Västervik Miljö & Energi Särredovisning affärsområde Avfall & Återvinning VERKSAMHETSGREN HUSHÅLLSAVFALL 2018

Transkript

1 Västervik Miljö & Energi Särredovisning affärsområde Avfall & Återvinning VERKSAMHETSGREN HUSHÅLLSAVFALL 2018

2

3 Innehåll Resultat & rapporter Förvaltningsberättelse... 4 Resultaträkning... 5 Balansräkning... 6 Rapport över förändring i över-/underuttag... 7 Noter

4 SÄRREDOVISNING FÖR VÄSTERVIK MILJÖ & ENERGI AB AFFÄRSOMRÅDE AVFALL & ÅTERVINNING VERKSAMHETSGREN HUSHÅLLSAVFALL FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetens art och inriktning Bolaget är kommunens aktör avseende det kommunala avfallsmonopolet. För det kommunala avfallsmonopolet gäller lokaliseringsprincipen, likställighetsprincipen och självkostnadsprincipen. Bolaget har kommunens uppdrag att som renhållare svara för kommunens skyldigheter avseende hanteringen av hushållsavfall och därmed jämförligt avfall. Till grund för uppdraget ligger den av kommunfullmäktige beslutade renhållningsordningen med tillhörande avfallsplan. Kommunfullmäktige beslutar om ändringar i renhållningsordningen och om avgifter för det kommunala avfallsmonopolet. Utveckling av verksamhet, ställning och resultat Flerårsjämförelse (belopp i tkr) (Tkr) Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat e. finansiella poster Balansomslutning Ackumulerat över-/underuttag Antal tillsvidareanställda vid årets slut Antal årsarbetare 25,0 25,2 23, Väsentliga händelser under räkenskapsåret Uppdraget att GPS-positionera alla enskilda avlopp i kommunen slutfördes och resultatet används nu i arbetet med att ta över och driva hämtning av slam i egen regi. Ett arbete där vi kommer kvalitetssäkrar vår leverans till kund och samt möjliggör effektivisering och reducerar miljöpåverkan genom väl planerade rutter. Utöver GPS-positionering av enskilda avlopp fortlöper projektet med installation av produktionssystemet för alla hämtningsfordon, slam och hushållsavfall. Med stöd av systemet kan vi planera, följa upp och kvalitetssäkra transporter samt själva kunna följa körningen i realtid. Detta underlättar direktkontakt med våra kunder genom sms och mail med information direkt från fältet. Alla hämtningsfordon för hushållsavfall drivs nu fossilfritt. 4

5 RESULTATRÄKNING Not (tkr) Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Räntekostnader Resultat före skatt Resultat före skatt ÅRETS RESULTAT

6 BALANSRÄKNING Not (tkr) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 6 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och markanläggningar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR BALANSRÄKNING Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Långfristiga skulder Skulder moderbolag centralkonto Kortfristiga skulder Överuttag i verksamheten SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

7 RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRING I ÖVER-/UNDERUTTAG (Tkr) Ackumulerat över- /underuttag Årets resultat Summa ackumulerat över- /underuttag Ingående balans per 1 januari Disposition av föregående års resultat Årets resultat Utgående balans per 31 december Ackumulerat över- /underuttag Årets resultat Summa ackumulerat över- /underuttag Ingående balans per 1 januari Disposition av föregående års resultat Årets resultat Utgående balans per 31 december

8 NOTER Not 1 Redovisningsprinciper och värderingsprinciper Företaget tillämpar Årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisnin g ("K3"). Över-/underuttag Monopolverksamheten omfattas av självkostnadsprincipen, vilket innebär att avgifterna inte får överstiga kostnaderna. Verksamheten får således över tid inte gå med vinst. Eventuella överuttag/underuttag ska återföras/belasta abonnentkollektivet inom tre år från det att dessa uppstått, genom återbetalning i form av taxesänkning alternativt taxehöjning för att uppnå kostnadstäckning. Om inkomsterna från avgifterna överskrider kostnaderna föreligger följaktligen en förpliktelse som hos bolaget bokförs som en förutbetald intäkt. Överskott får dock redovisas om underskott redovisats under de två föregående räkenskapsåren. Om intäkterna inte räcker för att täcka kostnaderna redovisas en förlust för året, såvida den inte täcks av tidigare års överskott. Verksamhetens redovisar för 2018 ett underuttag i driftredovisningen om tkr, vilket innebär att det ackumulerade överskottet per har återförts i sin helhet och en förlust om -93 tkr redovisas. För övriga redovisningsprinciper hänvisas till :s årsredovisning avseende räkenskapsår Not 2 Nettoomsättningens fördelning Nettoomsättning inklusive interna transaktioner inom bolaget Sophämtning permanentboende Sophämtning fritidsboende Slam- och latrinhämtning Övriga sålda tjänster Periodiserad intäkt Summa Not 3 Fördelning av rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Behandlingsavgifter insamlat avfall Köpta tjänster för hämtning av avfall Övriga transporttjänster och liknande poster Summa

9 Övriga externa kostnader Hyror och övriga fastighetskostnader inklusive el och vatten Reparation och underhåll samt förbrukningsmaterial Fordonskostnader Overheadkostnader Konsultarvoden och övriga köpta tjänster Avsättning till deponifond Övriga kostnader Summa Fördelning av overheadkostnader Västervik Miljö & Energis kostnader för styrelse, ledning, revision, stab, KMA (kvalitet, miljö, arbetsmiljö), information & marknad samt övriga gemensamma administrativa kostnader fördelas efter respektive affärsområdes omsättning. Kostnader för bland annat personalvård och vissa lokalkostnader fördelas efter antal anställda inom respektive affärsområde. Kostnader för debiteringssystem, kravhantering samt kundservice fördelas efter bedömt nyttjande. Not 4 Anläggningstillgångar Byggnader och markanläggningar Ingående anskaffningsvärden Inköp Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde Varav restvärde för byggnader Varav restvärde för markanläggningar Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärde 50 0 Inköp 0 50 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan 0 0 Årets avskrivningar enligt plan -5 0 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -5 0 Utgående planenligt restvärde

10 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enligt plan Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående planenligt restvärde

11 11

12