Innehåll. VA SYDs styrelse och förbundsdirektör avger härmed årsredovisning för år 2017

Transkript

1 årsredovisning 2017

2 VA SYDs styrelse och förbundsdirektör avger härmed årsredovisning för år 2017 Innehåll Förbundsdirektören har ordet Året i korthet Några ord om vår verksamhet Vi levererar dricksvatten Vi transporterar och renar avloppsvatten Vi hanterar dagvatten Vi samlar in hushållsavfallet i Burlöv och Malmö Vi vill bidra till ett hållbart samhälle Om våra medarbetare Måluppfyllelse Förvaltningsberättelse Ekonomisk redovisning VA SYD Ekonomisk redovisning Burlöv Ekonomisk redovisning Eslöv Ekonomisk redovisning Lund Ekonomisk redovisning Malmö Ekonomisk redovisning Avfall Balansräkning VA SYD Balansräkning per verksamhet Finansieringsanalys Noter Revisionsberättelse Förbundsstyrelsen och ledningsgruppen Förbundsfullmäktige, ägarnämnder och revisorer Ordlista VA SYD 2018 Organisationsnummer: Huvudkontor: Malmö Foto & illustrationer: VA SYD Foto till höger: Emil Langvad/TT Produktion & formgivning: VA SYD Tryck: Exakta XL, Malmö Diarienummer: 18/00350

3 2 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Förbundsdirektören har ordet Den 18 april började jag mitt jobb som förbundsdirektör. Läste affärsplanen för att förstå vart vi skulle. Lyssnade på mina uppdragsgivare i politiken, pratade med chefer och medarbetare om förväntningar och behov. Färre och tuffare mål önskade alla. Inklusive revisorerna. Mål som skulle svara mot VA SYDs vision som säger att vi ska vara ledande på väg mot en hållbar utveckling. Alla i organisationen och även omgivningen ska förstå vad VA SYD vill åstadkomma. Tydliga mål som svarar mot visionen skapar också kraft och lust i organisationen. Alla behövs och alla börjar, med stöd av målen, att tänka utveckling. Under hösten 2017 arbetade medarbetare och chefer under olika former med att mejsla fram de nya målen. Ett stort engagemang som resulterade i sex mål. Under våren 2018 ska målen behandlas och förhoppningsvis beslutas. Ytterst av förbundsfullmäktige. Därefter fortsätter vi. Vi synkroniserar mål och budget. Alla avdelningar ska bidra till alla mål. Nyckeltal ska väljas ut så vi vet om vi är på rätt väg. Till och med vår årsredovisning kommer att förändras förbereder vi för att framöver kunna göra en hållbarhetsredovisning med en integrerad årsredovisning. VA SYD är en stor aktör med ansvar att leverera vårt bästa till våra medlemskommuner och deras invånare och göra världen lite bättre. En organisation vars uppdrag vuxit i takt med stora utmaningar och kraftigt ökande befolkning. Under det gångna året har VA SYDs medarbetare utöver sitt grunduppdrag med förnyelse, drift och underhåll genomfört extraordinära projekt och insatser i alla medlemskommuner. Dessutom ett detektivjobb med allt från modellering till intensivt laboratoriearbete och utbyte av ledningar under vårens dricksvattenkris i Lund. En kraftansträngning av chefer och medarbetare i hela vår organisation. Ett bevis för att samarbete över geografiska gränser är vägen framåt. Katarina Pelin, VA SYDs Förbundsdirektör, februari 2018

4 Året i korthet Vattenresan kom till Kretseum Mattias Klum, världsfotograf och representant för Svenskt Vattens Vattenresan, besökte Kretseum den 15 januari. Han invigde, tillsammans med vår förbundsordförande Carina Svensson, Kretseums nya pedagogiska station med fokus på avfall i havet. Vidare uppmärksammades dagvatten och gästerna togs med på den guidade turen Dagvattenlösningar runt husknuten. VA SYD skrev på lokalt hållbarhetskontrakt i Sofielund, Malmö Den 17 februari skrev vår förbundsordförande Carina Svensson, tillsammans med flera parter, under ett lokalt hållbarhetskontrakt för Sofielund. Det innebär att insatser som görs i Sofielundsområdet ska ha direkt påverkan på något av FNs 17 globala hållbarhetsmål. Parterna ska samverka i arbetet att skapa ett hållbarare Sofielund med bland annat insatser kring frågor om avfallshantering, skyfallsproblem och grön-blå lösningar för dagvattenhantering. Rörläggare mötte skolelever När en ny dricksvattenledning lades på plats längs von Rosens väg i Malmö under våren, passade Kretseum på att samarbeta med Rosengårdsskolan och träffa elever i årkurs 4-6. Lärare och elever besökte Kretseums utställning, samtidigt som de fick lära sig mer om varför och hur VA SYD arbetade med den nya dricksvattenledningen som går intill skolan. Eleverna fick även träffa rörläggare som arbetade på fältet med projektet. Utvärderingen blev mycket positiv och liknande projekt kan komma att genomföras i VA SYDs alla kommuner. JAN FEB MAR APR MAJ JUN När dricksvattnet försvann i Eslöv Natten till fredagen den 6 januari drabbades Eslöv med omnejd av ett omfattande strömavbrott. Även tryckstegringsstationen blev strömlös, då anläggningen inte har reservkraft (anläggningens utformning medgav inte installation av fast reservkraft). Strömavbrottet kombinerat med den kraftiga kylan orsakade flera allvarliga driftstörningar i vår dricksvattenleverans. Under ett antal timmar tappade Eslöv hela sin dricksvattenförsörjning. VA SYD aktiverade nödvattenplanen men vattenbehållarna tog tid att fylla och distribuera till kunder på grund av kylan. På kvällen den 6 januari var dricksvattnet tillbaka med kokningsrekommendation som låg kvar ytterligare några dagar. Kokningsrekommendation i centrala Lund Den 9 mars gick VA SYD ut med en kokningsrekommendation som omfattade hela Lunds tätort samt ett antal mindre byar utanför Lund och angränsande byar i Eslövs kommun. Orsaken var att VA SYD upptäckt koliforma bakterier vid en egenkontroll inne i en fastighet. Åtgärder vidtogs och en omfattande sökning av orsaken till bakterierna startade. Efter några dagar kunde VA SYD avgränsa området till ett mindre område i västra och centrala högzonen av Lunds stad. Först den 10 april kunde den månadslånga kokningsrekommendationen hävas för berörda delar av Lunds stad. Drygt två veckor senare släppte även Region Skåne den kokningsrekommendation som kvarstått för sjukhusområdet. Incidentrapporten, gjord av en extern utredare, visade att problemet uppstått på grund av ett misstag av extern entreprenör vid ett planerat ledningsarbete i december Vid undersökningar hittades vetemjöl i den aktuella ledningen som fungerat som grogrund för koliforma bakterier. VA SYD fortsätter sitt arbete med att säkerställa att vi ställer ännu tydligare krav på hur ledningsarbeten ska genomföras i våra ledningsnät framöver. Ny förbundsdirektör till VA SYD 18 april började Katarina Pelin som ny förbundsdirektör för VA SYD. Katarina Pelin är jurist i grunden med mångårig ledarerfarenhet, hon kom närmast från ett uppdrag som kommunchef i Båstads kommun.

5 4 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Fettratten blev en snackis Från juli till september blev det mycket uppmärksamhet kring fettratten, då VA SYD via sociala medier och Radio Malmöhus berättade om fettratten i syfte att få människor att sluta spola ner fett i avloppsledningarna. Under juli till december delade sedan VA SYD ut över fettrattar till kunder som ville ha. Uppstart av nya entreprenader för sophämtning i Malmö Den 3 april var startdatum för två stora insamlingsentreprenader. Avfallsinsamling i kärl från flerbostadshus och verksamheter i halva Malmö som numera sköts av RenoNorden och avfallsinsamling från villakärl i halva Malmö togs över av Ohlssons. Den 24 april tog Ohlssons även över entreprenaden för avfallsinsamling i container och underjordsbehållare för hela området. Grundläggande kunskap om GDPR till alla medarbetare VA SYD har förberett sig hela året med att uppdatera rutiner och arbetssätt för att ligga i fas när den nya lagstiftningen om GDPR börjar gälla i maj Från oktober har samtliga medarbetare genomfört en e-utbildning då det är ett lagkrav att VA SYD ska se till att samtliga anställda har en grundläggande kunskap om GDPR. JUL AUG SEP OKT NOV DEC VA SYD i Almedalen Under Almedalsveckan arrangerade VA SYD två seminarier med temat Regionalt vattensamarbete - ingen har råd att stå utanför för att lyfta frågan om att börja prioritera den dolda infrastrukturen i Sverige. Äldre anläggningar behöver ersättas, förnyas, utökas och ibland till och med flyttas för att klara Sveriges ökande befolkning, klimatförändringar och ökande miljökrav. Sverige behöver starkare VA-organisationer som kan stiga fram och sätta fokus på den dolda infrastrukturen. Lösningen ligger i en fördjupad samverkan över kommungränserna. Fredagen den 13 utförde VA SYD den första stora klämningen i södra Sverige VA SYD bygger en tryckstegringsstation vid Örtofta och natten fredagen den 13 oktober genomfördes ett framgångsrikt ledningsarbete i Örtofta då VA SYD med entreprenörer byggde en så kallad bypassledning för att sedan klämma den befintliga överföringsledningen. Det gör att överföringsledningen fortsätter vara trycksatt där arbetet inte utförs, och vattenförsörjningen fortsätter. Detta var första gången i södra Sverige en sådan klämning gjordes för så stor ledning (V355), men metoden är väl prövad på mindre dimensioner. Underjordiska avfallsbehållare I oktober öppnade nya underjordiska behållare för full källsortering i bostadsområdet Sorgenfri i Malmö. På denna återvinningsstation kan boende och verksamheter i området sortera sina förpackningar, tidningar, restavfall och matavfall.

6 Några ord om vår verksamhet 2017 VA SYD skapades för att kunna möta de förändrade krav som i ökande utsträckning ställs på VA-branschen. VA SYD verkar i en kraftigt expanderande region med stark befolkningstillväxt och en stark tillväxt i näringslivet. Samtidigt ökar kunskapen om verksamhetens miljöpåverkan och möjligheterna att motverka den. Mot bakgrund av detta och erfarenheter från övriga VA-Sverige, visar att det långsiktigt inte går att styra en VAverksamhet med bara inriktning att minimera kostnader. För närvarande ligger VA SYDs VA-taxor inom den nedre hälften jämfört med alla Sveriges kommuner men våra kostnader för investeringar kommer att påverka den placeringen. VA SYD startade 2017 ett nytt sätt att arbeta med långsiktigt budget som ska bidra till en jämn ökning av taxan och därmed en förutsägbarhet för kunderna. Nedan följer en kort sammanfattning av verksamhetsåret 2017, det finns ytterligare beskrivningar av verksamheten under respektive investeringstabell i förvaltningsberättelsen. VA-taxor, årskostnad i kronor Burlöv Eslöv Lund Malmö Typhus A Typhus B Kr Villa - Typhus A Kr Flerbostadshus - Typhus B Malmö Lund Burlöv Eslöv Malmö Lund Burlöv Eslöv Förnyelsetakt på våra ledningar, i procent Dricksvatten 0,31 0,32 0,36 0,43 0,45 0,49 Spillvattenförande 0,36 0,40 0,39 0,39 0,39 0,39 Dagvatten 0,13 0,17 0,17 0,22 0,25 0,26 Investeringsgrad Förnyelsetakt uttrycker förhållandet mellan längden av de ledningarna som förnyats under ett år och den totala längden på ledningsnätet. En förnyelsetakt på till exempel 0,5% motsvar det som ibland beskrivs som en förnyelsetakt på 200 år. Här är förnyelsetakten baserad på ett rullande 4-årsmedelvärde. Prognoserna för 2018 och 2019 är baserade på att det förnyas samma längd under dessa år som det gjordes under % exkl. exploateringar inkl. exploateringar

7 6 VA SYD ÅRSREDOVISNING Årets resultat 201 tkr tkr Totala intäkter tkr tkr Investeringar tkr tkr Antal pågående projekt (avslutade) under året 376 (158) st 346 (118) st Totala tillgångar tkr tkr Årets kassaflöde tkr tkr Kommun Burlöv Eslöv Lund Malmö Avfall Årets resultat -66 tkr tkr tkr tkr tkr Kommun - VA verksamhet Invånare Burlöv Eslöv Lund Malmö Kommun - Avfall Invånare Burlöv Malmö Omsättning: miljoner Medarbetare: 361 anställda Några ord om vår forskning VA SYD bedriver sitt forsknings- och utvecklingsarbete genom Sweden Water Research AB som vi har tillsammans med NSVA och Sydvatten. Verksamheten finansieras genom att varje ägarbolag avsätter minst 1 procent av sin omsättning till FoU-bolaget. Genom Sweden Water Research samordnar vi våra resurser för att fördjupa våra kunskaper för att bättre kunna möta de förändringar som vattentjänstbranschen genomgår. Under året pågick 22 olika forskningsprojekt. En helt ny satsning drogs igång där Sweden Water Research samarbetar med sju svenska universitet och andra aktörer i VA-branschen. Satsningen är en forskarskola som heter Water Research School. Forskarskolans mål är att ge doktoranderna bättre kunskap och insikt om samhällets behov och skapa nätverk för ökad förståelse för forskning. Forskarskolan vill också förbättra och komplettera pågående och kommande forskning genom att tillföra ett bredare synsätt som i enhet med VA SYDs vision riktar in sig på en hållbar utveckling.

8 Vi levererar dricksvatten VA SYD levererar dricksvatten i ett omfattande ledningssystem och sköter tryckreglering i dricksvattensystemet. Det senare omfattar vattenreservoarer, tryckstegringsstationer med mera. VA SYD bereder även dricksvatten på några ställen runt om i medlemskommunerna. Det dricksvatten som VA SYD levererar ska hålla god kvalitet hela vägen fram till våra kunder. Därför arbetar VA SYD kontinuerligt med provtagning från punkter på ledningsnätet. Att det är ett livsmedel som transporteras påverkar också byggprocessen vad gäller både materialval och metodval när vi lägger nya ledningar, förnyar eller renoverar ledningsnätet. Säkrare tillgång till dricksvatten i Eslöv Under 2017 blev en ny tryckstegringsstation klar. Stationen är en central del av dricksvattenförsörjningen för Eslövs centralort. Det pågår även arbete med att uppföra en tryckstegringsstation vid Örtofta, vilket är första etappen i arbetet att få dubbel dricksvatteninmatning till Eslövs centralort. Avsikten är att skapa en robust dricksvattenförsörjning till Eslöv. Strategi för Bulltofta vattenverk och Grevie vattentäkt Ett strategiskt arbete inleddes kring hur Bulltofta vattenverk och tillhörande Grevie vattentäkt ska användas i framtiden. Vattentäkten är regionalt viktig och Bulltofta vattenverk bidrar idag med ca 15-20% av Malmö stads årliga vattenförbrukning (ca 4-6 miljoner kubikmeter vatten). Dricksvattenleverans i kubikmeter Dricksvattenkvalitet Malmö Lund Eslöv Burlöv % 79% 84% 89% 94% 99% Visar mikrobiologiska och kemiska undersökningar på dricksvatten vid vattenverk och på ledningsnät. Proverna är tagna inom den offentliga egenkontrollen. Uppföljningsanalyser vid otjänligt eller tjänligt med anmärkning räknas inte med. 62 Tjänligt dricksvatten Ett tjänligt dricksvatten uppfyller alla de kvalitetskrav som Livsmedelsverket ställer. Det är den bästa bedömningen som dricksvatten kan få. Tjänligt dricksvatten med anmärkning Ett dricksvatten som bedöms som tjänligt med anmärkning uppfyller de hälsomässiga kvalitetskrav som Livsmedelsverket ställer, men kan ha en avvikelse på exempelvis lukt eller smak Antal tjänliga prover Antal tjänliga prover med anmärkning Antal otjänliga prover 0 0 Malmö Lund Eslöv Burlöv Otjänligt dricksvatten Ett dricksvatten som bedömts som otjänligt uppfyller inte ett eller flera av de hälsomässigt viktiga kvalitetskrav som Livsmedelsverket ställer. Så mycket vatten har passerat vårt dricksvattenledningssystem. Dricksvattenkvalitet Burlöv Eslöv Lund Malmö Andel tjänliga prover med anmärkning (%) 2,78 3,13 6,72 3,97 0,18 0,83 1,18 1,54 Andel otjänliga prover (%) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,36 0,17 0,00 0,00 Antal prover totalt (st)

9 8 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Vattenförsörjningsplan för Lund I slutet av augusti antogs Lunds vattenförsörjningsplan av kommunfullmäktige. Planen är en av fem planer inom arbetet med Lunds vatten. Arbetet syftar till att säkra en hållbar VA-planering och god vattenstatus i vattendragen i kommunen. Planen togs fram av VA SYD i samverkan med Lunds kommun och beskriver all vattenanvändning i kommunen. Alltså inte bara den allmänna dricksvattenförsörjningen som VA SYD står för, utan även till exempel jordbrukets behov av vatten. Planen ska fungera som ett underlag i framtida planeringssituationer och som stöd i strategiska frågor. Såld mängd dricksvatten/levererad mängd dricksvatten % Burlöv Eslöv Lund Malmö Diagrammet visar hur mycket av den mängd dricksvatten vi levererar som vi får betalt för. Skillnaden upp till 100% är ej debiterade mängder som levererats till egen/kommunal bruk eller förluster i form av läckage. 83 Såld mängd dricksvatten liter/person och dygn Burlöv Eslöv Lund Malmö Totalt Hushåll Tabellen jämför totala mängden såld vatten per invånare med mängden som förbrukas av hushållen i liter per invånare och dygn. Resterande mängden av totalen går till industri- och allmän vattenförbrukning. Vattentäkters framtid Arbetet med att ta hand om dricksvattenanläggningar som inte längre är i drift går vidare inom ramen för projektet Vattentäkters framtid. Under sommaren och hösten genomfördes arbete med att ta bort bland annat före detta Vallkärra vattenverk i Lund. Totalt är det ett 40-tal före detta dricksvattenanläggningar som berörs i projektet.

10 Projektet Lund-Arlöv fyra spår påverkar ledningsnätet I samband med Trafikverkets utbyggnad av södra stambanan mellan Malmö och Lund breddas spårområdet genom Burlövs kommun (projektet Lund-Arlöv fyra spår). För VA SYDs del innebär det att VA-systemet i Åkarp, som idag leds via östra Åkarp, kommer att byggas om och delas upp i ett västra och ett östra system. Projektet medför också andra förändringar och förstärkningar på ledningsnätet. Framför allt ska vattenledningsnätet förstärkas för att ersätta tryckstegringsstationen vid Sockervägen, som måste rivas i och med breddningen av motorvägsbroarna. Längd på dricksvattenledningar (km) Förnyelsetakt och antal läckor på dricksvattenledningar Burlöv Eslöv Lund Malmö Förnyelsetakt (%)* 0,88 1,06 0,30 0,43 0,24 0,35 0,39 0,41 Vattenläckor (st/10 km) 0,45 1,55 0,68 0,47 0,62 0,56 0,73 0,86 Vattenläckor (st/1000 serviser) 3,10 1,72 1,05 0,30 0,67 0,58 2,00 0,75 *Förnyelsetakt i % baserad på ett rullande 4-årsmedelvärde per kommun Om läckor på våra dricksvattenledningar Fler läckor sker vanligtvis på vinterhalvåret på grund av att när temperaturen stiger och sjunker så rör sig marken. Denna typ av läckor går inte att förutse eller att förebygga, gjutjärnsrör kan brista oavsett rörets skick. Andra faktorer som kan orsaka läckor är ändrade trafikförhållanden eller annan verksamhet som orsakar vibrationer i marken, rådande markförhållanden runt ledningarna och aggressiva markförhållanden som kan påskynda korrosionen på gjutjärns- och segjärnsledningar. VA SYD strävar alltid efter att vid akuta vattenläckor få igång vattenleveransen igen inom 8-10 timmar. Vattenläckor och andra typer av driftstörningar på ledningsnätet är viktig information som dokumenteras för att ligga till grund för vårt ständiga arbete med att förnya VA SYDs befintliga ledningsnät i syfte att öka leveranssäkerheten och minska risken för avbrott.

11 10 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Vi transporterar och renar avloppsvatten VA SYD ansvarar för all pumpning och rening av avloppsvatten i alla medlemskommunerna. Avloppssystemen har till uppgift att leda bort och behandla avloppsvatten på ett effektivt, miljömässigt och hygieniskt sätt. Fungerande avloppssystem är grundläggande för god hälsa och miljö och därmed för hållbar utveckling. I detta ingår till exempel drift och utveckling av våra ledningsnät, avloppsreningsverk, avloppspumpstationer med tillhörande tryckavloppsledningar samt de olika anordningar för aktiv flödesreglering som finns på avloppsnätet. Åtgärdsplaner för avloppsledningsnätet i både Malmö och Eslöv Under året presenterades en åtgärdsplan för Malmö avloppsledningsnät och en för Eslövs avloppsledningsnät. Åtgärdsplanerna kommer att vara beslutsunderlag för investeringsbehovet på befintligt ledningsnät samt vara basen för utrednings- och projekteringsarbetet för Malmö och Eslövs avloppsnät på cirka 10 års sikt. Målet med åtgärdsplanerna är att åtgärderna ska minska risken för källaröversvämningar vid regn, reducera föroreningsbelastningen på recipienten samt minska mängden tillskottsvatten till spillvattenförande ledningar. Längd på spillvattenförande ledningar (km) Om längden på våra ledningar Ökad längd på ledningar beror på flera saker. Exempelvis vid nyläggning av ledningar där det inte sedan tidigare funnits ledningar, när vi utökar vårt verksamhetsområde inom befintlig bebyggelse eller när städerna växer och exploateras. Nyläggning sker också vid separering av ledningsnätet då en kombinerad avloppsledning kompletteras med en ny spillvattenledning alternativt en ny dagvattenledning. För att vi ska ha en trygg vattenförsörjning dubblerar vi i vissa fall vattenledningar och då räknas den nya vattenledningen som nyläggning. Förnyelsetakt och antal stopp på spillvattenförande ledningar Burlöv Eslöv Lund Malmö Förnyelsetakt (%)* 0,27 0,35 0,78 0,77 0,32 0,33 0,34 0,33 Stopp (st/10 km) 0,00 0,26 0,35 0,40 0,24 0,40 0,27 0,29 Stopp (st/1000 serviser) 0,35 1,05 1,29 1,71 1,01 0,72 1,33 2,12 Källaröversvämningar (st/1000 serviser) *Förnyelsetakt i % baserad på ett rullande 4-årsmedelvärde per kommun **Det regnade mycket vid två tillfällen i augusti, vilket avspeglas i nyckeltalet 0,35 1,4 0,86 15,56** 1,85 0,64 2,49 1,46

12 Spårväg Lund innebär att vi flyttar ledningar Lunds kommun ska bygga spårväg från stationen i centrala Lund till ESS vid Brunnshög. I samband med spårvägsbygget lägger VA SYD om vissa befintliga vatten- och avloppsledningar så att de inte hamnar under de planerade spåren. Anledningen till att vi flyttar VA SYDs ledningar från spårområdet är att de måste vara åtkomliga för drift, underhåll och förnyelse också i framtiden. VA SYD passar också på att förbättra delar av ledningsnätet där det behövs. Byggstart var våren 2017 och enligt tidplanen räknar Lunds kommun med att spårvagnar ska börja rulla i Lund hösten Elförbrukning per behandlad mängd avloppsvatten (kwh/m ) Sjölunda 0,46 0,46 Källby 0,44 0,38 Klagshamn 0,44 0,38 Ellinge* 0,87 0,65 *Minskningen beror på betydligt högre flöde (regn). Ellinge behandlar industriavloppsvatten och därmed ett avloppsvatten med högre koncentration, vilket är orsaken till den högre siffran jämfört med övriga verk Programmet Regional avloppsvattenrening Vid halvårsskiftet 2017 togs beslut om att starta programmet Regional avloppsvattenrening. Syftet med programmet är att samordna nödvändiga kapacitetsförstärkningar i ett område med stor befolkningstillväxt och att utveckla en regional anläggning som klarar framtida krav och utmaningar. I stort handlar det om att avveckla Källby avloppsreningsverk. I samarbete med Lund och omgivande kommuner (ABMA) dra nya ledningar från Källby i Lund till Sjölunda i Malmö, och bygga ett nytt avloppsreningsverk vid Sjölunda som därmed får en tydligare roll som regionalt avloppsreningsverk. Under hösten 2017 började en organisation byggas upp och planering av arbetet för de närmaste åren påbörjades. Nytt inlopp och mekanisk rening vid Sjölunda avloppsreningsverk Projektet med en ny inloppsstation för mekanisk rening vid avloppsreningsverket på Sjölunda löper på enligt plan. Stora delar av grundläggningen genomfördes under 2017 och anläggningen planeras stå färdig i början av Behandlad mängd avloppsvatten i kubikmeter Klagshamn Sjölunda Källby Ellinge Avskiljningsgrad på våra stora avloppsreningsverk Avskiljd mängd (ton) Sjölunda (%) Källby (%) Klagshamn (%) Ellinge (%) Organiskt material (BOD) Fosfor Kväve I procent visas avskiljningsgraden för respektive verk och ämne/material.

13 12 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Avloppsvatten blir biogas och energi Fordonsgas på Ellinge avloppsreningsverk Under 2017 byggdes det en ny anläggning i samarbete med E.ON för att producera fordonsgas av biogas vid Ellinge. Den ersätter befintlig anläggning och kommer att leverera mer fordonsgas. Värmepumpar vid Sjölunda avloppsreningsverk För att återvinna värme från renat avloppsvatten, som är ganska varmt jämfört med omgivande naturligt vatten, byggdes en ny, modern värmepumpsanläggning vid Sjölunda. VA SYD och E.ON har tecknat avtal för ett gemensamt åtagande. Anläggningen ägs av E.ON och togs i drift i början av Om hanteringen av rötgas vid avloppsreningsverken Det har kommit en ny lagstiftning avseende brandfarlig vara. Den påverkar de installationer VA SYD har för att hantera den rötgas som produceras vid avloppsreningsverken. I en inledande dialog med Räddningstjänsten Syd har det identifierats att stora ombyggnationer av gasanläggningarna kommer att krävas inom kort. 3 Producerad mängd biogas från stora verk (Nm ) Energiproduktion (MWh) El Används internt Fordonsgas Säljs för uppgradering till fordonsgas Värme ur spillvatten Går till extern fjärrvärmeanläggning Värme En del används internt, en del säljs externt Förlust I form av outnyttjad biogas Energianvändning inom VA SYDs verksamhet 2017 Fossilt - köpt Diesel, bensin, naturgas, fjärrvärme, biogasblandning Förnybart - egen produktion Biogas, solkraft Förnybart - köpt El (vatten, vind, sol), fjärrvärme, etanol, biogasblandning

14 Vi hanterar dagvatten Dagvatten är det vatten som rinner av på markytan, vanligtvis regn och smältvatten. Från talet och framåt har dagvattnets potential som resurs i stadsmiljön lyfts fram, samtidigt som frågan om dess innehåll av näringsämnen och föroreningar har aktualiserats. De kraftiga regn som drabbat våra kommuner under de senaste åren har visat att vi behöver lägga ytterligare kraft på dagvattenhanteringen, i samverkan med våra medlemskommuner. Här har VA SYD en viktig roll att bistå med kompetens för att uppnå en långsiktig hållbar stadsplanering. Det handlar om att visa på behovet av plats för vattnet att röra sig ovan mark snarare än i ledningsnätet. Längd på dagvattenledningar (km) Tillsammans gör vi plats för vattnet Satsningen Tillsammans gör vi plats för vattnet drog igång under våren. Det är ett samarbete mellan VA SYD och Malmö stad som syftar till att skapa en stad med ett hållbart och robust dagvattensystem. Tillsammans gör vi plats för vattnet handlar om att se helheten för dagvattenhanteringen och att involvera fler av stadens aktörer i arbetet. I april smygstartade projektet med ett informationsmöte i området Rostorp i Malmö. Området har drabbats av frekventa källaröversvämningar och informationsmötet syftade till att öka kunskapen hos fastighetsägarna om hur vi tillsammans gör plats för vattnet. De fick bland annat inspiration kring hur de kan använda sina trädgårdar för att magasinera vatten vid kraftiga regn och därmed skydda sina fastigheter mot översvämningar Förnyelsetakt och antal stopp på dagvattenledningar Burlöv Eslöv Lund Malmö Förnyelsetakt (%)* 0,34 0,50 0,10 0,16 0,11 0,17 0,20 0,22 Stopp (st/10 km) 0,00 0,12 0,00 0,12 0,02 0,00 0,03 0,03 Stopp (st/1000 serviser) 0,00 0,00 0,19 0,00 0,00 0,00 0,06 0,35 *Förnyelsetakt i % baserad på ett rullande 4-årsmedelvärde per kommun Regnbäddar och en ny dagvattendamm på Norra Fäladen i Lund Under året har VA SYD, i ett samarbetsprojekt med Lunds kommun, byggt nya dagvattenledningar, regnbäddar och en ny dagvattendamm på Norra Fäladen i Lund. De nya regnbäddarna och dagvattendammen kommer att fördröja dagvattnet och avlasta befintligt dagvattensystem. Strategi för att minska problemen med tillskottsvatten För att minska tillskottsvattenmängderna och de negativa konsekvenser det får på spillvattensystemet arbetade VA SYD under 2017 aktivt med att ta fram en gemensam strategi för alla medlemskommuner kring hur frågan ska hanteras. Under året valde vi även att pröva några av metoderna i Eslöv och arbetet kommer att fortsätta under Tillskottsvatten som letar sig ner i spillvattensystemet orsakar problem både i ledningsnätet och på avloppsreningsverken. Det handlar om källaröversvämningar, bräddningar och ökad förbrukning av fällningskemikalier. Tillskottsvatten är ett samlingsbegrepp för det vatten som utöver spillvatten avleds i en spillvattenledning.

15 14 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Vi samlar in hushållsavfallet i Burlöv och Malmö Antal tömningar avfallskärl (mat-, rest- och trädgårdsavfall) VA SYD ansvarar för insamlingen av matavfall och restavfall i Burlöv och Malmö. Det omfattar upphandling och daglig drift gentemot entreprenörer och utveckling inom avfallshantering. Insamlingen av avfall sker genom insamlingsentreprenader. Under 2017 löpte två insamlingskontrakt ut och i samband med det pågick arbete med att göra om kontraktens utformning för att skapa ännu bättre förutsättningar för goda affärsrelationer med hög kvalitet. Verksamhetsutvecklingen har fokus på att hitta hållbara lösningar som är funktionella i den täta, gröna staden. Här ställs vi inför utmaningar som innebär att ta hand om mer avfall på mindre yta i samklang med att övriga funktioner fungerar där människor bor och vistas Insamlad mängd avfall (tusen ton) ,08 14,68 12,63 Matavfall ,79 5,04 5,09 Trädgårdsavfall 73,1 73,0 72,9 72,8 72,7 72,6 72,5 72,4 73,03 73,04 73,02 Restavfall Avfallstaxor i kronor Lägenhet* Villa** *Enligt fastighetsägarnas undersökning av fastighetskostnader, **Enligt definition av villaägarnas riksförbund

16 Nya entreprenader för sophämtning i Malmö Planeringen och förberedelserna inför entreprenadskiftena under våren pågick från hösten 2016 med VA SYD tillsammans med vår tidigare entreprenör och de tillträdande entreprenörerna. Allt för att våra kunder skulle märka så lite som möjligt av skiftet. Övergången gick bra, reklamationsnivåerna ökade något initialt men åtgärdades snabbt. Efter ett par veckor stabiliserades läget till i princip normal drift. Detta är ett bra resultat och visar på ett gott samarbete från alla inblandade. RenoNorden i konkurs I september försattes det norska moderbolaget RenoNorden ASA samt deras norska dotterbolag RenoNorden AS i konkurs. Övriga dotterbolag, bland dem det svenska bolaget som sköter VA SYDs kontrakt, har drivits vidare av konkursförvaltaren. Det svenska bolaget är enligt uppgift ekonomiskt sunt, men ännu vid årets slut hade inga uppgifter om en eventuell förestående försäljning meddelats. Verksamheten i Malmö och Burlöv fungerade i princip som normalt och inga allvarligare störningar inträffade under året. Insamlad mängd avfall i kilo per invånare* Restavfall Matavfall *Avfall hämtat vid fastighet, befolkningsstatistik SCB från 1 november varje år Andel utsorterat matavfall % , ,6 38,6 Om mängden insamlat avfall Mängden insamlat matavfall har ökat de senaste åren, samtidigt som mängden restavfall har minskat. Den minskade mängden restavfall utgörs till största delen av utsorterat matavfall Helårsmängd i förhållande till uppskattad total mängd för respektive år. Arbetsmiljöfrågor för miljöarbetare i fokus Frågor kring arbetsmiljö var också aktuella, inte minst efter det att miljöarbetare på RenoNorden i Stockholm i somras gick ut i vild strejk. VA SYD har täta kontakter med entreprenörerna och RenoNorden i Malmö arbetar ständigt för att förbättra villkoren för miljöarbetarna. I det nya kontrakt som startades i april har det tidvis varit hög arbetsbelastning och för att åtgärda detta satte man under senare delen av hösten in fler bilar och lade om vissa turer för att förbättra situationen.

17 16 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Vi vill bidra till ett hållbart samhälle VA SYD verkar för det hållbara samhället, med kunden och miljön i fokus. Vi har alltid kvaliteten i åtanke när vi utför våra arbeten men ibland är omständigheterna sådana att brister uppstår och fel inträffar. Vi tar alla våra kundklagomål på allvar och lovar att kontrollera vad vi kan förbättra. Vi arbetar kontinuerligt med förbättringar enligt ISO 9001 och ISO Våra kontakter med kunder Vår kontakt med kunder ökar hela tiden, framförallt kommunicerar vi i allt fler kanaler. Allt för att nå ut med driftinformation men också för att nå ut med samhällsinformation som bidrar till att våra kunder kan göra bättre val för ett hållbart samhälle. Sedan 2016 finns tjänsten Mina sidor på vasyd.se och under 2017 utvecklades denna till att även omfatta flerfamiljsfastigheter. Med Mina sidor får kunden en enkel överblick över sina abonnemang, sin vattenförbrukning och kan också lämna sin vattenmätarställning. Kundservice Besvarade samtal Besvarade mejl Besökare på vasyd.se * Utskick av SMS till kunder *Högre antal besök på grund av fyra större krishändelser i Eslöv och Lund Vattenmätaravläsningar via vasyd.se Fortsatt ökning (8%) av antal avläsningar som kunderna själva lämnat via vasyd.se, men också ökat antal avläsningar totalt. Vårt pedagogiska arbete Kretseum invigdes i januari 2015 och är VA SYDs pedagogiska verksamhet som bedriver uppströmsarbete för framförallt lärare och skolelever. Den pedagogiska verksamheten består av Kretseum - kretslopp och kunskapscentrum i Hyllie, Hyllie vattenpark, skolbesök på något av våra avloppsreningsverk och kretseum.se. Under 2017 hade Kretseum cirka besökare. Hälften av dessa var skolelever med lärare, övriga var besökare till VA SYD eller någon av våra samarbetspartners då centret även används som mötes- och konferenslokal. Under säsongen april/maj och september/oktober pågår guidade turer för skolelever på våra avloppsreningsverk. Det totala antalet besökare ökar från år till år och Kretseum rekryterar och utbildar varje år nya studenter som guidar skoleleverna under säsongerna. Mötesdeltagare på Kretseum Skolelevsbesökare på Kretseum Studiebesökare på något av våra avloppsreningsverk Antal besökare på Kretseum/avloppsreningsverk * *Fullständig statistik saknas

18 Om våra medarbetare VA SYD levererar friskt dricksvatten, hanterar dagvatten, renar avloppsvatten och tar hand om hushållsavfall på ett ansvarsfullt sätt. På VA SYD arbetar vi aktivt för att vara en öppen och inkluderande organisation där medarbetare trivs, mår bra och bidrar till helheten. För att klara vårt uppdrag även i framtiden vill vi knyta till oss medarbetare som speglar den omvärld vi verkar i. Vi söker dem som vill växa tillsammans med oss och bidra till att utveckla vår verksamhet. Total personalstyrka Kvinnor Män Yttre ring tillsvidareanställda. Inre ring visstidsanställda. Alla våra medarbetare omfattas av kollektivavtal. VA SYDs arbetsgivarvarumärke är viktigt för att attrahera och behålla medarbetare Att samla alla våra medarbetare för den årliga personaldagen skapar värde för hela organisationens samarbete och vi-känsla. I år fick alla medarbetare möjlighet att lära känna vår nytillträdda förbundsdirektör och temat för VA SYD-dagen var Vi lyfter blicken om framtiden i vår region. Fokus låg på de utmaningar VA SYD står inför samt kompetensförsörjningen, att attrahera och behålla medarbetare i framtiden. Konkurrensen om arbetskraften ökar Statistik från branschorganisationen Svenskt Vatten visar att 78% av VA-branschens aktörer upplever att det är svårt att rekrytera nyckelkompetenser som till exempel ingenjörer, projektörer och driftspersonal i dagsläget. Behovet av nyrekrytering är också stort de kommande 10 åren. Arbetet med arbetsgivarvarumärket är en nyckelfråga för att lyckas rekrytera framgångsrikt. Det vi som arbetsgivaren kan erbjuda blir avgörande. De vi möter i rekryteringsprocesser nämner ofta VA SYDs miljöuppdrag och värdegrund som viktiga förutsättningar för att söka sig hit, men också möjligheten till flexibilitet och bra balans mellan arbete och fritid. Vi lockar yngre att söka sig till vår bransch En annan del av arbetsgivarvarumärket handlar om att göra unga vuxna och ungdomar nyfikna på VA SYD för att attrahera kommande generationer att söka sig till vår bransch. Vi möter ungdomar på högstadiet genom att erbjuda verklighetsförankrade matematikövningar. Vi var under året närvarande hela vägen ut i

19 18 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 klassrum för att berätta om yrkesroller hos oss samtidigt som eleverna fick lösa matematiktal som bygger på vår vardag. Genom vår pedagogiska verksamhet på Kretseum berättar vi även om vår bransch och vad vi arbetar med. VA SYD deltar årligen på flertalet arbetsmarknadsdagar gentemot ingenjörsstudenter på LTH i Lund och mot elever inför yrkesoch studieval genom mässan Industrinatten. För VA SYD är det också angeläget att erbjuda studenter kvalificerade sommarjobb. Via våra karriärssidor på Facebook och LinkedIn når vi fler jobbsökande och andra intresserade av vår bransch för att berätta om de yrken och lediga tjänster som finns. Antal medarbetare som börjat/slutat på VA SYD 2017 Ålder < >50 Nyanställda, varav: kvinnor män Avgångar, varav: kvinnor män Personalomsättning % 9,06 9,65 11,56 7,23 14, Börjat Slutat 9,42 Andel tillsvidareanställda som börjat eller slutat av genomsnittligt antal tillsvidareanställda (31 dec respektive år). Diagrammet visar utvecklingen i vår organisation och vår expanderande verksamhet. De nyanställda under 30 år utgör 40% av våra medarbetare i den åldersgruppen, vilket är en ökning på 65%. Åldersfördelning Projekt-/Utrednings-/Miljö- /Process-/Ingenjörer < >50 1% 17% 6% Driftspersonal avloppsvatten och dricksvatten 3% 5% 9% Rörnät drift och entreprenad 1% 6% 7% Handläggare 1% 9% 3% Alla chefer 7% 5% Andel tillsvidareanställda medarbetare med utländsk och svensk bakgrund Övriga yrkesgrupper 2% 12% 6% % 84% 16% Utländsk Svensk Ingen betydlig förändring (<1%) i andelen sedan 2013, trots att antalet medarbetare fortsätter öka. Utländsk bakgrund: Utrikes född eller inrikes född med två utrikes födda föräldrar. Svensk bakgrund: Inrikes född med en inrikes och en utrikes född förälder eller inrikes född med två inrikes födda föräldrar. Statistik från SCB

20 Vi höjer vårt index för ledarskap och medarbetarskap I affärsplanen är resultatmålet för Personal att: VA SYD ska i medarbetarundersökning 2019 uppnå ett förtroendeindex på minst 70%. Syftet med att sträva mot ett förtroendeindex på minst 70% är att VA SYD ska kunna attrahera och behålla kompetenta medarbetare. Via medarbetarundersökningen svarar medarbetarna på hur VA SYD upplevs som arbetsgivare. Undersökningen erbjuder också stöd för att arbeta verksamhetsutvecklande genom att ta fram underlag för strategiska insatser som genomsyrar hela organisationen som leder till praktiska förändringar på avdelnings- och enhetsnivå. Förtroendeindex VA SYD % % 75% 66 63% Medarbetarundersökningen från Great Place To Work (GPTW) genomförs årligen sedan 2015 då förtroendeindexet hamnade på 63%. Genom ett strategiskt och aktivt arbete av VA SYDs chefer och medarbetare uppnåddes 2017 ett förtroendeindex på 75%. Under 2017 gjordes även en Culture Audit (kulturinventering) som beskriver VA SYDs arbetsgivarerbjudande utifrån GPTWs modell. Genom att jämföra vår Culture Audit och förtroendeindexet från undersökningen får vi en gap-analys som visar inom vilka områden VA SYD behöver utveckla arbetsgivarerbjudandet ytterligare. Arbetsskador och sjukfrånvaro Sjukfrånvaro (%)* 2,91 3,51 3,39 Antal arbetsskador per 100 anställda 1,93 3,31 2,64 *Andel sjukfrånvaro i förhållande till totalt arbetad tid Personalkostnader i förhållande till VA SYDs omsättning Personalkostnader/omsättning (%) 21,28 21,66 22,86 Omsättning i kronor per anställd Arbetsmiljö och hälsa är alltid aktuellt På VA SYD är arbetsmiljön i ständig fokus, då det är avgörande för såväl säkerhet, trivsel som arbetsprestation. Under 2017 genomfördes flera aktiviteter för alla medarbetare, bland annat utbildning i ergonomi, motionsutmaningar, erbjudande om medicinsk yoga och körsång på arbetsplatsen. Skyddsronder avseende den organisatoriska och sociala arbetsmiljön genomfördes för hela verksamheten under året. Som en del i arbetet med den organisatoriska och sociala arbetsmiljön deltog samtliga chefer i seminarium som handlade om stresshantering samt arbetsmiljöverkets föreskrift. Under året uppdaterades rutinen för hantering av trakasserier och kränkande särbehandling för att förtydliga VA SYDs policy om nolltolerans mot diskriminering, trakasserier (inklusive sexuella trakasserier) och kränkande särbehandling. Med en tydligare rutin ska alla medarbetare känna sig trygga med hur man gör en anmälan om kränkning eller trakasserier. Alla enheter genomförde under året likabehandlingsövningar som ett led i det arbetet. VA SYDs alkohol- och drogpolicy skärptes under året med tydliga direktiv om när VA SYD får bjuda på alkoholhaltiga drycker. Policyn syftar till att skapa en säker arbetsmiljö genom att arbeta förebyggande med alkohol- och drogfrågor. Samtliga chefer fick utbildning i dessa frågor, där även skyddsombud och fackliga representanteter erbjöds att delta.

21 20 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Fler män än kvinnor inom våra största yrkesgrupper Två av de största yrkesgrupperna på VA SYD, driftspersonal och rörläggare, som tillsammans utgör 31% av VA SYDs anställda, är kraftigt mansdominerade. Det är få kvinnliga sökande till dessa tjänster, i många fall finns det inga kvinnliga sökande alls. Det gör det svårt att få en jämn könsfördelning bland våra medarbetare. Därför pågår det hela tiden ett strategiskt arbete med arbetsgivarvarumärket för att göra arbete inom de mansdominerade yrkesgrupperna attraktiva för kvinnliga sökande. Sedan VA SYD bildades har andelen kvinnor stadigt ökat från 31% till nuvarande 38%. Könsfördelning VA SYDs medarbetare tillsvidareanställda % 35% 65% 36% 64% 38% 62% Fördelningen mellan kvinnor och män var 38% kvinnor och 62% män ( ) var fördelningen 36% resp. 64%. Kvinnor Män Könsfördelning VA SYDs chefer 100 % Personalkategorier 80 33% 45% Projekt-/Utrednings-/Miljö- /Process-/Ingenjörer 11% 13% 60 Driftspersonal avloppsvatten och dricksvatten 1% 16% % 55% Rörnät drift och entreprenad 1% 13% 0 Alla chefer Ledningsgrupp Handläggare Alla chefer 10% 3% 4% 8% På chefsnivå var könsfördelningen representativ med ungefär samma fördelning (enligt graf ovan) mellan kvinnor och män på 33% resp 67% ( ). Ledningsgruppen bestod av 45% kvinnor och 55% män ( ). Övriga yrkesgrupper 11% 9% % Diagrammet visar könsfördelning för för VA SYDs fem största yrkesgrupper samt hur stor del av VA SYDs samtliga anställda yrkesgruppen utgör. Medellön samtliga anställda ( ) Totalt Män Kvinnor

22 Årsbokslut Måluppfyllelse Här finner du en kortfattad redovisning av måluppfyllelsen gällande inriktningsmål och resultatmål i VA SYDs Affärsplan Kommentarerna under resultatmålen är hämtade från vårt interna system för måluppföljning. Ja, vi tror att förväntade insatser kommer att räcka för att nå målet i tid. Vi är tveksamma till att förväntade insatser räcker - fler insatser behövs för att vi säkert ska kunna nå målet i tid. Nej, vi tror inte att förväntade insatser kommer att räcka för att nå målet i tid. INRIKTNINGSMÅL TILLHANDAHÅLLA DRICKSVATTEN Vi ska trygga vårt dricksvatten i nutid och för kommande generationer, där säkerheten för kvalitet och leverans ska öka. INRIKTNINGSMÅL TA HAND OM AVLOPPSVATTEN Vi ska avleda och rena avloppsvatten på ett miljömässigt sätt, där störningar och föroreningar minimeras. RESULTATMÅL Minst 80% av alla brandposter ska vara låsta senast vid utgången av Upphandlingarna för markarbetet och för vattenkiosker som ska placeras i alla kommuner är klara. Bygglov för tre platser är inskickade med förhoppning om att påbörja markarbetet till vattenkioskerna under våren Under 2017 genomfördes omlåsning av brandposter placerade runt om i Eslövs kommun. Planering kring resurssättning för fortsatt låsning av övriga brandposter i alla kommuner är påbörjad. RESULTATMÅL Genom ett aktivt uppströmsarbete ska minst 50% av årlig mängd avvattnat slam kunna användas som en resurs för åkermark. Januari till november 2017 var 80% godkänd av Revaq. RESULTATMÅL Energianvändningen vid avloppsreningsverken ska minska med 1% per år trots ökat antal anslutna personer. Uppföljning kommer att ske utifrån 2016 års krav på rening. RESULTATMÅL Samtliga vattenverk, reservoarer och tryckstegringsstationer ska utrustas med skalskydd och larm samt ha tillgång till reservkraft senast vid utgången av Baserat på trenden av elanvändningen de senaste 10 åren bedöms målet kunna uppnås. Minskad energianvändning finns med som ett kriterium vid varje utbyte av maskinutrustning. Upphandling av säkerhetsleverantör och projektplanering är genomförd. Entreprenadarbetena kommer att genomföras under 2018 och 2019.

23 22 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 INRIKTNINGSMÅL TA HAND OM HUSHÅLLSAVFALL Vi ska verka för att avfallsmängden minskar, sorteringsgraden ökar samt att miljönytta prioriteras. MINSKADE AVFALLSMÄNGDER Avfallsmängderna ska ha minskat 2020 jämfört med Här redovisar vi (årligen) den totala mängden hushållsavfall per person och bryter särskilt ut mängden textil i restavfallet och matsvinnet per person. Detta är inget mål som VA SYD själva råder över och målet är tufft, men viktigt. Förhoppningen finns fortfarande att vi tillsammans kan vända trenden och minska avfallsmängderna. Under året har vi: - Deltagit i Sysavs grupp kring textilier samt i projekt rörande certifiering av organisationer som är knutna till textilåtervinning. - Bildat en arbetsgrupp med Sysav för att minska matsvinnet. Tillsammans med kostchefer och matavfallsansvariga från kommunerna har projektet Resterkocken genomförts, en tävling för skolungdomar mellan 9-14 år. - Deltagit i flera nätverk och nationella arbetsgrupper som arbetar för förebyggande av avfall. ÖKAD ÅTERVINNING Andelen matavfall som utsorteras och behandlas biologiskt ska öka och mängden förpackningar och tidningar i restavfallet ska halveras till 2020 jämfört med Om vår avfallsplan Avfallsverksamheten styrs av 11 mål i avfallsplanen fördelade på tre fokusområden. Avfallsplanen gäller och är politiskt beslutad i kommunfullmäktige i Burlöv och Malmö. För VA SYDs uppföljning av avfallsverksamheten har vi formulerat tre mål som redovisas i bokslutsrapporterna. Målen är utvalda för att de sammanfattar tre viktiga områden i avfallsplanen. De är mätbara och har dessutom mycket tydliga kopplingar till övriga mål i affärsplanen, till exempel målen kring att vara en aktiv miljöaktör och vinna kundernas förtroende. Mätbara resultat slutredovisas i avfallsplanen. HÅLLBAR HANTERING 2020 är intressenternas förtroende för avfallskedjan större än 2016 och andelen kundreklamationer minst lika låg som Vi har idag ett gott resultat inom detta område med låga reklamationsnivåer, men det är viktigt att vi behåller detta och arbetar för att ytterligare öka förtroendet. Utan våra kunders förtroende kommer vi inte att lyckas med våra övriga mål. När det gäller mängden insamlade förpackningar och tidningar är prognosen just nu osäker på om vi kommer att nå målet, därför blir pilen gul. Under året har arbetet med att förbereda för fastighetsnära insamling av tidningar och förpackningar för villor intensifierats. Bland annat med upphandling av kärl och insamlingsentreprenad med fyrfacksbilar. Denna åtgärd innebär en ökad service för villakunderna och kommer att bidra till ett förbättrat resultat. Utsortering av matavfall närmar sig 50% i Burlöv och Malmö och avfallsplanens mål med 50% utsortering i slutet av 2018 kommer att nås.

24 INRIKTNINGSMÅL TA HAND OM DAGVATTEN Dagvatten ska avledas på ett långsiktigt hållbart och säkert sätt, till skydd för både människor och miljö, samt användas som en resurs i stadsmiljön. INRIKTNINGSMÅL KUND VA SYD ska på ett förtroendeingivande sätt möta kundens behov och förväntningar på leveranssäkerhet, kvalitet och service. Genom vår kommunikation vill vi uppmuntra våra kunder att göra rätt miljöval i vardagen. RESULTATMÅL Vid utgången av 2019 ska skyfalls-/översvämningsplaner vara upprättade i samtliga medlemskommuner. VA SYD ska i nära samarbete med kommunerna verka för detta. Malmö stads skyfallsstrategi antogs av kommunfullmäktige i mars Nu pågår arbetet med en förvaltningsövergripande samordning av skyfallsinsatser, samt en handlingsplan som visar hur strategin ska uppnås. Under året startades också VA SYDs satsning Tillsammans gör vi plats för vattnet, som hänger tätt samman med kommunens arbeten. I Lund pågår den politiska hanteringen. RESULTATMÅL Vid utgången av 2019 ska dagvattenstrategier vara upprättade i samtliga medlemskommuner. VA SYD ska i nära samarbete med kommunerna verka för detta. Upprättade dagvattenstrategier finns i Burlöv, Lund och Malmö. I Malmö pågår arbetet med att se över dagvattenstrategin och ersätta den med en övergripande dagvattenplan. I Lund har dagvattenstrategin ersatts av dagvattenplanen, som är under politisk hantering. Arbetet med Eslövs dagvattenstrategi har blivit fördröjt i tid. RESULTATMÅL Vid utgången av 2019 ska 80% av våra kunder ha förtroende för VA SYD. Kundundersökning visade vid årets slut samma resultat som 2016, att 64% av våra kunder känner förtroende för VA SYD. RESULTATMÅL Vid utgången av 2019 ska 80% av våra kunder uppfatta VA SYD som en aktiv miljöaktör. Kundundersökning visade vid årets slut samma resultat som 2016, att 55% av våra kunder anser att vi driver ett aktivt miljöarbete. INRIKTNINGSMÅL PERSONAL VA SYD ska vara en attraktiv arbetsplats som är utvecklande och stimulerande för medarbetarna där verksamheten präglas av vår värdegrund och där kompetens och kreativitet tas till vara. RESULTATMÅL VA SYD ska i medarbetarundersökning 2019 uppnå ett förtroendeindex på minst 70%. Resultatet för 2017 års medarbetarundersökning gav ett förtroendeindex på 75%. De insatser som har genomförts under året har gett fortsatt positiv utveckling.

25 24 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 INRIKTNINGSMÅL EKONOMI VA SYDs verksamhet ska vara kostnadseffektiv med en långsiktig ekonomisk stabilitet och genomsyras av en god ekonomisk hushållning med fokus på miljöanpassade produkter och tjänster. RESULTATMÅL Andelen beslutade investeringsprojekt ska genomföras till minst 90% enligt beslutad tidplan senast vid utgången av Arbetet med förbättrade, effektivare modeller för ekonomisk uppföljning av bland annat investeringsprojekt har varit pågående och beräknas att avslutas under första kvartalet Ett parallellt arbete har varit inriktat på att skapa förutsättningar för att kunna mäta och presentera resultatet för detta mål. Vi är optimistiska att detta mål ska uppfyllas senast vid utgången av RESULTATMÅL Förnyelsetakten ska vid utgången av 2019 vara högst 200 år för dricksvattenledningar och spillvattenförande ledningar samt 400 år för dagvattenförande ledningar baserat på ett rullande 4-årsmedelvärde. RESULTATMÅL Utvecklingen av medlemskommunernas VA-taxor (brukningsavgifter) ska ligga inom den undre (lägre) halvan för Sveriges kommuner för perioden Utvecklingen av medlemskommunernas VA-taxor för åren 2016 och 2017, visar på att samtliga medlemskommuner hamnar inom den övre (högre) halvan för Sveriges kommuner. Detta resultat tillsammans med de beslutade höjningarna av VA-taxorna för 2018, gör att vi inte tror att vi klarar detta mål för perioden INRIKTNINGSMÅL UTVECKLING VA SYD ska ständigt utvecklas och förbättras. RESULTATMÅL VA SYD ska årligen driva och medverka i minst 20 innovations- och utvecklingsprojekt inom områdena miljö och klimatanpassning. Omfattningen är fortsatt cirka 40 projekt inom följande verksamheter på VA SYD; avlopp, dagvatten och avfall. Förnyelsetakten för 2017, 4-årsmedelvärde är: Dagvatten 461 år Spillvatten 259 år Dricksvatten 233 år En kostnadsanalys för förnyelse av vattenledningar visar att dessa har ökat vilket kommer att påverka antalet genomförda projekt. Kostnadsökningen beror i första hand på högre kostnader för transport och hantering av massor i projekten. Trots detta har delmålet för 2017 uppnåtts, delvis på grund av att det förnyats en del i exploateringsprojekt och infrastrukturprojekt.

26 Förvaltningsberättelse Ekonomi VA SYDs uppdrag är att ha en modell som tillgodoser behovet av att redovisa ekonomin både för den juridiska personen VA SYD och för varje medlemskommun, eftersom varje kommun ska ha en egen taxa. Ekonomimodellen ska dessutom vara utformad så att nya medlemskommuner enkelt kan läggas till. I våra gemensamma redovisningsprinciper har utgångspunkten varit de regelverk som reglerar VA SYDs ekonomiska redovisning. Dessa är lagen om vattentjänster, kommunal redovisningslag samt rekommendationer från RKR (Rådet för kommunal redovisning) och Svenskt Vatten i deras skrift Ekonomisk redovisning för VA-branschen. Det ska vara tydligt för framtida medlemskommuner vilka principer VA SYD arbetar efter. Följande redovisningsprinciper bör förtydligas: Anläggningsavgifterna betraktas som en förutbetald intäkt som successivt intäktsförs i samma takt som den tillgång den bidragit till att finansiera skrivs av. Periodisering av anläggningsavgiften görs i likhet med avskrivningstiden för VA-ledningar. För Burlöv intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 2011 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. För Eslöv intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 2009 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. För Lund intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 2008 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. För Malmö intäktsförs två procent av anläggningsavgifterna från och med 1997 och resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt. Verksamhetens överskott/underskott ska återföras/återhämtas inom tre år. När avgifterna överstiger kostnaderna ska dessa särredovisas i balansräkningen under gruppen upplupna kostnader och förutbetalda intäkter. Avsättningen ska betraktas som en långfristig skuld. Denna långfristiga skuld ska användas så att den kommer till nytta för abonnenterna. Till exempel kan den användas till att genomföra särskilt underhåll, täcka specifika kostnader som annars skulle inneburit en taxeökning eller täcka avskrivningar för investeringar som kommer hela kollektivet tillgodo. Det ska inför varje år finnas en plan för vilka åtgärder som ska täckas via upplösning av avsättningen. Långfristig upplåning gör varje kommun hos finansavdelningen i sin hemkommun. Kreditivränta belastar från och med 2010 investeringsprojekt under byggtiden och fram till och med att anläggningen tas i bruk. Kreditivräntan utgörs av genomsnittlig ränta genom generella lånearrangemang. Krav är att upplåning sker för anläggningens anskaffning. Kreditivräntan beräknas på bokfört upparbetat belopp vid respektive månads utgång. Intern nedlagd tid ska redovisas som en del av en investering i den mån den är direkt hänförlig till investeringen som sådan. Med direkt hänförlig menas att arbetsinsatsen är direkt kopplad till investeringen som sådan, till exempel gäller detta projektering och arbete med ritningar, kalkylering, arbetsledning under byggnation etc.

27 26 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Forskning och utveckling VA SYD är med Sydvatten och NSVA ägare till det gemensamma forskningsbolaget Sweden Water Research AB. Verksamheten presenteras på bolagets webbplats samt i dess årsredovisning. Ett nytt aktieägaravtal har antagits där aktieägarna under varje räkenskapsår ska proportionerligt finansiera ett maximalt belopp enligt fördelningsnyckel i aktieägaravtalet. Under 2017 uppgår VA SYDs andel till Tkr. Den del som vid bokslutet understiger de avtalade procentsatserna ska anges som ansvarsförbindelse hos respektive aktieägare och överstigande ska minska ansvarsförbindelsen. Bolaget har rätt till finansiering enligt avtalet och denna rätt ska finnas upp till tre år. VA SYDs andel av ansvarsförbindelse gällande 2017 är Tkr. Fördelning av gemensamma intäkter/kostnader VA SYD har en modell för att fördela gemensamma intäkter/kostnader mellan kollektiven. Intäkter som fördelas kommer till största delen från laboratorieverksamheten. Kostnader som fördelas är samtliga personalkostnader utom direkta lönekostnader mot avfallsverksamheten. Även övriga gemensamma kostnader som till exempel ledningsstöd, IT, information, kundservice, ekonomi, fakturering, HR och kapitalkostnader för gemensamma investeringar fördelas. Totalt att fördela för 2017 uppgår till 268 Mkr varav 194 Mkr är personalkostnader. Taxan för brukningsavgifter Burlöv: höjde taxan för brukningsavgifter inför 2017 med 2,0%. Eslöv: höjde taxan för brukningsavgifter inför 2017 med 2,0%. Lund: höjde taxan för brukningsavgifter inför 2017 med 5,0%. Malmö: ingen förändring av taxan inför Taxan för avfallsavgifter Avfall: sänkte taxan för avfallsavgifter inför 2017 med 3,3%. Årets resultat VA SYD redovisar ett överskott uppgående till 0,2 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 13,1 Mkr. Burlöv visar ett underskott på 0,1 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 1,7 Mkr. Eslöv visar ett underskott på 3,5 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 1,5 Mkr. Lund visar ett underskott på 7,8 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 4,3 Mkr. Malmö visar ett överskott på 5,6 Mkr. Budgeterat resultat var ett underskott på 5,6 Mkr. Avfall visar ett överskott på 6,0 Mkr. Budgeterat resultat var ett noll resultat. Analys av verksamhetens intäkter och kostnader (tkr) Analysen presenteras på nivåerna: > VA SYD > Vatten och avlopp Burlöv > Vatten och avlopp Eslöv > Vatten och avlopp Lund > Vatten och avlopp Malmö > Avfall Kommentarer görs för respektive kommun/kollektiv och anges i miljontals kronor (Mkr).

28 EKONOMISK REDOVISNING VA SYD Resultaträkning VA SYD Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Avfallsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader 3, Övriga kostnader 5, Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Resultat efter finansiella poster Avsättning Årets resultat 0 0 Årets resultat VA SYD redovisar ett överskott uppgående till 0,2 Mkr jämfört med ett överskott uppgående till 29,7 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett underskott på 13,1 Mkr. Över- och underskott för respektive år räknas fram enligt följande: Årets resultat i kategorin Totala intäkter (som visar årets VA-resultat) summeras med Resultat efter finansiella poster (som visar årets Avfalls resultat). Personalkostnader Personalkostnader totalt är 16,2 Mkr högre jämfört med föregående år. Internfördelad tid, det vill säga tid som redovisas som en del av investeringar, ligger på samma nivå som Medelantalet anställda under året uppgår till 379 personer, varav 361 är tillsvidareanställda. Motsvarande siffra för 2016 var 365 personer, varav 352 var tillsvidareanställda. Personalkostnader och gemensamma intäkter/ kostnader kommenteras nedan. Övriga intäkter och kostnader inklusive finansiella poster kommenteras under respektive kommun/kollektiv.

29 28 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Gemensamma intäkter/ kostnader Belopp i tkr Övriga intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Finansiella intäkter Finansiella kostnader TOTALT ATT FÖRDELA Gemensamma intäkter/kostnader VA SYD har en modell för att fördela gemensamma intäkter/kostnader mellan kollektiven. Intäkter som fördelas kommer till största delen från laboratorieverksamheten. Kostnader som fördelas är samtliga personalkostnader utom direkta lönekostnader mot avfallsverksamheten. Även övriga gemensamma kostnader som till exempel ledningsstöd, IT, information, kundservice, ekonomi, fakturering, HR och kapitalkostnader för gemensamma investeringar fördelas. Totalt att fördela för 2017 uppgår till 268 Mkr varav 194 Mkr är personalkostnader. Fördelningen av gemensamma intäkter/kostnader redovisas från och med 2014 under respektive intäkts- och kostnadskategori istället för som tidigare på kategorin som benämndes fördelade gemensamma intäkter/ kostnader. VA SYD använder sig av fördelningsnycklar för att fördela ut gemensamma intäkter/kostnader på resp. kommun/kollektiv. Se kommentarer på föregående sida avseende personalkostnader. Övriga intäkter är 1,8 Mkr lägre jämfört med Det förklaras främst av en vidarefakturering av undersökningskostnader till övriga inom 6-stads samarbetet under Avskrivningarna uppgår till -14,4 Mkr, vilket är en minskning med 0,8 Mkr jämfört med föregående år. Investeringsgraden för gemensamma investeringar är 42% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/investeringsbudget. Finansiella poster uppgår sammanlagt till -1,0 Mkr, vilket är en minskning med 0,1 Mkr jämfört med föregående år. Intern kontroll Krav på arbete med intern kontroll finns i kommunallagen och kontrollen utgör en central del i kvalitetssäkringen av alla kommunala verksamheter. Förbundsstyrelsen har yttersta ansvaret för att organisationen har en god intern kontroll. VA SYD tar årligen fram en intern kontrollplan och årligen görs en återrapportering till förbundsstyrelsen av de kontrollåtgärder som finns i internkontrollplanen. Målsättningen är att få en övergripande uppfattning om viktiga risker och svagheter inom hela organisationen. Förbundsstyrelsen har godkänt det redovisade resultatet för intern kontrollplan 2017 och förslaget till interna kontrollplanen Övriga kostnader har sammanlagt ökat med 14,6 Mkr jämfört med Det är främst fastighetskostnader, förbrukningsinventarier samt konsultkostnader som ökat.

30 Balanskravet VA SYD redovisar ett resultat uppgående till 0,2 Mkr. VA Malmö och Avfall visar ett överskott för VA Burlöv, VA Eslöv och VA Lund visar ett underskott för VA Burlöv och VA Eslöv kan avräkna underskotten mot tidigare års överskott medan VA Lund kan avräkna underskottet mot en kombination av tidigare års överskott respektive avsättningar. Detta innebär att VA SYD uppfyller kommunallagens krav på ekonomi i balans. God ekonomisk hushållning I kommunallagen läggs fast att kommunerna ska ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. Den kommunala verksamheten ska genomsyras av en god ekonomisk hushållning i ett både kortoch långsiktigt perspektiv. Kännetecknande för en god ekonomisk hushållning är bland annat: - Att de löpande intäkterna täcker de löpande kostnaderna. - Att bedriva sin verksamhet på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt. Vidare ska kommunerna ange mål och riktlinjer som är av betydelse för god ekonomisk hushållning. Målen och riktlinjerna ska omfatta såväl ekonomi som verksamhet. Kommunalförbundet VA SYDs verksamhet har genomförts med god ekonomisk hushållning eftersom vi kan konstatera att: - VA SYD redovisar ett resultat uppgående till 0,2 Mkr och uppfyller därmed det lagstadgade kravet på ekonomi i balans. - VA SYD har sedan kommunalförbundet bildades 2008, uppvisat ett ackumulerat positivt resultat. Se resultatredovisning nedan. - Målen som är av betydelse för god ekonomisk hushållning är i huvudsak uppnådda utifrån återrapporteringen i årsredovisningen. - Att resultatet, sett över en längre period, är positivt. Belopp i tkr Redovisat resultat VA SYD Investeringar Investeringar VA SYD (Belopp i tkr) Investeringar 2017 Investeringar 2016 Avloppsvattenpumpning Bilar 0 20 Ekonomisystem 0 81 Inventarier IT- Infrastruktur IT utveckling Laboratoriet Rörnätsservice Systemutveckling Avfall Avloppsvattenrening Byggnader Dricksvattendistribution Dricksvattennätet Exploateringar Fastighet Avloppsvatten Fastighet Dricksvatten Fastighet Byggnad Mark Fastighet Installation Fastighet Säkerhet Förnyelse

31 30 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Hyllie Vattenpark 0 72 Infrastruktur ledningsnät Kretseum Rörnätsförbättringar Serviser Säkerhetåtgärder Avlopp 0 4 Säkerhetåtgärder Dricksvatten Vattenproduktion VA-utbyggnad Överförings- huvudvattenledningar Överföringsledningar 0 27 Totalsumma VA SYD totalt Redovisade investeringar 2017 uppgår till 550 Mkr. Burlöv har ett utfall på 37,3 Mkr med en budget på 42,8 Mkr. Eslöv har ett utfall på 59,3 Mkr med en budget på 95,6 Mkr. Lunds utfall uppgår till 85,1 Mkr med en budget på 119,9 Mkr. Av utfallet avser 360 Mkr Malmö med en budget på 318 Mkr. Avfall har ett utfall på 2,2 Mkr med en budget på 3,9 Mkr. Gemensamma investeringar har ett utfall på 6,6 Mkr med en budget på 15,7 Mkr. De anläggningsavgifter som avser kundernas avgift för inkoppling till VA-nätet uppgick för för Burlöv till 3,1 Mkr, Eslöv till 2,6 Mkr, för Lund till 16,8 Mkr och för Malmö till 47,6 Mkr. Gemensamma investeringar Investeringar gemensamma (Belopp i tkr) Investeringar 2017 Investeringar 2016 Avloppsvattenpumpning Bilar 0 20 Byggnader Ekonomisystem 0 81 Inventarier IT-infrastruktur IT-utveckling Laboratoriet Rörnätsservice 0 6 Systemutveckling Totalt Nya system för inköps och avtalshantering Ett projekt för ett nytt inköps- och avtalshanteringssystem pågår för att integrera behov, upphandling, avtal, beställning och faktura. Möjlighet finns att koppla systemet till vårt ekonomisystem och därmed möjliggöra att ta ut inköpsstatistik. Laboratoriet Inköp av olika analysutrustningar samt fortsatt arbete med att implementera LIMS-systemet Labware. IT-infrastruktur VA SYD sekundära datacenter aktiverades 2017 för att ytterligare förstärka IT-tillgänglighet och minska sårbarhet vid eventuella driftstörningar. Säkerhetsprojektet LISA startades upp för att inventera och åtgärda eventuella säkerhetsrisker. Slutmålet med projektet är att senast 2019 ha infört ett Ledningssystem för Informations Säkerhet (LIS system) enligt rekommendation från MSB och EU reglemente. IT-utveckling Projekt för att skapa en integrerad plattform för datauttag kommer att avslutas under året.

32 EKONOMISK REDOVISNING Burlöv Resultaträkning Burlöv Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar 10 0 Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Årets resultat 0 0 Årets resultat Burlöv redovisar ett underskott uppgående till 0,1 Mkr jämfört med ett överskott uppgående till 4,6 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett underskott på 1,7 Mkr. Verksamhetens intäkter Intäkterna består till största delen av VA-avgifter, som utgörs av brukningsavgifter och anläggningsavgifter. Burlöv genomförde en höjning av brukningsavgifterna med 2,0% inför 2017 vilket motsvarar ca 0,6 Mkr i ökning av brukningsavgifterna jämfört med Dessutom har intäkterna ökat på grund av ökad vattenförbrukning i hela kollektivet. Den största ökningen står en storindustri för. Övriga kostnader har sammanlagt ökat med 5,7 Mkr jämfört med Entrepenadkostnaderna har ökat med över 2 Mkr gjordes en kostnadsåterföring för uppbokning av skadeståndskostnader på 1,0 Mkr. Avskrivningskostnaderna har ökat med 0,2 Mkr jämfört med Investeringsgraden är 87% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/investeringsbudget. Finansiella poster Finansnetto uppgår till -0,6 Mkr för året. Detta är en ökning med 0,1 Mkr jämfört med föregående år. Verksamhetens kostnader Personalkostnader har ökat med sammanlagt 0,7 Mkr jämfört med Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för inköp av vatten, kostnader för transport och rening av avloppsvatten i Malmö (Sjölunda) samt reparation och underhåll av ledningar.

33 32 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Investeringar Investeringar Burlöv (Belopp i tkr) Investeringar 2017 Investeringar 2016 Avloppsvattenpumpning Dricksvattendistribution Exploateringar Fastighet Byggnad Mark Förnyelse Rörnätsförbättringar Rörnätsservice 79 0 Serviser Infrastruktur ledningsnät VA-utbyggnad Dricksvattennätet 0-6 Överförings- huvudvattenledningar Totalt Infrastruktur Under april startade arbetet med att förstärka vattenledningsnätet i Burlöv. Det är ett arbete som görs inför Trafikverkets omläggning av vattennätet i samband med anläggandet av fyra spår mellan Malmö och Lund. Exploatering Under året har den första etappen för de nya stora exploateringsområdet Kronetorp påbörjats. Planeringsarbete för nästkommande delar av området fortskrider. Förnyelse Dricksvattenledningarna i Blåmunkevägen har förnyats. Då det är många anslutande serviser har arbetet gjorts med öppna schakt. Även avloppsserviserna har förnyats och rensbrunnar har monterats på dessa serviser. Ledningarna är av mindre dimensioner men ligger på ett stort djup och gatorna är relativt smala. Dessa faktorer tillsammans med att husen ligger nära fastighetsgränsen har medfört att utförandet varit komplicerat. Projektledare har lagt stort fokus på att balansera ett kvalitativt arbete utan att riskera arbetsmiljön för rörläggare eller byggnadernas grundläggning. Kr Kr Burlöv Burlöv Jämförelse Burlöv, Eksjö, Klippan, Gällivare, Sjöbo, Timrå, Sölvesborg, Knivsta, Kramfors 0 Årskostnad för villa (typhus A) Årskostnad för flerbostadshus (typhus B) 0

34 EKONOMISK REDOVISNING Eslöv Resultaträkning Eslöv Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar 0 0 Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Årets resultat 0 0 Årets resultat Eslöv redovisar ett underskott uppgående till 3,5 Mkr jämfört med ett överskott uppgående till 6,0 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett underskott på 1,5 Mkr. Veksamhetens intäkter Intäkterna består till största delen av VA-avgifter, som utgörs av brukningsavgifter och anläggningsavgifter. Övriga intäkter består till största delen av ersättning från en storindustri i kommunen för rening av avloppsvatten samt försäljning av biogas. Eslöv genomförde en höjning av brukningsavgifterna med 2,0% inför 2017 vilket motsvarar ca 1,4 Mkr i ökning av brukningsavgifterna jämfört med Dessutom har intäkterna ökat på grund av ökad vattenförbrukning i hela kollektivet. Övriga intäkter är 0,1 Mkr lägre än föregående år. Verksamhetens kostnader Personalkostnader har ökat med sammanlagt 1,6 Mkr jämfört med Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för inköp av vatten, elektricitet, reparation och underhåll av ledningar samt reparation och underhåll av maskiner och inventarier. Övriga kostnader har sammanlagt ökat med 10,8 Mkr jämfört med Kostnader för skadestånd har ökat med 2,8 Mkr och detta pga tre översvämningstillfälle under augusti månad orsakade av skyfall. Kostnader för underhåll av ledningar har ökat med 1,4 Mkr och kostnader för återställningar har ökat med 1,6 Mkr. Avskrivningskostnaderna har ökat med 1,6 Mkr jämfört med Investeringsgraden är 62% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/investeringsbudget. Finansiella poster Finansnetto uppgår till -2,4 Mkr för året. Detta är en minskning med 1,2 Mkr jämfört med föregående år. Förklaringen är främst det fortsatt låga ränteläget vilket påverkar positivt både på befintliga lån som ska skrivas om samt nyupptagna lån.

35 34 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Investeringar Investeringar Eslöv (Belopp i tkr) Investeringar 2017 Investeringar 2016 Avloppsvattenpumpning Avloppsvattenrening Dricksvattendistribution Dricksvattennätet Exploateringar 0 24 Fastighet Avloppsvatten Fastighet Byggnad Mark Fastighet Säkerhet Förnyelse Infrastruktur ledningsnät Rörnätsförbättringar Rörnätsservice Serviser Säkerhetåtgärder Avlopp 0 0 Säkerhetåtgärder Dricksvatten 0 0 Vattenproduktion VA-utbyggnad Överförings- huvudvattenledningar Överföringsledningar 0 27 Totalt Ellinge avloppsreningsverk Vid Ellinge ARV har det genomförts en upphandling om en genomgripande ombyggnad av rensgaller och dess kringutrustning och byggnad. Arbetet påbörjades i maj 2017 och slutbesiktning planerad till februari Dricksvatten Tryckstegringsstationen är färdigställd och tagen i drift. Den gamla anläggningen (vattenverket) är riven. Projektering, upphandling och byggnation av en helt ny tryckstegringsstation vid Örtofta har genomförts. Tryckstegringsstationen ansluter till en av Sydvatten nylagd ledning. Stationen pumpar dricksvatten upp mot Eslöv och genom denna nya infrastruktur kan Eslövs stad förses med en andra dricksvatteninmatning. Stationen färdigställs under första halvåret Projekteringsarbetet för Marieholms nya tryckstegringsstation återupptogs under hösten Stationen kommer att byggas under Arbete har genomförts för att planera ombyggnaden av tryckstegringsstationen i Stehag. Stationen kommer så småningom att pumpa vatten även till Billinge och Stockamöllan, som idag har egna vattentäkter. Förnyelse Utlopp till Krondammen har tidigare varit utformat på ett sätt som har medfört risk för driftpersonal att kunna utföra bland annat rensning. Utloppet är nu ombyggt och har fått en tillfredställande arbetsmiljö. Rörnätsförbättring Arbetet är klart med att utse vem som ska utföra entreprenadarbetet för separering av ledningsnäten i kvarteren Doppingen och Måsen. Entreprenaden startade i september månad. Kr Eslöv Eslöv Kr Jämförelse Karlshamn,Danderyd, Falköping, Eslöv, Nässjö, Värnamo, Katrineholm, Vallentuna, Mark 0 Årskostnad för villa (typhus A) Årskostnad för flerbostadshus (typhus B) 0

36 EKONOMISK REDOVISNING Lund Resultaträkning Lund Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Årets resultat 0 0 Årets resultat Lund redovisar ett underskott uppgående till 7,8 Mkr jämfört med ett underskott uppgående till 0,8 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett underskott på 4,3 Mkr. Verksamhetens intäkter Intäkterna består till största delen av VA-avgifter, som utgörs av brukningsavgifter och anläggningsavgifter. Övriga intäkter består till största delen av försäljning av rågas samt intäkter för värmeåtervinning. Lund genomförde en höjning av brukningsavgifterna med 5,0% inför 2017 vilket motsvarar ca 7,7 Mkr i ökning av brukningsavgifterna jämfört med Dessutom har intäkterna ökat på grund av antalet lägenheter i kommunen har blivit ca fler och vattenförbrukningen är något högre än beräknat för ett antal storförbrukare. Verksamhetens kostnader Personalkostnader har ökat med sammanlagt 4,4 Mkr jämfört med Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för inköp av vatten, elektricitet, reparation och underhåll av ledningar, skadestånd, slamhantering samt reparation och underhåll av maskiner/ inventarier. Övriga kostnader har sammanlagt ökat med 12,8 Mkr jämfört med Förklaringen är främst ökade kostnader pga den stora kokningsrekommendationen som omfattade Lunds tätort samt ett antal mindre byar utanför tätorten. Kostnaderna uppgår till 7,9 Mkr och skadeståndskostnaden utgör 4,0 Mkr. Även kostnader för rörnätsavdelningen avseende rotskärning av större ledningar och kostnader för inköp av dricksvatten har ökat. Nettoavskrivningar uppgår till -22,5 Mkr, vilket är 1,9 Mkr högre jämfört med Investeringsgraden är 71% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/investeringsbudget. Finansiella poster Finansnetto uppgår till -8,2 Mkr för året. Detta är en minskning med 1,2 Mkr jämfört med föregående år. Kreditivräntan (under Finansiella intäkter) har minskat med 0,6 Mkr medan räntekostnader på lån (under Finansiella kostnader) har minskat med 1,8 Mkr. Förklaringen är främst det fortsatt låga ränteläget vilket påverkar positivt både på befintliga lån som ska skrivas om samt nyupptagna lån.

37 36 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Investeringar Investeringar Lund (Belopp i tkr) Investeringar 2017 Investeringar 2016 Avloppsvattenpumpning Avloppsvattenrening Dricksvattendistribution Dricksvattennätet Exploateringar Fastighet Avloppsvatten Fastighet Dricksvatten Fastighet Byggnad Mark Fastighet Installation Fastighet Säkerhet 20 0 Förnyelse Infrastruktur ledningsnät Rörnätsförbättringar Rörnätsservice Serviser Säkerhetåtgärder Avlopp 0 5 Säkerhetåtgärder Dricksvatten VA-utbyggnad Överförings- huvudvattenledningar 7 44 Totalt Källby avloppsreningsverk Vid Källby ARV pågår arbete för att åtgärda en kapacitetsbegränsning i nuvarande slamhantering. Det innebär bland annat att värmeväxlare ska bytas ut samt en ny gasfackla ska uppföras. Dricksvatten Ombyggnaden av Björnstorps tryckstegring är klar. Därmed har dricksvattenförsörjningen till Genarp förstärkts med matning från två håll och Björnstorp har fått en säkrare försörjning då dricksvatten kan matas från Genarp till Björnstorp. Infrastruktur I mars togs första spadtaget för spårvagnsprojektet i Lund och de första arbetena i fält som har anknytning till VA SYDs verksamhet påbörjades i april. Exploatering Det större villa- och radhusområdet Norreholm i Södra Sandby avslutades under året. Under slutet av året påbörjades byggnationen av en ny större pumpstation i Brunnshögsområdet. Förnyelse Dricksvattenledningarna i Kulgränden och Markörvägen har historiskt sett haft många läckor och har nu förnyats. I samband med detta förnyades även de delar av avloppsnätet som var uttjänt. I de gamla trånga kvarteren kring Hjortgatan och Själbodgatan har samtliga ledningar förnyats. Att byta ut de över 100 år gamla ledningarna har varit utmanande då vi måste ha ett arbete som uppfyller våra krav på kvalitet samtidigt som vi inte kunde riskera att orsaka skador på intilliggande hus. Rörnätsförbättring Projektet som omfattar området Vapenkroken i Lund syftar både till att minska risken för källaröversvämningar i området men också att synliggöra dagvattnet genom att minska hårdgjorda ytor. Arbetet färdigställdes under hösten. Kr LUND LUND Kr Jämförelse Helsingborg, Gävle, Jönköping, Lund, Norrköping, Eskilstuna, Borås, Umeå, Nacka 0 Årskostnad för villa (typhus A) Årskostnad för flerbostadshus (typhus B) 0

38 EKONOMISK REDOVISNING Malmö Resultaträkning Malmö Belopp i tkr Not Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Övriga intäkter Årets resultat Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Årets resultat 0 0 Årets resultat Malmö redovisar ett överskott uppgående till 5,6 Mkr jämfört med ett överskott uppgående till 19,7 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett underskott på 5,6 Mkr. Verksamhetens intäkter Intäkterna består till största delen av VA-avgifter, som utgörs av brukningsavgifter och anläggningsavgifter. Övriga intäkter avser till största delen ersättningar från grannkommuner för rening av avloppsvatten, ersättning för drift av pumpstationer, ersättning för omhändertagande av fett och slam samt försäljning av biogas och spillvärme. Malmö gjorde ingen förändring av taxan inför Dessutom har intäkterna ökat på grund av antalet lägenheter i kommunen har blivit ca fler. Verksamhetens kostnader Personalkostnader har ökat med sammanlagt 9,0 Mkr jämfört med Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för inköp av vatten, elektricitet, reparation och underhåll av maskiner, reparation och underhåll av ledningar, kemikalier samt slamhantering. Övriga kostnader har sammanlagt ökat med 3,7 Mkr jämfört med Kostnader för inköp av dricksvatten och kostnader för att åtgärda gasledningar på grund av nya myndighetsdirektiv har ökat. Kostnader som däremot har blivit lägre jämfört med 2016 är kostnader för skadestånd, fastighetskostnader samt tippavgifter. Nettoavskrivningar uppgår till -81,1 Mkr, vilket är 9,9 Mkr högre jämfört med Investeringsgraden är 113% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/investeringsbudget. Finansiella poster Finansnetto uppgår till -14,2 Mkr för året. Detta är en minskning med 0,7 Mkr jämfört med föregående år. Kreditivräntan (under Finansiella intäkter) har minskat med 1,4 Mkr medan räntekostnader på lån (under Finansiella kostnader) har minskat med 2,1 Mkr. Förklaringen är främst det fortsatt låga ränteläget vilket påverkar positivt både på befintliga lån som ska skrivas om samt nyupptagna lån.

39 38 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Investeringar Investeringar Malmö (Belopp i tkr) Investeringar 2017 Investeringar 2016 Avloppsvattenpumpning Avloppsvattenrening Dricksvattendistribution Dricksvattennätet Exploateringar Fastighet Avloppsvatten Fastighet Dricksvatten Fastighet Byggnad Mark Fastighet Installation Fastighet Säkerhet Förnyelse Rörnätsförbättringar Rörnätsservice 69 0 Serviser Byggnader Hyllie Vattenpark 0 72 Kretseum Vattenproduktion VA-utbyggnad 85 0 Överförings- huvudvattenledningar Totalt Sjölunda avloppsreningsverk Arbetet med att bygga en ny grovreningsanläggning (galler och sandfång) vid Sjölunda ARV är i full gång. Anläggningen beräknas vara i drift i början av Även bygget av en ny personalbyggnad har påbörjats. Klagshamns avloppsreningsverk Efter en tids väntan på tillstånd har nu bygget påbörjats för att uppföra en ny anläggning för rening av slamvatten vid verket. Dricksvatten På Bulltofta vattenverk har det pågått renovering och nybyggnation för att få nya kontor och omklädningsrum. Under tiden har en provisorisk paviljong fungerat som personalbyggnad. I somras färdigställdes det sista och all personal flyttade tillbaka i slutet av september. En partnering-entreprenad för upprustning av Oxie vattentorn pågår. Projektet avser att renovera reservoarens insida. Arbetet påbörjades under sommaren 2016 och beräknas klart till sommaren Resultatet av utfört projekt blir att riskerna för försämrad vattenkvalitet minskar samtidigt som tornets tekniska livslängd förlängs. Arbete med att förnya några av de tekniskt uttjänta brunnarna i Grevie vattentäkt har genomförts under året. Vattentäkten, som ligger i Staffanstorps kommun, förser Bulltofta vattenverk med vatten. Arbetet med att etablera nya brunnar förväntas pågå till Förnyelse En 400 mm gjutjärnsledning i von Rosens väg har ersatts med en 315 mm transportledning och en 250 mm distributionsledning. Ledningen har haft flera mycket kostsamma läckor med stor påverkan på omgivande ytor och många kunder som fått avbrott i sin vattenförsörjning. Med de nya ledningarna kopplas samtliga serviser bort från transportledningen och ger en bättre driftsituation. Exploatering Den tredje etappen av exploateringen av området Elinegård i södra Malmö avslutades under året. Arbetet med Nya Neptunigatan i Malmö pågår. Ett antal nya projekt har under året påbörjats inom de stora exploateringsområdena i Västra Hamnen, Hyllie samt i Limhamns Sjöstad.

40 Rörnätsförbättringar Fastigheter kring Nordlinds väg har varit anslutna till en, vid kraftiga regn, hårt belastad kombinerad ledning. Det har resulterat i upprepade källaröversvämningar. En ny spillvattenledning har lagts ned och samtidigt har vattenledningen förnyats. Framöver tas kontakt med fastighetsägare för att säkerställa att fastigheterna separerar sitt avlopp och ansluter till den nya spillvattenledningen. Första etappen av byggentreprenaden för separering i fruktträdgatorna i Videdalsområdet är påbörjad. Detta är ett större separeringsprojekt som ska minska risken för källaröversvämning, bräddningar till Risebergabäcken samt minska behovet av driftåtgärder i området. Kr Kr MALMÖ MALMÖ Årskostnad för villa (typhus A) Årskostnad för flerbostadshus (typhus B) Jämförelse Stockholm inkl. Huddinge, Helsingborg, Malmö, Örebro, Uppsala, Västerås, Norrköping, Linköping, Göteborg

41 40 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 EKONOMISK REDOVISNING Avfall Resultaträkning Avfall Belopp i tkr Not Avfallsavgifter Totala intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Upplösning avsättning avskrivningar 0 0 Totala kostnader Nettokostnad Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster Resultat efter finansiella poster Avsättning Årets resultat 0 0 Årets resultat Avfall redovisar ett överskott uppgående till 6,0 Mkr jämfört med ett överskott uppgående till 0,2 Mkr föregående år. Budgeterat resultat för året var ett nollresultat. Verksamhetens intäkter Intäkterna består av uttag av avgifter från avfallskollektivet. Avfall sänkte sin taxa med 3,3% inför 2017 vilket motsvarar ca 7,2 Mkr i minskade intäkter jämfört med Dessutom har intäkterna ökat för avgifter kärltömning flerbostadshus och verksamheter på grund av fler abonnemang än beräknat. Verksamhetens kostnader Personalkostnader har ökat med sammanlagt 0,6 Mkr jämfört med Bland övriga kostnader är de största posterna kostnader för renhållningsentreprenader, kostnader mot Sysav, inköp av kärl samt inköp av matavfallspåsar. Övriga kostnader har sammanlagt minskat med 11,4 Mkr jämfört med Kostnader som har minskat är främst kostnader för renhållningsentreprenader och kostnader för inköp av kärl för restavfall. Avskrivningskostnaderna har minskat med 0,2 Mkr jämfört med Investeringsgraden är 57% för året. Investeringsgraden mäts som investeringsutfall/investeringsbudget. Finansiella poster Finansnetto uppgår till -0,1 Mkr för året. Detta är i nivå med Investeringar Investeringar Avfall (Belopp i tkr) Investeringar 2017 Investeringar 2016 Avfall Totalt Det pågår två projekt knutna till kvarteret Spårvägen på Sorgenfri där vi testar ett nytt koncept som innebär att VA SYD tar ansvar för en helhetslösning för avfallet. Vi erbjuder kvartersnära insamling av restavfall samt förpackningar och tidningar i underjordiska behållare. Matavfallet samlas in med ett separat system från avfallskvarnar i köket till en gemensam tank. De första husen har blivit inflyttningsklara under året.

42 Balansräkning Balansräkning totalt Belopp i tkr Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar SUMMA IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Verksamhetsfastigheter Mark Pågående investeringsprojekt Maskiner Inventarier Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel SUMMA MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Aktier och andelar i intresseföretag Fordringar hos medlemskommuner Andra långfristiga fordringar SUMMA FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Lager SUMMA lager Kortfristiga fordringar 15 Kundfordringar Fordran mervärdesskatt Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter SUMMA kortfristiga fordringar Kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR

43 42 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Belopp i tkr Not AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER AVSÄTTNINGAR 16 Avsättningar för pensioner Avsättningar Avfall SUMMA AVSÄTTNINGAR SKULDER Långfristiga skulder Skulder till medlemskommuner Skuld VA-kollektiven SUMMA Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till medlemskommuner Personalens skatter och avgifter Skuld mervärdesskatt Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA Kortfristiga skulder SUMMA SKULDER SUMMA AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

44 Balansräkning Balansräkning per verksamhet VA SYD BURLÖV ESLÖV LUND MALMÖ AVFALL GEMENSAMT Belopp i tkr Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar SUMMA IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Verksamhetsfastigheter Mark Pågående investeringsprojekt Maskiner Inventarier Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel SUMMA MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Aktier och andelar i intresseföretag Fordringar hos medlemskommuner Andra långfristiga fordringar SUMMA FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

45 44 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 VA SYD BURLÖV ESLÖV LUND MALMÖ AVFALL GEMENSAMT Belopp i tkr Not FORTS. TILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Lager Lager SUMMA Lager Kortfristiga fordringar 15 Kundfordringar Fordran mervärdesskatt Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter SUMMA kortfristiga fordringar Kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER AVSÄTTNINGAR Avsättning pensionsskuld Avsättningar Avfall SUMMA AVSÄTTNINGAR SKULDER Långfristiga skulder Skulder till medlemskommuner Skuld VA-kollektiven SUMMA Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till medlemskommuner Personalens skatter och avgifter Skuld mervärdesskatt Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA Kortfristiga skulder SUMMA SKULDER SUMMA AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

46 Finansieringsanalys Belopp i tkr LÖPANDE VERKSAMHET Årets resultat Justering för av- och nedskrivningar Justering för kapitalvinster/förluster 0 0 Justering för pensionsavsättning Justering för andra avsättningar 0 0 Justering för latent skatt 0 0 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 0 0 (Nyemission, bokslutsdisp, övr korr eget kapital) 0 0 Netto från löpande verksamhet INVESTERINGSVERKSAMHET Investering i immateriella anläggningstillgångar(-) Försäljning av immateriella anläggningstillgångar(+) 0 0 Investering i materiella anläggningstillgångar(-) Försäljning av materiella anläggningstillgångar(+) 0 0 Investering i finansiella anläggningstillgångar(-) 0 0 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar(+) 0 0 Netto från investeringsverksamhet FINANSIERINGSVERKSAMHET Ökning av långfristiga skulder(+) Minskning av långfristiga skulder(-) 0 0 Ökning av långfristiga fordringar(-) 0 0 Minskning av långfristiga fordringar(+) Utdelningar(-) 0 0 Netto från finansieringsverksamhet KAPITALBINDNING Ökning(-)/minskning(+) av kortfristiga fordringar Ökning(-)/minskning(+) av förråd och varulager Ökning(+)/minskning(-) av kortfristiga skulder Netto från kapitalbindning Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början enl balansräkningen Likvida medel vid årets slut enl balansräkningen Årets kassaflöde enligt balansräkningen

47 46 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Noter NOT 1 REDOVISNINGSPRINCIPER VA SYD följer den kommunala redovisningslagen och de rekommendationer som Rådet för kommunal redovisning lämnar. Lagen om vattentjänster är ytterligare ett styrande regelverk. VA SYD använder Svenskt Vattens skrift Ekonomisk redovisning för VAbranschen som riktlinje. VA SYD tillämpar komponentavskrivningar på anläggningstillgångar. NOT 2 VERKSAMHETENS INTÄKTER Brukningsavgifter Burlöv genomförde inför 2017 en taxejustering med 2,0%. Eslöv genomförde inför 2017 en taxejustering med 2,0%. Lund genomförde inför 2017 en taxejustering med 5,0%. Malmö genomförde ingen taxejustering Anläggningsavgifter - I enlighet med Svenskt Vattens direktiv periodiseras anläggningsavgiften så att 2,0% av årets anläggningsavgifter intäktsförs. Beloppet motsvaras av den årliga avskrivningen på ledningsnätet. Resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt vilken intäktsförs successivt med 2,0% per år. Avfallsavgifter Avfall genomförde inför 2017 en sänkning av taxan med -3,3%. Övriga intäkter här redovisas till exempel intäkter för drift av pumpstationer, ersättning från grannkommuner för rening av avloppsvatten, ersättning för omhändertagande av fett och slam, försäljning av biogas och spillvärme samt intäkter från laboratorieverksamheten. Årets resultat - redovisas enligt Svenskt Vattens normgivning som grundar sig i lagen om vattentjänster. Detta innebär att om resultatet är positivt minskas intäkterna och bokas upp som en förutbetald intäkt och tvärtom vid underskott. Sjukfrånvaro i åldersgruppen -29 år i förhållande till gruppens sammanlagda ordinarie arbetstid 1,6% 4,1% Sjukfrånvaro i åldersgruppen år i förhållande till gruppens sammanlagda ordinarie arbetstid 3,1% 3,2% Sjukfrånvaro i åldersgruppen 50 år- i förhållande till gruppens sammanlagda ordinarie arbetstid 4,1% 3,9% Medelantalet anställda uppgår till 379 (365) personer under året, fördelat på 147 (136) kvinnor och 232 (229) män. NOT 4 PENSIONER VA SYD har försäkrat hela sitt pensionsåtagande hos KPA Pension för anställd personal. Försäkringslösningen innebär att VA SYD fortlöpande betalar in premie och därmed gör en kontinuerlig avbetalning. VA SYD har gjort avsättningar för pensioner för förtroendevalda. Belopp i tkr Förtroendevalda NOT 5 VERKSAMHETENS ÖVRIGA KOSTNADER Övriga kostnader av större vikt är: Belopp i tkr NOT 3 PERSONALKOSTNADER Personalkostnaderna fördelas enligt följande: Belopp i tkr Direkta löner Sociala avgifter Övrigt Pensioner Övertid Beredskap Semesterlön Sjuklön Arvode till förtroendevalda Internfördelad tid Summa Sjukfrånvaro Total sjukfrånvarotid i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid 3,4% 3,5% - varav tid med långtidssjukfrånvaro (över 60 dagar) i förhållande till total sjukfrånvaro 39,5% 31,2% Sjukfrånvarotid för kvinnor i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid för kvinnor 3,4% 3,6% Sjukfrånvarotid för män i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid för män 3,4% 3,5% Inköp av vatten från Sydvatten Avgift för förbränning av avfall Renhållningsentreprenader Reparation och underhåll på ledningar och anordningar Elektricitet Reparation och underhåll maskiner, inventarier och utrustning Arrenden och hyror Entreprenadarbeten övriga Kemikalier Kostnader för slamhantering Konsulttjänster Förbrukningsinventarier NOT 6 LEASING Leasingavtalen på förbundets leasade fordonsvagnpark klassificeras som operationella avtal. Leasingavtalen förfaller till betalning enligt följande: Belopp i tkr Inom ett år: Tkr Tkr Senare än ett år men inom fem år: Tkr Tkr Senare än fem år: -113 Tkr -113 Tkr

48 NOT 7 KOSTNADER FÖRDELADE GEMENSAMMA INTÄKTER/ En stor del av VA SYDs kostnader avser gemensamma resurser och kan inte direkt kopplas till respektive kollektiv. Intäkter som fördelas kommer till största delen från laboratorieverksamheten och forskningsbolaget. Kostnader som fördelas är samtliga personalkostnader utom direkta lönekostnader mot avfallsverksamheten. Även övriga gemensamma kostnader som t ex ledningsstöd, IT, information, kundservice, ekonomi, fakturering, HR och kapitalkostnader för gemensamma investeringar fördelas. Även en del verksamhetsrelaterade kostnader som i VA SYDs organisation blir svåra att skilja ut per kollektiv har fördelats. Till höger följer en specifikation av de gemensamma intäkterna/kostnaderna för 2017 och 2016: Belopp i tkr Övriga intäkter Personalkostnader Internfördelad tid Summa personalkostnader Övriga kostnader Avskrivningar Finansiella intäkter Finansiella kostnader Totalt att fördela NOT 8 AVSKRIVNINGAR OCH ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR VA SYD tillämpar komponentavskrivningar på anläggningstillgångar. Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Kreditivräntan inräknas i tillgångens anskaffningsvärde om de är direkt hänförbara till inköp, konstruktion eller produktion och tar betydande tid i anspråk att färdigställa för avsedd användning. Anläggningstillgångarna delas upp i komponenter som är betydande samt har skilda avskrivningstider. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras med en ny avskrivningsplan. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Avskrivningar påbörjas månaden efter aktivering. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Vid bestämning om ekonomisk livslängd följs rekommendationer från Sveriges Kommuner och landsting. Huvudsakligen används nedan angivna ekonomiska livslängder: Verksamhetsfastigheter år Filter, rörgalleri mm 30 år Stomme, betongtak 50 år Ställverk, reservkraftsanläggning mm 20 år Hiss, tegeltak 30 år Automatik 15 år Byggnad utvändigt - fasad, fönster mm 25 år Säkerhetsinstallationer 10 år Ventilationssystem kontor, mm 20 år Ledningsnät 50 år Ventilationssystem processbyggnader, mm 10 år Inventarier 3-10 år Byggnadsinventarier år Maskiner 5-20 år Anläggningarnas anskaffningsvärde och avskrivningar specificeras nedan: Burlöv Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2017 Pågående arbeten

49 48 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Avfall Avslutat 2017 Pågående arbeten Eslöv Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2017 Pågående arbeten Lund Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2017 Pågående arbeten Malmö Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2017 Pågående arbeten Gemensamt Anläggningstyp Ingående Årets Utgående IB Årets Restvärde Belopp i tkr anskaffningsvärde anskaffningsvärde anskaffningsvärde ackumulerade avskrivningar avskrivningar Immateriella tillgångar Verksamhetsfastigheter Byggnadsinventarier, maskiner och inventarier Summa Avslutat 2017 Pågående arbeten

50 NOT 9 UPPLÖSNING AVSÄTTNING NOT 14 LAGER Avsättningen kan ianspråktas till att täcka specifika kostnader som annars skulle ha inneburit en taxeökning eller täcka avskrivningar för investeringar som kommer hela kollektivet tillgodo. Det finns inför varje år en beslutad plan för vilka åtgärder som ska täckas via upplösning av avsättningen. Årets upplösning, se not 16 och 18. NOT 10 FINANSIELLA POSTER Finansiella intäkter består huvudsakligen av kreditivränta som belastar investeringsprojekt under byggtiden och fram till och med att anläggningen tas i bruk. När anläggningen aktiveras läggs kreditivräntan till anskaffningsvärdet för anläggningen. Finansiella kostnader består till största delen av ränta på lån som medlemskommunerna tar hos finansavdelningen i sin hemkommun. Malmö stad är VA SYDs bank avseende checkräkningskrediten. Beviljad kredit uppgår till 50 Mkr. Långfristig upplåning gör varje kommun hos finansavdelningen i hemkommunen. Förteckning över lån, se not 17. NOT 11 AKTIER OCH ANDELAR I INTRESSEFÖRETAG Sweden Water Research AB Org.nr , Säte: Lund Antal andelar Kapital- och röstandel uppgår till 33,33%. Kapital andel Bokfört värde tkr 17 tkr NOT 12 FORDRINGAR HOS MEDLEMSKOMMUNER Belopp i tkr Malmö stad Lunds kommun Fordringar hos Malmö stad och Lunds kommun avser aktieinnehavet i Sydvatten AB. Fordringarna löper utan amortering och ingen ränta utgår. NOT 13 ANDRA LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR Belopp i tkr Orkla Foods Sverige AB Lagret är värderat till det lägsta av anskaffnings- respektive återanskaffningsvärdet och inventerat på balansdagen. NOT 15 KORTFRISTIGA FORDRINGAR Kundfordringar är upptagna till det belopp som beräknas inflyta. Kundfordringar äldre än sex månader bedöms som osäkra. Individuell bedömning har gjorts för kunder med amorteringsplaner. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Belopp i tkr Inköp av vatten från Sydvatten AB Hyror och arrenden Övriga poster Upplupna intäkter, intäkter som tillhör räkenskapsåret men där fakturering skett efter bokslutsdagen NOT 16 AVSÄTTNINGAR Gemensamt Belopp i tkr Pensioner Avsättningar för pensioner för Ingående balans Disponerat 2017 Utgående balans 2017 förtroendevalda Summa Avfall Belopp i tkr Avsättning Ingående balans 2017 Disponerat 2017 Utgående balans 2017 Avfall Summa NOT 17 LÅNGFRISTIGA SKULDER - LÅNGFRISTIG UPPLÅNING Långfristig upplåning gör varje kommun hos finansavdelningen i sin hemkommun. Fördelning och när lånen tagits upp framgår nedan. Kortfristig del, den del som ska amorteras 2018 redovisas som kortfristig skuld. Burlöv Belopp i tkr Ursprungligt Låneskuld Amortering Långfristig skuld Upptaget år belopp Summa Eslöv Belopp i tkr Ursprungligt Låneskuld Amortering Långfristig skuld Upptaget år belopp

51 50 VA SYD ÅRSREDOVISNING Summa Lund Belopp i tkr Ursprungligt Låneskuld Amortering Långfristig skuld Upptaget år belopp lån VASYD lån VASYD002, VASYD lån VASYD004, VASYD lån VASYD006, VASYD lån VASYD008, VASYD lån VASYD lån VASYD lån VASYD lån VASYD013, VASYD Summa Malmö Belopp i tkr Ursprungligt Låneskuld Amortering Långfristig skuld Upptaget år belopp lån lån lån lån lån lån , lån lån lån , lån , lån , lån lån lån , , lån , , Summa TOTALSUMMA NOT 18 LÅNGFRISTIGA SKULDER - SKULD VA-KOLLEKTIVEN Anläggningstillgångar i Malmö som 1998, 2000 och 2002 avseende miljöinvesteringar samt 2006 och 2007 direktavskrivits har justerats Justering har gjorts genom att ackumulerade avskrivningar har omräknats till det belopp de skulle haft om avskrivningen skett genom plan. Dessa planenliga avskrivningar möter en motsvarande upplösning av avsättningen. Från och med 2010 används avsättningen till att möta avskrivningar för investeringar för VA-kollektiven i Malmö och Lund och 2016 har medel från förutbetalda intäkter fonderats för Burlöv och Eslöv till Skuld VA kollektivet. Burlöv Belopp i tkr Skuld VA-kollektivet Ingående balans 2017 Disponerat 2017 Utgående balans 2017 Fonderat Summa Lund Belopp i tkr Skuld VA-kollektivet Ingående balans 2017 Disponerat 2017 Utgående balans 2017 Avskrivningar Investeringsbidrag Ack upplösning invest. bidrag Summa

52 Eslöv Belopp i tkr Skuld VA-kollektivet Ingående balans 2017 Disponerat 2017 Utgående balans 2017 Fonderat Investeringsbidrag Ack upplösning invest. bidrag Skuld för Orklainvestering Ack upplösning invest. bidrag Orkla Summa Malmö Belopp i tkr Skuld VA-kollektivet Ingående balans 2017 Disponerat 2017 Utgående balans 2017 Avskrivningar miljöinvesteringar Avskrivningar Avskrivningar Avskrivningar Investeringsbidrag Ack upplösning invest. bidrag Summa TOTALSUMMA NOT 19 KORTFRISTIGA SKULDER Övriga kortfristiga skulder består av prel. F-skatt, Tkr samt förskott från kunder, Tkr. NOT 20 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Utgifter i verksamheten som ännu inte har bokförts men som förbrukats under perioden samt de inkomster som redan bokförts men som inte motsvaras av någon prestation och därmed ska bli intäkter i en annan period. Belopp i tkr Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda anläggningsavgifter Burlöv Förutbetalda anläggningsavgifter Eslöv Förutbetalda anläggningsavgifter Lund Förutbetalda anläggningsavgifter Malmö Upplupna kostnader Upplupna sociala avgifter Upplupna semesterlöner Upplupna pensionskostnader Upplupna löner Upplupna räntekostnader -9 0 Förutbetalda intäkter 63 0 Förutbetalda intäkter resultat Burlöv Förutbetalda intäkter resultat Eslöv Förutbetalda intäkter resultat Lund Förutbetalda intäkter resultat Malmö Summa I enlighet med Svenskt Vattens direktiv periodiseras anläggningsavgiften så att två procent av årets anläggningsavgifter intäktsförs. Beloppet motsvaras av den årliga avskrivningen på ledningsnätet. Resterande belopp redovisas som en förutbetald intäkt vilken intäktsförs successivt med två procent per år. Årets resultat ska återföras till verksamheten inom tre år och redovisas därför som en förutbetald intäkt. NOT 21 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER Kapitaltäckningsgaranti Eventualförpliktelse VA SYD har tillsammans med övriga delägare i Sweden Water Research AB ingått avtal om kapitaltäckningsgaranti, varmed aktieägarna förbinder sig att säkerställa att Sweden Water Research AB egna kapital vid varje tillfälle uppgår till minst det registrerade aktiekapitalet. Garantin är begränsad till totalt Tkr. VA SYDs andel utgör 1/3. VA SYD har tillsammans med övriga delägare i Sweden Water Research AB ingått avtal om eventualförpliktelse enligt aktieägaravtal. VA SYDs andel av eventualförpliktelse gällande 2017 är Tkr. Förbundsstyrelsen, Mars 2018

53 52 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Revisionen Revisionsberättelse för år 2017 Vi, av förbundsfullmäktige utsedda revisorer, har granskat den verksamhet som bedrivits i kommunalförbundet VA SYD under räkenskapsåret Förbundsstyrelsen ansvarar för att verksamheten bedrivs i enlighet med gällande mål, beslut och riktlinjer samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Den ansvarar också för att det finns en tillräcklig intern kontroll och att återrapportering sker till förbundsfullmäktige. Revisorernas ansvar är att granska verksamhet, internkontroll och redovisning samt pröva om verksamheten bedrivits i enlighet med förbundsordningen. Granskningen har utförts enligt kommunallagen, förbundsordningen och god revisionssed i kommunal verksamhet. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för bedömning och ansvarsprövning. Vi bedömer sammantaget att förbundsstyrelsen har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredställande sätt. Räkenskaperna bedöms i allt väsentligt vara rättvisande. Vi bedömer också att den interna kontrollen varit tillräcklig. EY har biträtt oss i granskningen av räkenskaperna, bokslutet och årsredovisningen för år Utöver detta har EY biträtt oss med granskningen av upphandling och projektredovisningsprocessen. Resultatet av granskningarna har sammanfattats i granskningsrapporter som skickats till förbundsstyrelsen. Vi noterar att vissa identifierade förbättringsområden avseende tidigare granskning gällande upphandling ännu inte genomförts. Vi bedömer att årsredovisningen har upprättats enligt kommunallagen, lagen om allmänna vattentjänster, god redovisningssed i kommunal verksamhet och förbundsordningen och ger en rättvisande bild av förbundets resultat och ställning. Vi tillstyrker att förbundsfullmäktige fastställer VA SYDs årsredovisning och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret Malmö 20I

54 Förbundsstyrelsen 2017 Carina Svensson Fehim Yilmaz Magdalena Beck Håkan Fäldt Lena Fällström Törnered Mats Helmfrid Lars-Erik Wollmér Henrik Wöhlecke Ordinarie ledamöter Carina Svensson,ordförande (S), Fehim Yilmaz (S), Magdalena Beck (S), Håkan Fäldt (M) Lena Fällström Törnered, vice ordförande (S), Mats Helmfrid (M), Lars-Erik Wollmér (S), Henrik Wöhlecke (M) Ersättare Åsa Petersson (S), Alai Javardahi (S), Joseph Prai (S), Helena Grahn (M), Mikael Thunberg (S), Christer Wallström (L), Hans-Åke Mårtensson (S), Janet Andersson (S) Åsa Petersson Alai Javardahi Joseph Prai Helena Grahn Mikael Thunberg Christer Wallström Hans-Åke Mårtensson Janet Andersson

55 54 VA SYD ÅRSREDOVISNING 2017 Ledningsgruppen Katarina Pelin Förbundsdirektör Henrik Aspegren Vice Förbundsdirektör Karin Fernström Avdelningschef Ledningsnät Stefan Åkesson Avdelningschef Ekonomi Eva Kristensson Avdelningschef Kund & Kommunikation Håkan Lundgren Avdelningschef Rörnät Ulf Nyberg Avdelningschef Avloppsvatten Magnus Ek tf Avdelningschef Dricksvatten Annika Sevrell Avdelningschef Avfall Christopher Gruvberger Avdelningschef Miljö, Strategi & Samordning Elin Lund Pedersen Avdelningschef HR, IT & Juridik