kortfristiga fordringar Kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR

45 42 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Belopp i tkr Not AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER AVSÄTTNINGAR 16 Avsättningar för pensioner Avsättningar Avfall SUMMA AVSÄTTNINGAR SKULDER Långfristiga skulder Skulder till medlemskommuner Skuld VA-kollektiven SUMMA Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till medlemskommuner Personalens skatter och avgifter Skuld mervärdesskatt Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA Kortfristiga skulder SUMMA SKULDER SUMMA AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER ANSVARSFÖRBINDELSER

46 Balansräkning BALANSRÄKNING PER VERKSAMHET VA SYD BURLÖV ESLÖV LUND MALMÖ AVFALL GEMENSAMT Belopp i tkr Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar SUMMA IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Verksamhetsfastigheter Mark Pågående investeringsprojekt Maskiner Inventarier Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel SUMMA MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Aktier och andelar i intresseföretag Fordringar hos medlemskommuner Andra långfristiga fordringar SUMMA FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

47 44 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 VA SYD BURLÖV ESLÖV LUND MALMÖ AVFALL GEMENSAMT Belopp i tkr Not FORTS. TILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Lager Lager SUMMA Lager Kortfristiga fordringar 15 Kundfordringar Fordran mervärdesskatt Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter SUMMA kortfristiga fordringar Kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER AVSÄTTNINGAR 16 Avsättning pensionsskuld Avsättningar Avfall SUMMA AVSÄTTNINGAR SKULDER Långfristiga skulder Skulder till medlemskommuner Skuld VA-kollektiven SUMMA Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till medlemskommuner Personalens skatter och avgifter Skuld mervärdesskatt Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA Kortfristiga skulder SUMMA SKULDER SUMMA AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

48 Finansieringsanalys Belopp i tkr LÖPANDE VERKSAMHET Årets resultat Justering för av- och nedskrivningar Justering för kapitalvinster/förluster 0 0 Justering för pensionsavsättning Justering för andra avsättningar 0 0 Justering för latent skatt 0 0 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 0 0 (Nyemission, bokslutsdisp, övr korr eget kapital) 0 0 Netto från löpande verksamhet INVESTERINGSVERKSAMHET Investering i immateriella anläggningstillgångar(-) Försäljning av immateriella anläggningstillgångar(+) 0 0 Investering i materiella anläggningstillgångar(-) Försäljning av materiella anläggningstillgångar(+) 0 0 Investering i finansiella anläggningstillgångar(-) 0 0 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar(+) 0 0 Netto från investeringsverksamhet FINANSIERINGSVERKSAMHET Ökning av långfristiga skulder(+) Minskning av långfristiga skulder(-) 0 0 Ökning av långfristiga fordringar(-) 0 0 Minskning av långfristiga fordringar(+) Utdelningar(-) 0 0 Netto från finansieringsverksamhet KAPITALBINDNING Ökning(-)/minskning(+) av kortfristiga fordringar Ökning(-)/minskning(+) av förråd och varulager Ökning(+)/minskning(-) av kortfristiga skulder Netto från kapitalbindning Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början enl balansräkningen Likvida medel vid årets slut enl balansräkningen Årets kassaflöde enligt balansräkningen

49 46 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Noter NOT 1 REDOVISNINGSPRINCIPER VA SYD följer den kommunala redovisningslagen och de rekommendationer som Rådet för kommunal redovisning lämnar. Lagen om vattentjänster är ytterligare ett styrande regelverk. VA SYD använder Svenskt Vattens skrift Ekonomisk redovisning för VAbranschen som riktlinje. VA SYD tillämpar komponentavskrivningar på anläggningstillgångar. NOT 2 VERKSAMHETENS INTÄKTER Brukningsavgifter Burlöv genomförde 2016 en taxejustering med 2,0%. Eslöv genomförde 2016 en taxejustering med 4,0%. Lund genomförde 2016 en taxejustering med 5,5%. Malmö genomförde 2016 en taxejustering med 4,0%. Anläggningsavgifter - I enlighet med Svenskt Vattens direktiv periodiseras anläggningsavgiften så att 2,0% av årets anläggningsavgifter intäktsförs. Beloppet motsvaras av den årliga avskrivningen på ledningsnätet. Resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt vilken intäktsförs successivt med 2,0% per år. Avfallsavgifter Avfall genomförde inför 2016 en taxejustering med 1,4%. Sjukfrånvaro Total sjukfrånvarotid i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid 3,5% 2,9% - varav tid med långtidssjukfrånvaro (över 60 dagar) i förhållande till total sjukfrånvaro 31,2% 26,2% Sjukfrånvarotid för kvinnor i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid för kvinnor 3,6% 3,3% Sjukfrånvarotid för män i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid för män 3,5% 2,7% Sjukfrånvaro i åldersgruppen -29 år i förhållande till gruppens sammanlagda ordinarie arbetstid 4,1% 1,4% Sjukfrånvaro i åldersgruppen år i förhållande till gruppens sammanlagda ordinarie arbetstid 3,2% 2,5% Sjukfrånvaro i åldersgruppen 50 åri förhållande till gruppens sammanlagda ordinarie arbetstid 3,9% 3,9% Övriga intäkter här redovisas till exempel intäkter för drift av pumpstationer, ersättning från grannkommuner för rening av avloppsvatten, ersättning för omhändertagande av fett och slam, försäljning av biogas och spillvärme samt intäkter från laboratorieverksamheten. Årets resultat - redovisas enligt Svenskt Vattens normgivning som grundar sig i lagen om vattentjänster. Detta innebär att om resultatet är positivt minskas intäkterna och bokas upp som en förutbetald intäkt och tvärtom vid underskott. NOT 3 PERSONALKOSTNADER Personalkostnaderna fördelas enligt följande: Belopp i tkr Direkta löner Sociala avgifter Övrigt Pensioner Övertid Beredskap Semesterlön Sjuklön Arvode till förtroendevalda Internfördelad tid Summa Medelantalet anställda uppgår till 365 (362) personer under året, fördelat på 136 (131) kvinnor och 229 (231) män. NOT 4 PENSIONER VA SYD har försäkrat hela sitt pensionsåtagande hos KPA Pension för anställd personal. Försäkringslösningen innebär att VA SYD fortlöpande betalar in premie och därmed gör en kontinuerlig avbetalning. VA SYD har gjort avsättningar för pensioner för förtroendevalda. Belopp i tkr Förtroendevalda NOT 5 VERKSAMHETENS ÖVRIGA KOSTNADER Övriga kostnader av större vikt är: Belopp i tkr Inköp av vatten från Sydvatten Renhållningsentreprenader Avgift för förbränning av avfall Reparation och underhåll på ledningar och anordningar Elektricitet Reparation och underhåll maskiner, inventarier och utrustning Kemikalier Arrenden och hyror Kostnader för slamhantering Entreprenadarbeten övriga Konsulttjänster Förbrukningsinventarier

50 NOT 6 LEASING NOT 7 (FORTS.) Förbundets fordonsvagnpark leasas från VW Finans, ALD och Vagnparken i Skåne AB (VISAB). Dessa leasingavtal klassificeras som operationella avtal. Leasingavtalen förfaller till betalning enligt följande: Belopp i tkr Inom ett år: Senare än ett år men inom fem år: Senare än fem år: NOT 7 FÖRDELADE GEMENSAMMA INTÄKTER/ KOSTNADER En stor del av VA SYDs kostnader avser gemensamma resurser och kan inte direkt kopplas till respektive kollektiv. Dessa intäkter/ kostnader redovisas i respektive kommuns redovisning under rubriken Fördelade gemensamma intäkter/kostnader. Intäkter som fördelas kommer till största delen från laboratorieverksamheten. Kostnader som fördelas är samtliga personalkostnader utom direkta lönekostnader mot avfallsverksamheten. Även övriga gemensamma kostnader som t ex ledningsstöd, IT, information, kundservice, ekonomi, fakturering, HR och kapitalkostnader för gemensamma investeringar fördelas. Även en del verksamhetsrelaterade kostnader som i VA SYDs organisation blir svåra att skilja ut per kollektiv har fördelats. Nedan följer en specifikation av de gemensamma intäkterna/kostnaderna: Belopp i tkr Övriga intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Finansiella intäkter Finansiella kostnader Totalt att fördela NOT 8 AVSKRIVNINGAR OCH ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR VA SYD tillämpar komponentavskrivningar på anläggningstillgångar. Omräkning av jämförelseuppgifterna har inte skett då förändringen bedöms uppgå till inte väsentliga belopp. Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Kreditivräntan inräknas i tillgångens anskaffningsvärde om de är direkt hänförbara till inköp, konstruktion eller produktion och tar betydande tid i anspråk att färdigställa för avsedd användning. Anläggningstillgångarna delas upp i komponenter som är betydande samt har skilda avskrivningstider. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras med en ny avskrivningsplan. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Avskrivningar påbörjas månaden efter aktivering. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Vid bestämning om ekonomisk livslängd följs rekommendationer från Sveriges Kommuner och landsting. Huvudsakligen används nedan angivna ekonomiska livslängder: Verksamhetsfastigheter år Filter, rörgalleri mm 30 år Stomme, betongtak 50 år Ställverk, reservkraftsanläggning mm 20 år Hiss, tegeltak 30 år Automatik 15 år Byggnad utvändigt - fasad, fönster mm 25 år Säkerhetsinstallationer 10 år Ventilationssystem kontor, mm 20 år Ledningsnät 50 år Ventilationssystem processbyggnader, mm 10 år Inventarier 3-10 år Byggnadsinventarier år Maskiner 5-20 år Anläggningarnas anskaffningsvärde och avskrivningar specificeras nedan: Burlöv Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2016 Pågående arbeten

51 48 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Avfall Avslutat 2016 Pågående arbeten Eslöv Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2016 Pågående arbeten Lund Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2016 Pågående arbeten Malmö Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2016 Pågående arbeten Gemensamt Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2016 Pågående arbeten

52 NOT 9 UPPLÖSNING AVSÄTTNING NOT 13 ANDRA LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Avsättningen kan ianspråktas till att täcka specifika kostnader som annars skulle ha inneburit en taxeökning eller täcka avskrivningar för investeringar som kommer hela kollektivet tillgodo. Det finns inför varje år en beslutad plan för vilka åtgärder som ska täckas via upplösning av avsättningen. Årets upplösning, se not 16 och 18. NOT 10 FINANSIELLA POSTER Belopp i tkr Orkla Foods Sverige AB NOT 14 LAGER Lagret är värderat till det lägsta av anskaffnings- respektive återanskaffningsvärdet och inventerat på balansdagen. Finansiella intäkter består huvudsakligen av kreditivränta som belastar investeringsprojekt under byggtiden och fram till och med att anläggningen tas i bruk. När anläggningen aktiveras läggs kreditivräntan till anskaffningsvärdet för anläggningen. Finansiella kostnader består till största delen av ränta på lån som medlemskommunerna tar hos finansavdelningen i sin hemkommun. Finansavdelningen i Malmö är VA SYDs bank avseende checkräkningskrediten. Beviljad kredit uppgår till 50 Mkr. Långfristig upplåning gör varje kommun hos finansavdelningen i hemkommunen. Förteckning över lån, se not 17. NOT 11 AKTIER OCH ANDELAR I INTRESSEFÖRETAG Antal andelar Kapital andel Bokfört värde Sweden Water Research AB tkr 17 tkr Org.nr , Säte: Lund Kapital- och röstandel uppgår till 33,33%. NOT 15 KORTFRISTIGA FORDRINGAR Kundfordringar är upptagna till det belopp som beräknas inflyta. Kundfordringar äldre än sex månader bedöms som osäkra. Individuell bedömning har gjorts för kunder med amorteringsplaner. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Belopp i tkr Inköp av vatten från Sydvatten AB Hyror och arrenden Övriga poster Upplupna intäkter, intäkter som tillhör räkenskapsåret men där fakturering skett efter bokslutsdagen NOT 12 FORDRINGAR HOS MEDLEMSKOMMUNER Belopp i tkr Malmö stad Lunds kommun Fordringar hos Malmö stad och Lunds kommun avser aktieinnehavet i Sydvatten AB. Fordringarna löper utan amortering och ingen ränta utgår. NOT 16 AVSÄTTNINGAR Gemensamt Belopp i tkr Pensioner Ingående balans 2016 Disponerat 2016 Utgående balans 2016 Avsättningar för pensioner för förtroendevalda Summa Avfall Belopp i tkr Avsättning Ingående balans 2016 Disponerat 2016 Utgående balans 2016 Avfall Summa NOT 17 LÅNGFRISTIGA SKULDER - LÅNGFRISTIG UPPLÅNING Långfristig upplåning gör varje kommun hos finansavdelningen i sin hemkommun. Fördelning och när lånen tagits upp framgår nedan. Kortfristig del, den del som ska amorteras 2017 redovisas som kortfristig skuld. Burlöv Belopp i tkr Ursprungligt Låneskuld Amortering Långfristig skuld Upptaget år belopp Summa

53 50 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Eslöv Belopp i tkr Ursprungligt Låneskuld Amortering Långfristig skuld Upptaget år belopp Summa Lund Belopp i tkr Ursprungligt Låneskuld Amortering Långfristig skuld Upptaget år belopp lån VASYD lån VASYD002, VASYD lån VASYD004, VASYD lån VASYD006, VASYD lån VASYD008, VASYD lån VASYD lån VASYD lån VASYD Summa Malmö Belopp i tkr Ursprungligt Låneskuld Amortering Långfristig skuld Upptaget år belopp lån lån lån lån lån lån , lån lån lån , lån , lån , lån lån lån , , Summa TOTALSUMMA NOT 18 LÅNGFRISTIGA SKULDER - SKULD VA-KOLLEKTIVEN Anläggningstillgångar i Malmö som 1998, 2000 och 2002 avseende miljöinvesteringar samt 2006 och 2007 direktavskrivits har justerats Justering har gjorts genom att ackumulerade avskrivningar har omräknats till det belopp de skulle haft om avskrivningen skett genom plan. Dessa planenliga avskrivningar möter en motsvarande upplösning av avsättningen. Fr.o.m används avsättningen till att möta avskrivningar för investeringar för VA-kollektiven i Malmö och Lund och 2016 har medel från förutbetalda intäkter fonderats för Burlöv och Eslöv till Skuld VA-kollektivet. Burlöv Belopp i tkr Skuld VA-kollektivet Ingående balans 2016 Disponerat 2016 Utgående balans 2016 Fonderat Summa Lund Belopp i tkr Skuld VA-kollektivet Ingående balans 2016 Disponerat 2016 Utgående balans 2016 Avskrivningar Investeringsbidrag Ack upplösning invest. bidrag -2-2 Summa

54 Malmö Belopp i tkr Skuld VA-kollektivet Ingående balans 2016 Disponerat 2016 Utgående balans 2016 Avskrivningar miljöinvesteringar Avskrivningar Avskrivningar Avskrivningar Investeringsbidrag Ack upplösning invest. bidrag Summa TOTALSUMMA Eslöv Belopp i tkr Skuld VA-kollektivet Ingående balans 2016 Disponerat 2016 Utgående balans 2016 Fonderat Investeringsbidrag Ack upplösning invest. bidrag Skuld för Orklainvestering Ack upplösning invest. bidrag Orkla Summa NOT 19 KORTFRISTIGA SKULDER Övriga kortfristiga skulder består av prel. F-skatt, Tkr samt förskott från kunder, Tkr. NOT 20 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Utgifter i verksamheten som ännu inte har bokförts men som förbrukats under perioden samt de inkomster som redan bokförts men som inte motsvaras av någon prestation och därmed ska bli intäkter i en annan period. Belopp i tkr Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda anläggningsavgifter Burlöv Förutbetalda anläggningsavgifter Eslöv Förutbetalda anläggningsavgifter Lund Förutbetalda anläggningsavgifter Malmö Upplupna kostnader Upplupna sociala avgifter Upplupna semesterlöner Upplupna pensionskostnader Upplupna löner Förutbetalda intäkter resultat Burlöv Förutbetalda intäkter resultat Eslöv Förutbetalda intäkter resultat Lund Förutbetalda intäkter resultat Malmö Summa I enlighet med Svenskt Vattens direktiv periodiseras anläggningsavgiften så att två procent av årets anläggningsavgifter intäktsförs. Beloppet motsvaras av den årliga avskrivningen på ledningsnätet. Resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt vilken intäktsförs successivt med två procent per år. Årets resultat ska återföras till verksamheten inom tre år och redovisas därför som en förutbetald intäkt. NOT 21 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER Kapitaltäckningsgaranti Eventualförpliktelse VA SYD har tillsammans med övriga delägare i Sweden Water Research AB ingått avtal om kapitaltäckningsgaranti, varmed aktieägarna förbinder sig att säkerställa att Sweden Water Research AB egna kapital vid varje tillfälle uppgår till minst det registrerade aktiekapitalet. Garantin är begränsad till totalt Tkr. VA SYDs andel utgör 1/3. VA SYD har tillsammans med övriga delägare i Sweden Water Research AB ingått avtal om eventualförpliktelse enligt aktieägaravtal. VA SYDs andel av eventualförpliktelse gällande 2016 är Tkr. Förbundsstyrelsen, Mars 2017

55 Revisionen 52 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016

56 Förbundsstyrelsen 2016 Carina Svensson Fehim Yilmaz Magdalena Beck Håkan Fäldt Lena Fällström Törnered Mats Helmfrid Lars-Erik Wollmér Henrik Wöhlecke ORDINARIE LEDAMÖTER Carina Svensson,ordförande (S), Fehim Yilmaz (S), Magdalena Beck (S), Håkan Fäldt (M) Lena Fällström Törnered, vice ordförande (S), Mats Helmfrid (M), Lars-Erik Wollmér (S), Henrik Wöhlecke (M) ERSÄTTARE Åsa Petersson (S), Vakant (S), Joseph Prai (S), Helena Grahn (M), Mikael Thunberg (S), Christer Wallström (L), Hans-Åke Mårtensson (S), Janet Andersson (S) Åsa Petersson Vakant Joseph Prai Helena Grahn Mikael Thunberg Christer Wallström Hans-Åke Mårtensson Janet Andersson

57 54 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Ledningsgruppen Anders Ledskog Förbundsdirektör Henrik Aspegren Vice Förbundsdirektör Karin Fernström Avdelningschef Ledningsnät Stefan Åkesson Avdelningschef Ekonomi Eva Kristensson Avdelningschef Kund & Kommunikation Håkan Lundgren Avdelningschef Rörnät Ulf Nyberg Avdelningschef Avloppsvatten Magnus Ek tf Avdelningschef Dricksvatten Annika Sevrell Avdelningschef Avfall Christopher Gruvberger Avdelningschef Miljö, Strategi & Samordning Elin Lund Pedersen Avdelningschef HR, IT & Juridik

58 Fullmäktige, ägarnämnder och revisorer REPRESENTANTER I FULLMÄKTIGE Ledamöter: Malmö Milan Obradovic, vice ordf (S) Rose-Marie Carlsson (S) Jan Olsson (S) Eva Sjöstedt (S) Anders Skans (V) John Roslund (M) Noria Manouchi (M) Ewa Bertz (L) Håkan Ask (SD) Lund Elin Gustafsson, ordf (S) Lena Fällström (S) Mats Helmfrid (M) Christer Wallström (L) Burlöv Hans-Åke Mårtensson (S) Eslöv Janet Andersson (S) Annette Linander (C) REPRESENTANTER I ÄGARNÄMND BURLÖV Ledamöter: Hans-Åke Mårtensson, ordf (S) Fredrik Jörgensen, vice ordf (C) Vlado Somljacan (MP) Lars-Anders Espert (SD) Nils Holmqvist (M) Ersättare: Malmö Kent Andersson (S) Sofia Hedén (S) Daniel Wolski (S) Christina Wessling (S) Anders Törnblad (Karolina Skog) (MP) Tomas Petersson (M) Ramtin Massoumi (Evelina Mattsson) (M) Olle Schmidt (L) Ingemar Andersson (SD) Lund Johan Lambreus Mattsson (MP) Anders Jarfjord (V) Klas Svanberg (M) Bernt Bertilsson (C) Burlöv Jonas Lyberg (S) Eslöv Bengt Andersson (M) John Fidler (L) Ersättare: Jonas Lyberg (S) Katja Larsson (S) Kerstin Lidén (V) Rolf Hagmann (SD) Anders Brännström (L) REPRESENTANTER I ÄGARNÄMND ESLÖV Ledamöter: Janet Andersson, ordf (S) Bengt Andersson, vice ordf (M) Fredrik Wikberg (S) Annette Linander (C) Johan Sandqvist (SD) REPRESENTANTER I ÄGARNÄMND LUND Ledamöter: Emma Berginger, ordf (MP) Lena Fällström, vice ordf (S) Mats Helmfrid, 2:e vice ordf (M) Mikael Thunberg (S) Margareta Kristensson (S) Jens Gynnerstedt (MP) Ulf Östman (V) Klas Svanberg (M) Christer Wallström (L) Lars-Göran Hansson (C) Mio Fric (KD) Ersättare: Hanna Barjosef (S) Peter Sahlén (M) John Fidler (FP) Ersättare: Ronny Hansson (S) Teresa Hankala-Janiec (S) Hanna Örnskär (MP) Jean Niyongabo (MP) Anders Jarfjord (V) Gubb Marit Stigson (FI) Birger Swahn (M) Alexander Lewerentz (M) Cecilia Barnes (L) Christian Resebo (L) Johan Nilsson (C) REPRESENTANTER I ÄGARNÄMND MALMÖ Ledamöter: Milan Obradovic, ordf (S) Anders Törnblad, vice ordf (MP) Lars Göran Jönsson, 2:e vice ordf (M) Christel Ragger (S) Tonni Andersson (SD) Ersättare: Benthon Tisell (S) Magnus Welroos (V) Helena Grahn (M) REVISORER Sten Dahlvid, ordförande Britt Svensson, vice ordförande Jan Holm Åke Christiansson Lars Trägen Andreas Holmgren Lena Åkesson

59 56 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2016 Ordlista VA, spillvatten, dagvatten, servis, relining, kombinerad ledning - vad är det? Typiska ord för vår verksamhet men inte så enkla att förstå. Här får du veta vad de betyder. ARV Avloppsvatten Avskiljningsgrad Bräddning Duplikata avloppssystem Dagvatten Dräneringsledning Förnyelsetakt Kombinerad ledning Otjänligt dricksvatten Relining Recipient Råvatten Rörspräckning Servis Spillvatten Strumpning/ strumpinfodring Styrborrning Tjänligt dricksvatten Tjänligt med anmärkning Uppströmsarbete VA Vattentäkt Öppet schakt Avloppsreningsverk Ett samlingsnamn för dagvatten och spillvatten. Mängd avskild förorening i förhållande till mängd in till reningsverket. Bräddning innebär att avloppsvatten (till stora delar bestående av dagvatten) släpps ut obehandlat till recipienten (se nedan) vid sådana förhållanden då avloppsledningsnätets eller avloppsreningsverkets kapacitet överskrids, till exempel vid extrema skyfall. När spillvatten och dagvatten går i olika ledningar. Dagvatten är regn-, spol- och smältvatten som rinner på hårdgjorda ytor eller på genomsläpplig mark. Det tillförs avloppsledningsnätet och avleds genom dagvattenledningar och diken till recipienten (se nedan). Ledning som tar bort överflödigt/oönskat vatten i mark. Längd på ledningar som förnyats i förhållande till ledningsnätets totala längd. När spill- och dagvatten samlas i samma ledning och inte delas upp i de olika kategorierna spillvatten och dagvatten. Ett dricksvatten som bedömts som otjänligt uppfyller inte ett eller flera av de hälsomässigt viktiga kvalitetskrav som Livsmedelsverket ställer. En metod för att lägga in nya rör i en redan befintlig ledning. De gamla ledningarna finns kvar (jämför med rörspräckning). Ett vattendrag, hav eller sjö som tar emot dagvatten och renat avloppsvatten. Obehandlat vatten taget från vattentäkt (se nedan). Metod för att lägga nya rör i en redan befintlig ledning. Ett verktyg skickas in i det gamla röret, spräcker det inifrån (trycker sönder röret utåt), samtidigt som det nya röret dras in med verktyget (jämför med relining). Benämns även som cracking. Den ledning som går mellan huvudledningen i gatan och fastighetens förbindelsepunkt vid tomtgräns. Förorenat vatten som kommer från diskhoar, toaletter, duschar och olika processer i industrin. En metod för att renovera dåliga rörledningar från insidan av rören utan att behöva gräva upp hela ledningssträckan. Det är en glasfiberstrumpa som man för in i ledningen som renoveras. Denna strumpa härdas med ljus eller varmvatten, beroende på vilken strumpa som används. En metod som används vid speciella tillfällen, till exempel vid stora korsningar och hårt trafikerade vägar. Det innebär en kontrollerad styrd borrning i djup- och sidled under gatan och en ledning dras tillbaka till styrborrsmaskinen. Ett tjänligt dricksvatten uppfyller alla de kvalitetskrav som Livsmedelsverket ställer. Det är den bästa bedömningen som dricksvatten kan få. Ett dricksvatten som bedöms som tjänligt med anmärkning uppfyller de hälsomässiga kvalitetskrav som Livsmedelsverket ställer men har en avvikelse på exempelvis lukt eller smak. Om att vi arbetar för att stoppa miljögifter och skräp redan vid källan (hushåll och industrier) så att det inte hamnar i vårt vatten, inte ens i avloppsvattnet. Exempel på uppströmsarbete är att få bort farliga kemikalier i produkter, ändra konsumtionsvanor, ändra beteenden med vad vi spolar ut i toaletten och häller ut i vasken, skärpta lagar i Sverige och EU och bättre tillsyn så att lagar efterföljs. En vanlig förkortning för vatten och avlopp. En vattentäkt är en sjö, vattendrag eller grundvattenkälla där vatten tas till dricksvattenförsörjning. Vi gräver upp delar av gatan och fyller igen vartefter arbetet fortskrider framåt. Kundservice kund@vasyd.se vasyd.se

60