Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat 17,1 35,4 12,2

Transkript

1 RESULTATRÄKNING Verksamhetens intäkter 1 207,0 216,5 201,5 Verksamhetens kostnader , ,9-971,2 Avskrivningar 3-35,9-35,5-36,3 Verksamhetens nettokostnader -896,0-819,9-806,0 Skatteintäkter 4 679,3 640,8 599,4 Statligt utjämningsbidrag 5 228,8 211,9 212,1 Finansiella intäkter 6 7,8 4,9 8,9 Finansiella kostnader 7-2,8-2,3-2,2 Resultat före extraordinära poster 17,1 35,4 12,2 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat 17,1 35,4 12,2 KASSAFLÖDESRAPPORT Den löpande verksamheten Årets resultat 17,1 35,4 12,2 Justering för avskrivningar 35,9 35,5 36,3 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 8-1,7 1,6 4,4 Medel från verksamheten 51,3 72,5 52,9 Ökning/minskning kortfrist fordringar -14,3 2,6-13,6 Ökning/minskning expl tillgångar 4,8-0,5 - Ökning/minskning förråd -0,1 0,1 - Ökning/minskning kortfrist skulder 21,4-13,5 2,7 Kassaflöde från den löpande verksamheten 63,1 61,2 42,0 Investeringsverksamheten Investering i materiella anläggn tillgångar 9-27,7-27,4-39 Försäljn materiella anläggn tillgångar 7-1,4 Investering finansiella anläggn tillgångar -1,1 - - Försäljn finansiella anläggn tillgångar Förändr kapitalförvaltning pensionsmedel -3,3-2,8-5,7 Kassaflöde från investeringsverksamheten -25,1-30,2-43,3 Finansieringsverksamheten Ökning av långfristiga skulder 10,9 - - Amortering av skuld Ökning av långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar - 2,3 0,1 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 10,9 2,3 0,1 Årets kassaflöde 48,9 33,3-1,2 Likvida medel vid årets början 112,6 79,3 80,5 Likvida medel vid årets slut 161,5 112,6 79,3

2 BALANSRÄKNING Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark,byggnader,tekn.anläggn ,7 462,3 471,7 Maskiner och inventarier 11 34,4 32,3 32,4 Finansiella anläggningstillgångar ,8 128,4 127,9 Summa anläggningstillgångar 618,9 623,0 632,0 Omsättningstillgångar Förråd 13 1,2 1,1 1,2 Fordringar 14 63,1 48,8 51,4 Exploateringsmark 15 6,3 11,1 10,6 Kassa och bank ,5 112,6 79,3 Summa omsättningstillgångar 232,1 173,6 142,5 Summa tillgångar 851,0 796,6 774,5 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital ,3 580,6 545,2 därav årets resultat 17,1 35,4 12,2 Avsättningar Pensioner 18 21,9 13,4 13,9 Löneskatt pensioner 5,3 3,2 3,3 Återställning av deponi 19 2,6 1,8 1,0 Skulder Långfristiga skulder 20 59,7 59,7 59,7 Anslutningsavgifter va 21 10,9 - - Kortfristiga skulder ,3 137,9 151,4 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 851,0 796,6 774,5 Ansvarsförbindelser Borgensengagemang ,5 603,8 605,2 Intj pensionsförmåner före ,5 322,7 294,1 Löneskatt på intj pensionsförm 24 93,8 78,3 71,3 Övriga förpliktelser 24

3 KONCERNRESULTATRÄKNING Verksamhetens intäkter 1 282,5 294,0 276,,2 Verksamhetens kostnader , , ,2 Avskrivningar -50,4-50,6-51,3 Verksamhetens nettokostnader -879,0-799,7-785,3 Skatteintäkter 679,3 640,8 599,4 Statligt utjämningsbidrag 228,8 211,9 212,1 Finansiella intäkter 8,4 5,4 9,1 Finansiella kostnader -22,0-20,3-21,8 Resultat före extraordinära poster 15,5 38,1 13,5 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat 15,5 38,1 13,5

4 KONCERNBALANSRÄKNING Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark,byggnader,tekn.anläggn 1 132, , ,5 Maskiner och inventarier 38,6 37,0 38,3 Finansiella anläggningstillgångar 98,5 92,8 92,2 Summa anläggningstillgångar 1 269, , ,0 Omsättningstillgångar Förråd 2,2 2,0 2,5 Fordringar 2 70,1 60,5 63,1 Kassa och bank 3 171,5 134,8 95,3 Summa omsättningstillgångar 243,8 197,3 160,9 Summa tillgångar 1 513, , ,9 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital 4 619,9 610,7 572,7 Avsättningar Pensioner 27,2 16,6 17,2 Andra avsättningar 2,6 1,8 1,0 Skulder Långfristiga skulder 672,1 631,5 632,8 Kortfristiga skulder 2 191,9 157,3 176,2 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 1 513, , ,9 Ställda panter och ansvarsförbindelser Fastighetsinteckningar 3,6 3,6 3,6 Företagsinteckningar 1,6 1,6 1,6 Borgensengagemang 33,6 34,9 35,6 Intj pensionsförmåner före ,3 401,0 365,4

5 NOTER 1 Verksamhetens intäkter (mkr) 8 Justering för ej likviditetspåverkande poster (mkr) Statsbidrag 39,4 46,4 42,8 Hyror/avgifter 103,9 100,7 94,3 Avsättningar 11,4 0,2 3,8 Ersättningar 69,9 81,0 73,2 Ändr redovisn ansl avg va -10,9 Realisationsvinster 3,6 0,4 1,4 Uppskrivn anl tillgångar -2,5-0,4-1,4 Interna poster -9,8-12,0-10,2 Nedskrivn anl tillgångar 1,7 1,8 3,1 207,0 216,5 201,5 Förändring expl tillgångar -1,4 Återf värde fin anl tillgångar -1,1 2 Verksamhetens kostnader (mkr) -1,7 1,6 4,4 Kostn enl driftredovisn 1137,6 1074,3 1044,0 9 Investering i materiella anläggnings- Kapitalkostnader -60,7-61,4-62,6 tillgångar (mkr) Interna poster -9,8-12,0-10,2 1067,1 1000,9 971,2 Investeringsutgifter 48,9 32,2 46,8 Investeringsinkomster -21,2-4,8-7,8 3 Avskrivningar (mkr) 27,7 27,4 39,0 Anläggningar 25,4 25,0 24,4 10 Mark, byggnader och tekniska Inventarier 10,5 10,5 11,9 anläggningar (mkr) 35,9 35,5 36,3 Allmän markreserv 4 Skatteintäkter (mkr) Ingående bokfört värde 19,9 19,2 21,4 Investering/uppskrivning 2,9 1,6 0,9 Kommunalskatt 665,9 633,9 607,9 Investeringsbidr/nedskrivn -3,1-0,9-3,1 Slutavräkning definitiv 0,3 4,8-0,7 Utgående bokfört värde 19,7 19,9 19,2 Slutavräkning prognos 13,1 2,1-7,8 679,3 640,8 599,4 Verksamhetsfastigheter Ingående bokfört värde 238,3 250,1 257,5 5 Statligt utjämningsbidrag (mkr) Investering/uppskrivning 6,8 4,3 10,0 Investeringsbidr/nedskrivn -0,9-2,6-3,9 Inkomstutjämning 211,2 208,6 206,0 Årets avskrivningar -13,6-13,5-13,5 Kostnadsutjämning -14,0-16,3-13,0 Utgående bokfört värde 230,6 238,3 250,1 Regleringsbidrag/avgift 21,1-0,4-5,1 Införandebidrag/avdrag 2,3 5,6 9,8 Ingående bokfört värde 104,4 105,5 101,8 Utjämningsbidrag LSS 8,2 2,6 1,7 Investering/uppskrivning 10,1 5,4 11,9 Sysselsättningbidrag 11,8 12,7 Investeringsbidr/nedskrivn -0,3-0,4-2,3 228,8 211,9 212,1 Årets avskrivningar -6,4-6,1-5,9 Utgående bokfört värde 107,8 104,4 105,5 6 Finansiella intäkter (mkr) Publika fastigheter Räntor likvida medel 4,3 2,2 2,1 Ingående bokfört värde 76,8 75,7 71,4 Avkastn kapitalförvaltn 3,2 2,7 5,7 Investering/uppskrivning 5,6 6,6 9,3 Återf värde kapitalförvaltn 1,1 Investeringsbidr/nedskrivn -0,8-1,3-1,1 Övr finansiella intäkter 0,3 Årets avskrivningar -4,4-4,2-3,9 7,8 4,9 8,9 Utgående bokfört värde 77,2 76,8 75,7 7 Finansiella kostnader (mkr) Fastigheter för annan verksamhet Ingående bokfört värde 17,1 18,0 19,0 Räntor lån 1,9 1,7 1,7 Investering/uppskrivning 1,6 0,1 0,6 Ränteuppr pensionsåtag 0,7 0,5 0,5 Investeringsbidr/nedskrivn -7,0-0,6 Övr finans kostnader 0,2 0,1 Årets avskrivningar -0,8-1,0-1,0 2,8 2,3 2,2 Utgående bokfört värde 10,9 17,1 18,0

6 14 Fordringar (mkr) Övriga fastigheter Ingående bokfört värde 5,8 3,2 1,9 Statsbidrag 9,3 11,9 9,3 Investering/uppskrivning 2,8 4,0 2,6 Kundfordringar 19,9 18,5 20,1 Investeringsbidr/nedskrivn -2,9-1,2-1,2 Kommunalskatt 15,5 2,1 Årets avskrivningar -0,2-0,2-0,1 Mervärdesskatt 7,2 5,7 7,5 Utgående bokfört värde 5,5 5,8 3,2 Hemdatorer 2,8 6,3 9,9 451,7 462,3 471,7 Uppl int/förutbet kostn 5,7 3,3 1,6 Övrigt 2,7 1,0 3,0 Anskaffningsvärde 819,7 806,6 781,8 63,1 48,8 51,4 Årets investeringsutgifter 26,4 22,0 33,9 Årets inv bidrag/försäljn -12,4-4,6-7,0 15 Exploateringsmark (mkr) Årets upp-/nedskrivningar 0,8-1,4-1,7 Årets avskrivningar -25,4-25,0-24,4 Mellby industriområde 6,9 7,5 6,5 Ack avskrivningar -357,4-335,3-310,9 Glänninge industriområde 1,6 1,7 1,7 451,7 462,3 471,7 N Stationsområdet -1,2 2,0 1,5 Örelidsområdet, etapp 1 0,0-1,0 0,9 11 Maskiner och inventarier (mkr) Örelidsområdet, etapp 2-2,0 0,7 Agneshem 0,7 0,2 Ingående bokfört värde 32,3 32,4 33,7 Veinge öster 0,3 Investering/uppskrivning 13,2 10,5 10,9 6,3 11,1 10,6 Investeringsbidr/nedskrivn -0,6-0,1-0,3 Årets avskrivningar -10,5-10,5-11,9 16 Kassa och bank (mkr) 34,4 32,3 32,4 Kassa 0,1 0,1 0,1 12 Finansiella anläggningstillgångar (mkr) Postgiro 1,7 3,8 3,8 Bank 159,7 108,7 75,4 Utlämnade lån 161,5 112,6 79,3 Laholms Stål 2,3 2,3 17 Eget kapital (mkr) Aktier och andelar Ingående eget kapital 580,6 545,2 535,9 Hallands Länstrafik 0,1 0,1 0,1 Justering, byte red princip -6,4-2,9 Laholms Biogas AB 1,0 1,0 1,0 Årets resultat 17,1 35,4 12,2 Bygdegårdsför Skansen 0,1 0,1 0,1 591,3 580,6 545,2 Laholmshem AB 35,0 35,0 35,0 Kommuninvest ek för 1,0 0,9 0,9 Anläggningskapital 518,5 544,9 554,1 S Hallands Kraftförening 1,1 1,1 1,1 Rörelsekapital 72,8 35,7-8,9 Hallandstrafiken 4,7 4,7 4,7 591,3 580,6 545,2 Kommunassurans Syd AB 1,1 44,1 42,9 42,9 18 Avsättningar för pensioner (mkr) Pensionsmedel Ingående avsättning 16,6 17,2 13,9 Handelsbanken Fonder 23,5 22,4 23,8 Pensionsutbetalningar -1,6-1,1-1,0 Robur Fonder 65,2 63,1 58,9 Nyintjänad pension 9,4 0,1 3,2 88,7 85,5 82,7 Ränte- o basbel uppräkn 0,7 0,5 0,5 132,8 128,4 127,9 Förändring löneskatt 2,1-0,1 0,6 27,2 16,6 17,2 13 Förråd, lager (mkr) 19 Avsättning återställning Ahla deponi VVS-lager 0,4 0,4 0,4 Lager, gata-va 0,7 0,6 0,7 Ingående avsättning 1,8 1,0 0,5 Lager servcenter 0,1 0,1 0,1 Årets avsättning 0,8 0,8 0,5 1,2 1,1 1,2 2,6 1,8 1,0 Avsättningen skall täcka kostnaden för sluttäckning och efterbehandling i 30 år efter avslutad deponering.

7 20 Övr långfristiga skulder (mkr) Kommunfullmäktige har den 26 febr 2004, 25, även beslutat att till säkerhet för Hallandstrafiken AB:s Lån Kommuninvest 55,0 55,0 55,0 lån upp till kr avseende Öresundstågtra- Hallandstrafiken 4,7 4,7 4,7 fiken tillsammans med övriga berörda kommuner och 59,7 59,7 59,7 Landstinget i Halland gå i solidarisk borgen såsom för egen skuld. Åtagandet för kommunen är i under- 21 Anslutningsavgifter va avtal begränsat till 5,5 % av den totala låneskulden. Avsättning 10, Övr förpliktelser (mkr) 10,9 0 0 Pensionsförpliktelser/Förvaltade pensionsmedel Från årets redovisning tillämpas nya redovisnings- principer för va- anslutningsavgifter. Avsättn för pensioner 27,3 16,6 17,2 Avgifterna periodiseras över den beräknade nyttjande- Ansvarsförbindelser/ perioden för anläggningstillgången. pensionsförpliktelser 480,3 401,0 365,4 6,4 mkr har betraktats som byte av redovisningsprincip Finansiell plac (bokf vär) 88,7 85,5 82,7 och bokförts direkt mot eget kapital. Totala förpliktelser./.finansiella plac (bokf vär) 418,9 332,1 299,9 22 Kortfristiga skulder (mkr) Finansiell plac (markn vär) 98,7 97,5 89,0 Finansiell plac (markn vär) Leverantörsskulder 29,0 19,3 19,0./. Finansiell plac (bokf vär) 10,0 12,0 6,3 Källskatt 11,7 9,8 9,8 Summa reavinster/reaför- Arbetsgivaravgift 13,5 10,9 10,7 luster under året 1,6 Mervärdesskatt 2,0 1,3 2,1 Semesterskuld 32,7 30,0 29,2 Pensionsförpliktelser intjänade före 1998 Okompenserad övertid 3,3 2,7 2,3 Ferielön lärarpersonal 13,0 12,4 12,8 Ingående saldo 401,0 365,4 357,1 Pensionskostn ind.del 18,0 16,0 15,3 Pensionsutbetalningar -9,8-9,6-9,3 Löneskatt pens.kostn ind 4,7 4,0 3,7 Ränte- o basbel uppräkning 13,2 15,1 16,0 Upplup kostn/förutbet int 27,9 26,9 29,5 Förändring av löneskatt 15,5 7,0 1,6 Prognos skatteintäkter 3,0 15,2 Ändr försäkr tekn grunder 60,4 23,1 Infriat borgensåtagande 2,0 480,3 401,0 365,4 Övrigt 1,5 1,6 1,8 Aktualiseringsgrad 76% 73% 70% 159,3 137,9 151,4 Operationell leasing 23 Borgensengagemang (mkr) Paviljonger förskola/skola 2,9 1,3 1,3 Kom förlustansv egna hem 1,2 1,6 2,5 Fordon 1,3 1,1 1,0 Lån Laholmshem AB 599,0 569,0 531,6 Kopieringsmaskiner 0,1 0,1 Byggnkred Laholmshem AB 37,8 Övrigt 0,1 0,1 Lån Laholms Biogas AB 0,4 0,4 0,4 4,3 2,6 2,4 Bostadslån Riksbyggen 23,2 23,3 23,6 Lån ideella föreningar 4,0 4,7 4,3 Längre ekonomiska åtaganden i hyresavtal Avtalstid t o Lån lokalägande föreningar 4,4 4,2 4,6 Hyresobjekt Årshyra m Övr borgensförpliktelser 0,3 0,6 0,4 Tangon 0, ,5 603,8 605,2 Gruppbostad Mejramgång 0, Lagahöjden 0, Dessutom har kommunen enl beslut i kommunfull- Stadshotellet, HR-program 0, mäktige den 29 april 1999, 41, ingått en solidarisk Däcket, Kullsgårdsvägen 0, borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Humlan, Socialkontor 1, Sverige AB:s samtliga förpliktelser. Detta borgens- Lärcentrum 1, åtagande är i ett underavtal begränsat till den låne- Lagahöjden 0, skuld som kommunkoncernen har i Kommuninvest. Laholmshem, Skansvägen 0, Vid årsskiftet 2007 uppgick detta lånebelopp till 307 Sofiero förskola 0, mkr. Stadshotellet, teatersalong 0,

8 AVFALLSHANTERING Resultaträkning (mkr) Redovisning Redovisning Redovisning Verksamhetens intäkter 20,6 16,6 14,4 Verksamhetens kostnader - 17,2-15,2-13, Verksamhetens nettokostnader + 3,4 + 1,4 + 0,5 Intern ränta - 0,1-0,2-0,2 Avskrivningar - 0,3-0,3-0, Resultat + 3,0 + 0,9 0,0 Kommentarer Va- och avfallshanteringen ingår i den totala resultatredovisningen. Ovan redovisas dessa verksamheter i separat resultaträkning. Va-verksamheten visar ett underskott på 0,9 mkr för I förhållande till budget är avvikelsen - 3,2 mkr. Budgetavvikelsen påverkas av ändrad redovisning av anslutningsavgifter. Anslutningsavgifterna bokförs sedan 2004 som intäkter i driftredovisningen. Från 2007 har redovis-ningen förändrats så att 10 % tillgodoförs årets redovisning medan resterande 90 % periodiseras för att intäktsföras över den beräknade nyttjandeperioden för anläggningstillgångarna (33 år). Resultatet för 2005 och 2006 har korrigerats i enlighet med redovisningsförändringen. Avfallshanteringen visar ett överskott på 3,0 mkr för Jämfört med budget är avvikelsen + 1,8 mkr. I resultatet ingår en budgeterad avsättning för återställning av Ahlatippen med 0,8 mkr.