Årsredovisning 2016 Brf Ålgrytebacken Org

Transkript

1 Årsredovisning 2016 Org

2 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 7 Balansräkning Kassaflödesanalys 8 10 Noter 11 Underskrifter 15 Kontaktinformation Ålgrytebacken 11, SKÄRHOLMEN Info.brfalgrytebacken@tele2.se Föreningen förvaltas av Agenta Förvaltning AB, org.nr Tel: (kundtjänst) Mail: kundtjanst@agentaforvaltning.se

3 Förvaltningsberättelse Föreningens verksamhet Tidigare års genomförda åtgärder År Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens fastighet, Vårfrugillet 1 i Stockholms kommun förvärvades Föreningens fastighet består av 4 flerbostadshus på adresserna Ålgrytebacken 4-10, 12-18, 3-9 och Fastigheten byggdes 1963 och har värdeår Ny tvättstuga 2008 Takfläktar Ålgrytebacken Stuprör 2011 Balkongdörrsbyte nya 3-glas fönster 2011 Fiberoptik 2011 Nya fjärrvärmeväxlare 2012 Byte stamventiler 2012 Ålgrytebacken 4-10 och 3-9 Nya 3-glas fönster 2014 Garageport med fjärrstyrt lås 2014 Avgasare till undercentral 2014 Garagerenovering 2015 Den totala byggnadsytan uppgår till 9310 kvm, varav 9217 kvm utgör lägenhetsyta och 93 kvm lokalyta. I föreningen finns 58 parkeringsplatser och 51 garage. Föreningen hyr endast ut parkeringar till de boende. Det finns även 8 stycken avgiftsbelagda gästparkeringar. Lägenhetsfördelning 2 st 1 rum och kök 7 st 1 rum och kokvrå 14 st 2 rum och kök 56 st 3 rum och kök 40 st 4 rum och kök Av dessa lägenheter är 101 upplåtna med bostadsrätt och 18 med hyresrätt. Försäkring till fullvärde har föreningen tecknat hos IF. I avtalet ingår styrelseförsäkring. Tekniska beskrivningen av fastigheten, vilken togs fram i samband med köpet, används som underlag för de underhållsåtgärder som utförts och planeras. För den ekonomiska förvaltningen har föreningen avtal tecknat med Agenta Förvaltning AB. Bostadsrättsföreningen registrerades hos Bolagsverket och föreningens ekonomiska plan registrerades Föreningens nuvarande gällande stadgar registrerades Föreningen har sitt säte i Stockholm. Föreningens skattemässiga status är att betrakta som ett äkta privatbostadsföretag. Medlemsinformation Medlemmar i föreningen uppgick vid årets början till 150 medlemmar. Nytillkomna medlemmar under året är 7. Antalet medlemmar som avgått under året är 6. Medlemsantalet i föreningen vid årets slut är 151. Under året har 5 överlåtelser skett. Föreningen har vid årets slut 18 bostadshyresgäster. Vid lägenhetsöverlåtelser debiteras köparen en överlåtelseavgift på f n kr. Pantsättningsavgift debiteras köparen med f n 448 kr.

4 Styrelsen har sedan ordinarie föreningsstämma, och därmed påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning: Bogdan Olszowska Gert Jansson Thomas Gjerdingen Sadiya Al-Dauoodi Muping Zang Stefan Landes Krupaben Gandhi Aminda Sörhus ledamot/ordf. ledamot/kassör ledamot/sekr ledamot ledamot suppleant suppleant suppleant Till revisor har Staffan Zander, Tilly Mapema AB Revisionsbyrå valts. Valberedningen består av Gudrun Grassman, Tuncay Eryilmaz och Ylva Eriksson. Styrelsesammanträden som protokollförts under året har uppgått till 8 st. Dessa ingår i arbete med den kontinuerliga förvaltning av föreningens fastighet som styrelsen under året arbetar med. Föreningens firma har tecknats av två ledamöter i förening. Händelser under räkenskapsåret Föreningen har under året tecknat ett nytt avtal med Driftia gällande bl.a. fastighetsjour. Avtalet innebär att föreningen fått utökat kontaktnät gällande leverantörer och entreprenörer. Under verksamhetsåret har ommålning av trapphus genomförts. Ny ledbelysning har installerats. Ny lekplatsutrustning har ersatt den gamla. En av föreningens största kostnadsposter är fjärrvärmen som för 2016 landar på Kkr vilket är något högre jämfört med tidigare år, under 2015 var fjärrvärmekostnaden lägre på grund av en mild vinter. Kostnadsutvecklingen för föreningens räntor har stadigt minskat varje år vilket har ett samband med den kontinuerliga amortering som görs och minskar belåningen. I resultatet för år 2016 ingår avskrivningar med Kkr, exkluderar man dem blir resultatet 721 Kkr. Detta innebär att föreningen gör ett likviditetsmässigt överskott från den löpande verksamheten under året med 721 Kkr. Avskrivningar är en bokföringsmässig värdeminskning av föreningens fastighet och den posten påverkar inte föreningens likviditet. Ser man på föreningens likviditetsflöde som även innefattar investeringar samt finansieringsdelen i form av lån och upplåtelser gör föreningen ett negativt kassaflöde med Kkr. Totalt har föreningen amorterat 300 Kkr och lagt ner 693 Kkr i investeringar. Föreningen har en mycket god likviditet. Årsavgifterna höjdes med 3% från och med januari Underhåll av fastigheten som genomförts under verksamhetsåret. Kostnaden för lekplats och belysning har aktiverats som investering i balansräkningen medan ommålningen av trapphusen belastat resultatet för verksamhetsåret. Genomförd åtgärd Kkr Föreningen har under året genomfört besiktning och visst underhåll av tak. Under året har kontroll och visst underhåll av ventilationssystemet skett. OVK (Obligatorisk Ventilationskontroll) kommer att genomföras 2017 av Driftia. Föreningens resultat för år 2016 är 701 Kkr, vilket kan jämföras med resultatet för år 2015 som var Kkr. Förändringen mellan åren beror främst på de investeringar och underhållsåtgärder som är gjorda. Kostnadsutvecklingen i föreningen är annars förhållandevis stabil. En del kostnader har ökat marginellt jämfört med tidigare år medan andra sjunkit. Ny lekplatsutrustning Ny belysning Ommålning trapphus

5 Planerat underhållsbehov av föreningens fastighet beräknas till Kkr, se nedan. Till det planerade underhållet samlas medel via årlig avsättning till föreningens yttre underhållsfond med minst 0,3 % av taxeringsvärdet på fastigheten. Fonden för yttre underhåll redovisas under bundet eget kapital i balansräkningen. Planerade åtgärder År Konstnad/Kkr Ombyggnad lokal till lgh Renovering av tak Förändring Eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Yttre fond Balanserat resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång Resultatdisp enl stämma: Avsättning till yttre fond Balanseras i ny räkning Årets resultat Belopp vid årets utgång Flerårsöversikt Nettoomsättning, Kkr Resultat efter finansiella poster, Kkr Soliditet, % 77,3 77,0 74,0 71,0 70,0 Genomsnittlig årsavgift per kvm bostadsrättsyta, kr Lån per kvm bostadsrättsyta, kr Insats per kvm bostadsrättsyta, kr Genomsnittlig skuldränta, % * 2,92 2,98 3,30 3,84 4,43 Fastighetens belåningsgrad, % ** 23,1 23,2 26,0 30,0 31,0 * Genomsnittlig skuldränta definieras som bokförd kostnad för låneräntor i förhållande till genomsnittliga fastighetslån. ** Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till fastighetens bokförda värde.

6 Resultatdisposition Förslag till behandling av föreningens resultat: Balanserat resultat Årets resultat Styrelsen föreslår att: Till yttre fond avsätts I ny räkning överföres Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning, kassaflödesanalys samt noter. Alla belopp uttrycks i svenska kronor där ej annat anges.

7 RESULTATRÄKNING Not Rörelsens intäkter m.m. Årsavgifter och hyresintäkter Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter m.m Rörelsens kostnader Driftkostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat

8 BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuell skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER Not Eget kapital Bundet eget kapital Insatser och upplåtelseavgifter Yttre fond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder 10 Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Kortfristig del av långfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuell skatteskuld Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

10 KASSAFLÖDESANALYS Not Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Erhållen ränta mm Erlagd ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar Minskning(+)/ökning(-) av fordringar Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av byggnader och mark Årets pågående ombyggnationer Förvärv av inventarier, verktyg och installationer Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Inbetalda insatser och upplåtelseavgifter Amortering långfristiga lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

11 NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Följande avskrivningar tillämpas: Byggnader 1 % Fastighetsförbättringar 2 % - 20 % Inventarier 4 % - 33 % Markanläggning 20 % Fastighetsskatt/Fastighetsavgift Föreningen beskattas idag genom en kommunal fastighetsavgift för bostadsdelen som antingen är ett fastbelopp per lägenhet eller 0,3 % av taxeringsvärdet för bostadsdelen. Det lägsta av dessa värden utgör föreningens fastighetsavgift som för räkenskapsåret är kr per lägenhet. För lokaler betalar föreningen en statlig fastighetsskatt med 1 % av taxeringsvärdet på lokaldelen. Fond för yttre underhåll Enligt bokföringsnämndens allmänna råd, ska reservering för framtida underhåll redovisas under bundet eget kapital. Avsättning till fonden sker, genom en årlig omföring mellan fritt och bundet eget kapital. Ianspråktagande av fonden för planerat underhåll sker på samma sätt. Noter till resultaträkningen Not 2 Årsavgifter och hyresintäkter Årsavgifter bostadsrätter Hyresintäkter bostäder Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter p-plats och garage Överlåtelseavgifter Pantförskrivningsavgifter Övriga intäkter Summa årsavgifter och hyresintäkter

12 NOTER Not 3 Övriga rörelseintäkter Övr ersättn och intäker Summa övriga rörelseintäkter Not 4 Driftkostnader Städ Yttre skötsel Snöröjning & sandning Reparationer och underhåll Fastighetsel Fjärrvärme Vatten Sophämtning Försäkringspremi Fastighetsskatt/avgift Ombyggnation garage Övriga driftskostnader Summa driftkostnader Not 5 Övriga externa kostnader Förvaltningsarvode Inkassokostnader hyror och avgifter Revisionsarvode Hyresförluster Försäljningskostnader Konsultarvoden Övriga administrationskostnader Summa övriga externa kostnader Not 6 Personalkostnader Styrelsearvode Lön Sociala avgifter Summa personalkostnader Noter till balansräkningen Not 7 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

13 NOTER Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Redovisat värde byggnader Redovisat värde fastighetsförbättringar Redovisat värde mark Summa redovisat värde Taxeringsvärde Taxeringsvärdet för föreningens fastigheter: varav byggnader: Not 8 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald fastighetsförsäkring Deloitte Com Hem Övriga förutbetalda kostnader Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 10 Långfristiga skulder Amortering inom 2 till 5 år Amortering efter 5 år Summa långfristiga skulder Kreditgivare Villkorsändring Ränta % Amortering 2017 Skuld per SEB , SEB , SEB , Summa Avgår kortfristig del Summa långfristiga skulder

14 NOTER Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Fjärrvärme Förutbetalda årsavgifter / hyresintäkter Övriga upplupna kostnader Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övriga noter Not 12 Skulder för vilka säkerheter ställts Fastighetsinteckningar Summa ställda säkerheter Skärholmen Boguslaw Olszowka Gert Jansson Sadiya Al-Douoodi Thomas Gjerdingen Muping Zhang Min revisionsberättelse har lämnats den Staffan Zander Auktoriserad revisor Far