SAMMANTRÄDESPROTOKOLL. Bokslutsberedningen. Morokulien :00-17:30 Beslutande

Transkript

1 1(7) Plats och tid KS-salen 08:00-16:00 Morokulien :00-17:30 Beslutande Hans Nilsson (HEL) Björn Källman (HEL) 26 Johanna Söderberg (C) Hans-Peter Jessen (S) 26 Dan Säterman (S), tjänstgörande ersättare Bertil Börjesson (HEL) 25 Birgitta Eklund (S) 25 Övriga närvarande Kari Andersson (HEL), ej tjänstgörande ersättare Bertil Börjesson (HEL), ej tjänstgörande ersättare 26 Birgitta Eklund (HEL) ej tjänstgörande ersättare 26 Anders Gustafsson (KD) insynsplats Ola Dahlström (FP) insynsplats Johan Örnberg, ekonomichef Martin Bollner, ekonom Jennie Björk, ekonom Magnus Jonsson, ekonom Cecilia Hane, verksamhetschef Vård- och Stöd Elisabet Björklund, verksamhetschef Bildning Jan-Erik Eriksson, verksamhetschef Samhällsbyggnad Henrik Hansson, gatuchef Mattias Persson, fastighetschef Birgitta Jansson, kommunchef Justerare Dan Säterman Justeringens plats och tid Kommunhuset kl 16:30 Underskrifter Sekreterare Paragrafer Birgitta Jansson Ordförande Hans Nilsson Justerare Dan Säterman ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag. Organ, 25 Datum då anslaget sätts upp Datum då anslaget tas ned Förvaringsplats för protokollet Kommunkontoret Underskrift Birgitta Jansson

2 2(7) Bokslutsberedningen Innehållsförteckning 25 Dnr KS Förslag till årsredovisning Dnr KS Äskande överföring av investeringsmedel...6

3 3(7) 25 Dnr KS Förslag till årsredovisning 2014 Kommunledningsstaben/Ekonomi och planering har upprättat förslag till årsredovisning för Årsredovisningen innehåller förvaltningsberättelse, omvärldsanalys, måluppfyllelse, personalekonomisk redovisning, redovisningsprinciper, sammanställd redovisning samt verksamhetsberättelser. Av förvaltningsberättelsen framgår följande: Resultatet för koncernen var tkr för Resultatet fördelar sig i koncernen enligt följande: Eda Bostads AB tkr, Eda Energi AB 0 tkr, Valfjället Skicenter AB tkr, Utveckling Noresund AB -36 tkr och kommunen tkr. Verksamhetens totala nettokostnader ökade med tkr från 2013 till En stor del av ökningen beror på att 2013 hade kommunen en intäkt från AFA på drygt tkr vilket saknades Om man bortser från AFA intäkten så har verksamhetens intäkter ökat med tkr och verksamhetens kostnader ökat med tkr gentemot Avskrivningarna har ökat med tkr Det budgeterade resultatet för 2013 var tkr. Kommunens resultat på tkr visar en total avvikelse mot budget på tkr. Verksamhetsområde vård och stöd redovisar en negativ avvikelse mot budget med tkr. Det största underskottet ligger på Individ och familjeomsorgen ( tkr) och rör främst institutionsplaceringar och familjehemsplaceringar av barn och unga samt ekonomiskt bistånd. Verksamhetsområde bildning redovisar en negativ avvikelse mot budget med tkr. De största negativa avvikelserna handlar om interkommunala kostnader och intäkter, främst för gymnasiet och grundskolan men även för förskolan och gymnasiesärskolan. Samhällsbyggnad visar ett överskott på tkr. De största avvikelserna finns på gatusektionen ( tkr) och arbetsmarknadsenheten ( tkr). På gatusektionen är det främst VA och avfallsverksamheten som avviker positivt och motsvarande på AME är flyktingverksamheten och HVB. Kommunledningsstaben redovisar ett överskott på 591 tkr gentemot budget.

4 4(7) 25 forts Dnr KS Skatteintäkter och generella statsbidrag ökade med tkr jämfört med 2013 och uppgick sammantaget till tkr. Kommunens skatteunderlag uppgick till tkr vilket utgör 66,8 % av de totala intäkterna från skatter och bidrag. Kommunens finansnetto ökade från 650 tkr 2013 till tkr Kommunen hade en investeringsnivå på tkr Den budgeterade investeringsvolymen var tkr inklusive omföringar från Under året har ett antal investeringar slutförts. Bland annat kan nämnas: Förskola Koppom Familjecentral Konstgräsplan Kommunen hade materiella anläggningstillgångar till ett bokfört värde på tkr varav tkr i mark, byggnader och tekniska anläggningar. Avskrivningarna uppgick till tkr. Årets investeringsnivå finansierades med egna medel och kommunen behövde inte ta upp några nya lån. Kassa och banktillgångar var tkr vid årsskiftet vilket var en minskning med tkr jämfört med Skulden för pensioner intjänade från och med 1998 har ökat med 629 tkr till tkr. Ansvarsförbindelsen för pensioner intjänade till och med 1997 har minskat med tkr till tkr. För att möta framtida pensionsutbetalningar finns drygt 20 mkr placerade. Lagen kräver att en avstämning mot balanskravet görs i samband med årsredovisningen: Det redovisade resultatet 2014 uppgår till tkr. Avstämning av balanskravet Årets resultat enligt resultaträkningen Avgår: samtliga realisationsvinster Tillägg: realisationsvinster enligt undantag Synnerliga skäl enligt KL 8 kap, 5 : Sänkt diskonteringsränta på pensionsskuld inkl löneskatt Tillägg: ianspråktagande av resultatutjämningsreserv Justerat resultat Justerat resultat från föregående år Kvar att återställa

5 5(7) 25 forts Dnr KS Vid avstämning av balanskravet avgår realisationsvinster från resultatet vilket innebär ett justerat resultat på tkr Kvar att återställa från föregående år finns tkr vilket innebär att det totala beloppet att återställa är tkr. Det budgeterade resultatet för 2015 (9 904 tkr) överstiger tkr vilket innebär att underskottet täcks in. Bokslutsberedningens förslag till kommunstyrelsen Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna upprättat förslag till årsredovisning 2014.

6 6(7) 26 Dnr KS Äskande överföring av investeringsmedel Budget inkl Redovisat Kvar av Äskande tilläggsanslag År 2014 budget överföring Kod PROJ 1233 FAMILJECENTRAL 3 425, , , , HANDIKAPPANPASSNING ,8 0,0 365,8 366, ENERGIOPTIMERING 2 709, ,4 416,3 416, MORAST HANDELSPLATS 2 656,6 367, , , VÄGBELYSNING 400,0-322,2 722,2 722, UNDERHÅLLSASFALTERING 1 500, ,3 226,7 226, GATU- o VA-SANERING 2 500, , , , DAGVATTENSANERING 1 454, ,5 379,0 379, SANERING GÄRDESGATAN 2 675, ,2 750,2 750, VATTENFÖRSÖRJNING 378,3 87,8 290,5 290, VATTEN VALFJÄLLET 4 500,0 602, , , BADPLATSER 220,0 81,0 139,0 139, KONSTGRÄSPLAN CHARLOTTENB -345,0 209,6-554,6-554, MULTIPLAN KOPPOM 1 000,0 822,0 178,0 178, KYLANL ISHALL CH-BERG 100,0 0,0 100,0 100,0 1 INVESTERING FASTIGHET , , , , BREDBAND ÅR , , , , SERVICELICENSER 140,0 0,0 140,0 140, HEMSIDA MOBILA ENHETER 80,0 0,0 80,0 80, WIFI GYMN, FÖRSK & MORO 153,5 31,1 122,4 50, INTERBOOK FRITID/KULTUR 70,0 0,0 70,0 70, DIGITAL TURISTBYRÅ SHOPC 50,0 0,0 50,0 50, PROCAPITA + 657,4 195,2 462,2 462, INV VÅRD & STÖD ,0 140,4 109,6 109,6 2 INVESTERING INVENTARIER , , , ,8 Totaler , , , ,8 Totalt uppgår förvaltningens äskande om omföring av investeringsmedel till tkr.

7 7(7) Bokslutsberedningens förslag till kommunstyrelsen Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att bevilja förvaltningens äskande avseende överföring av investeringsprojekt. Totalt uppgår överföring av investeringsmedel till tkr. Investeringsprojekten föreslås tillåtas löpa vidare över årsskiftet och att kommunstyrelsens förvaltning disponerar kvarstående medel i bokslut 2014 för att slutföra projekten 2015.