ÅRSREDOVISNING 2017 HSB BRF Mosippan i Molkom

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2017 HSB BRF Mosippan i Molkom

2 ÅRSREDOVISNING 2017 HSB Bostadsrättsförening Mosippan i Molkom Denna årsredovisning är framställd av HSB Värmland i samarbete med bostadsrättsföreningen, enligt tecknat avtal med bostadsrättföreningens styrelse. HSB Värmland är en kooperativ organisation som ägs av sina medlemmar. Tillsammans med våra medlemmar och kunder skapar och utvecklar vi det goda boendet inom ramen för våra kärnvärderingar, engagemang, trygghet, hållbarhet, omtanke och samverkan. HSB bostadsrättsföreningar, privata bostadsrättsföreningar, kommunala fastighetsbolag och privata fastighetsägare i Värmland, anlitar oss för många olika fastighetstjänster av ekonomisk, administrativ och teknisk karaktär. HSB Värmland Ekonomisk förening, Box Karlstad tel ,

3 HSB Bostadsrättsförening Mosippan i Molkom ÅRSREDOVISNING HSB Bostadsrättsförening Mosippan i Molkom FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen med säte i Molkom får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret Årsredovisningen är upprättad enligt BFNAR 2016:10, (Årsredovisning i mindre företag). Allmänt om verksamheten Fastigheten: Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag och äger fastigheterna Molkom 1:160 och Molkom 1:458, som stod färdigställd år Fastigheterna består av 4 hus med sammanlagt 11 trappuppgångar och har adress Krämaregatan 1, 3-10, 12 och 14. Bostäderna har en yta på totalt 5 957,5 m2. Föreningen har även 2 lokaler och 55 bilplatser. Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229), vars huvudsakliga ändamål är att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende åt föreningens medlemmar. Stadgar: Föreningen har 2003 års korta normalstadgar för HSB bostadsrättsföreningar med tillhörande komplement. Föreningsstämma mm : Ordinarie föreningsstämma hölls den 22 maj Under verksamhetsåret har 7 st protokollförda styrelsemöten hållits. Till representanter i HSB:s fullmäktige utsågs ordföranden, med övriga styrelseledamöter som suppleanter. Föreningen närvarade vid HSB Värmlands fullmäktigemöte. Styrelse: Styrelsens sammansättning under året har varit, efter stämma: Britt-Marie Karlsson ordförande i tur att avgå Pia Lundberg vice ordförande i tur att avgå Niklas Svensson sekreterare i tur att avgå Monica Sälgvik vice sekreterare Annica Karlsson ledamot i tur att avgå Sören Sandman utsedd av HSB Värmland Maja Hjort suppleant i tur att avgå Pierre Andreasson suppleant i tur att avgå Firmatecknare: Föreningens firma har tecknats av Monica Sälgvik, Pia Lundberg, Britt-Marie Karlsson och Niklas Svensson två i förening. Valberedning: Valberedningen har bestått av Christina Larsson, sammankallande och Kerstin Hjort. 1

4 HSB Bostadsrättsförening Mosippan i Molkom Revisorer: Revisorer har varit Maritha Stråhlman vald av föreningen samt en revisor utsedd av HSB Riksförbund. Förvaltning: Styrelsen biträds i den ekonomiska/administrativa förvaltningen av HSB Värmland. Fastighetsskötseln utförs av HSB Värmland. Intern förvaltare/vicevärd har Ingvar Edholm varit under året. Försäkring: Föreningens fastighet är fullvärdesförsäkrad i Protector Forsikring ASA där även bostadsrättstillägg ingår. Väsentliga avtal: Föreningen har bla. avtal med nedanstående: Leverantör Avtalstyp HSB Värmland Ekonomisk/administrativ förvaltning, fastighetsskötsel energioptimeringsavtal samt avtal för underhållsplan Fortum Elnät Vattenfall Elhandel Karlstad Kommun Vatten Molkom Biovärme AB Fjärrvärme Telia Sonera Kabel-TV Protector Forsikring ASA Fastighetsförsäkring Tidigare års större underhåll: Föreningen har tidigare utfört följande större renoveringar: Åtgärd År Rumsgivare 2013 Sopsorteringsskåp 2012 Isolering vindar i alla husen 2015 Montering bilspärr 2016 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Stadgeenlig besiktning: Årets stadgeenliga fastighetsbesiktning har utförts Reparationer: Inga större reparationer under året. Underhåll: Under året har större underhåll/tillkommande utgifter utförts: Byte armatur belysningsstolpar 11 st kostnad 76 tkr. Underhållsplan: Föreningen har en 40-årig underhållsplan som är upprättad HSB Värmland och reviderades senast Planerat kommande underhåll: Värmeväxlare 162 tkr (2018), Renovering av balkonger tkr (2019), Hängrännor och stuprör 327 tkr (2020) och OVK rensning av kanaler 112 tkr (2021). Finansiering planeras med egna medel. 2

5 HSB Bostadsrättsförening Mosippan i Molkom Årsavgifter: Årsavgiften för bostäder uppgår i genomsnitt till 694 kr/m2 och är 2 % högre än föregående år. Styrelsen har beslutat om en höjning för 2018 på 3%. Utöver månadsavgiften tillkommer en Kabel-TV avgift på 86 kr. Månadsavgiften innefattar hushållsel, vatten och värme. Lån: Föreningens banklån uppgår på bokslutsdagen till kr. Under året har föreningen amorterat kr, vilket kan sägas motsvara en amorteringstakt på 50 år. Medlemsinformation Under verksamhetsåret har 16 (9) bostadsrätter överlåtits. Vid räkenskapsårets utgång var medlemsantalet 108 st varav röstberättigade medlemmar 97 st varav HSB Värmland utgör en medlem. Flerårsöversikt belopp i tusental kronor Resultatet av föreningens verksamhet under året och den ekonomiska ställningen vid årets utgång framgår av efterföljande resultat- och balansräkning Nettoomsättning, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Soliditet, % 57% 54% 50% 45% Årsavgift kr/kvm bostadsrättsyta Låneskuld kr/kvm totalyta bostad o lokal Drifts-/personalkostnader, kr/kvm Eget Kapital Belopp vid Medlems- Fond yttre Balanserat Årets insatser underhåll resultat resultat årets ingång Under året erlagda insatser Resultatdisposition Bundet Eget Kapital Fritt Eget Kapital enligt stämmobeslut Avsättning framtida underhåll enligt plan Disposition av yttre fond enligt styrelsebeslut Årets resultat Belopp vid årets utgång

6 HSB Bostadsrättsförening Mosippan i Molkom Resultatdisposition Från och med 2015 har man ansett att styrelsen är behörigt organ vad gäller beslut om avsättning och uttag ur fond för yttre underhåll i enlighet med den godkända underhållsplanen. Detta innebär att årets förändring av yttre fond bokas direkt mot bundet eget kapital samma år som det avser. Balanserat resultat Disposition ur underhållsfonden motsvarande årets underhållskostnad Avsättning till underhållsfonden* Årets resultat Summa fritt eget kapital att disponeras av stämman Styrelsen föreslår att balanserat resultat disponeras enligt nedan: Extra avsättning till underhållsfonden Balanserat resultat överföres i ny räkning * Avsättning till underhållsfonden överensstämmer med upprättad plan exklusive stammar. Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultatoch balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 4

7 HSB BRF MOSIPPAN I MOLKOM Resultaträkning Rörelseintäkter Nettoomsättning Not Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader Driftskostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader och arvode Not Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Not Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat

8 HSB BRF MOSIPPAN I MOLKOM Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-,hyres och andra kundfordringar Övriga fordringar Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Not Summa kortfristiga placeringar Kassa och bank Kassa 0 0 Bank Not Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

9 HSB BRF MOSIPPAN I MOLKOM Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital och skulder

10 HSB BRF MOSIPPAN I MOLKOM Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag (K2). En omklassificering har gjorts mellan kostnadsslagen drift- och övriga externa kostnader för innevarande år likväl för jämförelseåret. Avskrivning på byggnaden sker linjärt över bedömd nyttjandeperiod. Vid bedömningen av nyttjandeperiod har de delar av byggnaden med längst nyttjandeperiod varit utgångspunkten eftersom avsikten är att delar med kortare nyttjandeperiod ska repareras och underhållas. Fastighetens livslängd bedöms vara 70 år. Kvarvarande livslängd på fastigheten är 26 år. Avskrivningsprocenten blir då 2,2 %/år Utgifter som i enlighet med god redovisningssed och äldre normgivning aktiverats som separata avskrivningsenheter ligger fortsatt kvar med separata avskrivningsplaner. Avskrivning på maskiner och inventarier sker linjärt med 20 % av tillgångarnas anskaffningsvärden per år. Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter baseras på föreningens underhållsplan och beslutas av styrelsen. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta, övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inte annat anges. Föreningens underskottsavdrag uppgår till tkr (4 173 tkr) tkr av föreningens lån löper ut under Styrelsen bedömer att lånen är av långsiktig karaktär och redovisas därför som långfristiga per förutom den del som kommer att amorteras under 2018 som redovisas som kortfristiga. 8

11 HSB BRF MOSIPPAN I MOLKOM Noter Not 2 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder Årsavgiftsbortfall bostäder Hyresintäkt bostäder Hyresintäkt lokaler Hyresintäkt garage och bilplatser Årsavgift konsumtionsavgift TV/bredband/iptelefoni Överlåtelse- och pantförskrivningsavgifter Övriga primära intäkter och ersättningar från boende och lokalhavare Not 3 Driftskostnader Reparationer Sotning El Uppvärmning Vatten Renhållning Bevakningskostnader TV, bredband, iptelefoni Serviceavtal Fastighetsskötsel och lokalvård Försäkringar Fastighetsskatt Periodiskt underhåll Övriga driftskostnader Not 4 Not 5 Övriga externa kostnader Externt revisionsarvode Förvaltningskostnader Kostnader överlåtelse och panter Kontorskostnad tele, datakommunikation, porto Förbrukningsinventarier Medlemsavgifter HSB Stämma och styrelse Arrende, hyra, leasing Personalkostnader Föreningen har ingen anställd personal Arvode till styrelsen Löner för anställda Vicevärdsarvode Övriga personalkostnader Revisionsarvode Sociala avgifter Not 6 Avskrivningar Byggnader

12 HSB BRF MOSIPPAN I MOLKOM Not 7 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnader Ingående anskaffningsvärde mark Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar byggnader Årets avskrivningar byggnader Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan Utgående bokfört värde Bokförda värden byggnader Bokförda värden mark Fastighetsbeteckning: Molkom 1:458 och Molkom 1:160 Taxeringsvärde Värdeår Byggnad Mark Totalt Föreg år Bostäder hyreshus Lokaler Not 8 Andra långfristiga värdepappersinnehav Medlemsandel HSB Not 9 Not 10 Not 11 Övriga fordringar Skattekonto Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald försäkring Förutbetald el, värme, vatten, renhållning Förutbetald kabel-tv och bredband Kortfristiga placeringar Löptid Ränta 0 0 Swedbank specialkonto ej bunden 0,15% Not 12 Bank Swedbank

13

14

15