Årsredovisning Bf Höken nr 20 upa Org.nr

Transkript

1 Årsredovisning Bf Höken nr 20 upa Org.nr

2 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 7 Balansräkning 8 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 9 Tilläggsupplysningar 10 Underskrifter 14 Kontaktinformation Götgatan 69 bv, STOCKHOLM Föreningen förvaltas av Deloitte AB, org.nr (kundtjänst) backoffice.deloitte@h1.se

3 Förvaltningsberättelse Föreningens verksamhet Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Föreningens fastighet, Höken nr 20 i Stockholms kommun förvärvades Föreningens fastighet består av ett flerbostadshus på adress Götgatan 69 resp Bondegatan 1A. Fastigheten byggdes 1909 och har värdeår Försäkring till fullvärde/för byggnaden har föreningen tecknat hos Länsförsäkringar. I avtalet ingår styrelseförsäkring. Underhållsplan har föreningen upprättat år 2010, som antogs i samband med att beslut fattades om försäljning av vinden, vilken sträcker sig till år Planen uppdateras fortlöpande. Genomförda åtgärder Stambyte/våtrum Mekanisk ventilation lokaler År Den totala byggnadsytan uppgår till 2782 kvm, varav 2306 kvm utgör lägenhetsyta och 476 kvm lokalyta. OVK Ombyggnation i källaren Lägenhetsfördelning 1 st 1 rum och kök 2 st 2 rum och kök 8 st 3 rum och kök 5 st 4 rum och kök 3 st 6 rum och kök 2 st 7 rum och kök 1st lokal Av dessa lägenheter/lokal är alla 22 upplåtna med andelsrätt. Föreningen har sex uthyrda lokaler. Väsentliga lokalavtal i föreningen är Söder Optik, avtal till :ans spel och tobak, avtal till Södermalms lås, avtal till Hårfrisör, avtal till Fotograf Jesper Brandt (Petite Fleur), avtal till Net4 Mobility (källarlokal), avtal till Fönstermålning åt gatan Stambyte/badrumsrenovering 2013/ Nya elstigare med 3-fas 2009 Fastighetsförvaltning Föreningen har inget avtal för teknisk förvaltning. Ekonomisk förvaltning har föreningen avtal tecknat med Deloitte AB. Bostadsföreningen registrerades hos Bolagsverket och föreningens ekonomiska plan registrerades samtidigt. Föreningens nuvarande gällande stadgar registrerades Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. 3/14 Bf Höken nr 20 upa Org.nr

4 Medlemsinformation Medlemmar i föreningen uppgick vid årets början till 20 medlemmar. Nytillkomna medlemmar under året är 5. Antalet medlemmar som avgått under året är 4. Medlemsantalet i föreningen vid årets slut är 21. Under året har 4 överlåtelser och en upplåtelse skett. Antalet andelsägare vid årets slut är 33. Styrelsen har sedan ordinarie föreningsstämma, och därmed påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning: Barbro Sandler Åsa Backlund Bo Ericson Göran Svensson Håkan Engström Anders Alf Ingvar Svensson ledamot/ordf ledamot/sekr. ledamot/kassör ledamot ledamot suppleant suppleant (del av året, avflyttat) Till revisor har Anna Ahlsén (Nilsson) och Lennart Björkman valts. Valberedningen Föreningen har ingen valberedning Styrelsesammanträden som protokollförts har under året uppgått till 9 st. Dessa ingår i det arbete med den kontinuerliga förvaltning av föreningens fastighet som styrelsen under året arbetar med. Föreningens firma har tecknats av två ledamöter (ordförande och kassör) i förening. Händelser under räkenskapsåret Under 2015 har föreningen sålt vindsplanet i fastigheten för att den skall inredas till fyra nya andelsrätter. I samband med försäljningen har föreningen beställt inredning av nya källarförråd, renovering av befintlig hiss, nybyggnation av två nya hissar och byte av yttertak. Köpeskillingen för vinden har utnyttjats för att amortera föreningens lån samt fonderats för att betala beställda åtgärder på fastigheten och planerade åtgärder under Som stöd i försäljningsprocessen och byggnationen har föreningen både upphandlat juridiskt- och byggnadstekniskt stöd. Byggnadsåtgärderna i fastigheten är påbörjade men inte avslutade under Föreningens resultat för år 2015 är 27 Kkr, vilket kan jämföras med resultatet för år 2014 på 398 Kkr. Förändringen mellan åren beror främst på ökade externa kostnader och framför allt konsultarvoden. Föreningens enskilt största kostnadsposter är fjärrvärme och räntekostnaden. Där fjärrvärme ligger på samma nivå som året innan medan räntekostnaderna har minskat med 98 Kkr och det har ett samband med de amorteringar som är genomförda samt den lägre räntenivån som belastat föreningen. I resultatet för år 2015 ingår avskrivningar med 358 Kkr, exkluderar man dem blir resultatet 385 Kkr. Detta innebär att föreningen gör ett likviditetsmässigt överskott från den löpande verksamheten under året med 385 Kkr. Avskrivningar är en bokföringsmässig värdeminskning av föreningens fastighet och den posten påverkar inte föreningens likviditet. Tittar man på föreningens likviditetsflöde som även innefattar investeringar samt finansieringsdelen i form av lån och upplåtelser gör föreningen ett positivt kassaflöde med 6 Mkr. Anledningen till detta är att föreningen under året har upplåtit vindsytan till ett företag som bygger 4 nya lägenheter, som har inbringat 12,8 Mkr. Totalt har föreningen amorterat 7 Mkr. Det överskottskapital som föreningen har fått in under året kommer att användas till framtida investeringar och underhållsåtgärder på fastigheten. Årsavgifterna har under året varit oförändrade och i samband med budgetarbetet inför år 2016 beslutade föreningen om att ligga kvar på samma nivå. En justering av andelstalen kommer att ske under 2016 med anledning av hissinstallationerna enligt tidigare årsmötesbeslut. Föreningen kommer att tillföras nya andelstal när vindsvåningarna tas i bruk. Underhåll av fastigheten som genomförts under verksamhetsåret är av smärre omfattning och där hela kostnaden belastat resultatet för verksamhetsåret. 4/14 Bf Höken nr 20 upa Org.nr

5 Händelser efter räkenskapsåret Planerad åtgärd År Kostnad/Kkr. Under våren 2016 har föreningen upphandlat byte av lägenhetsdörrar till nya säkerhets- och brandklassade dörrar samt nytt bredband inkl TV-lösning för fastigheten. Vidare har föreningen upphandlat konsultstöd för den kommande trapprenoveringen. Under året kommer föreningen utöka det totala andelstalet, genom tillförande av nya andelsrätter och utökning av andels tal p g a hissinstallationerna, så att inkomsterna ökar med ca 340 Kkr på årsbasis. Förändringen slår igenom till fullo först Planerat underhållsbehov av föreningens fastighet beräknas till Kkr för den närmaste 5-års perioden. Till det planerade underhållet samlas medel via årlig avsättning till föreningens yttre underhållsfond med 0,3 % av taxeringsvärdet på fastigheten. Fonden för yttre underhåll redovisas under bundet eget kapital i balansräkningen. De enskilt största åtgärderna som planeras framgår bredvid. Två nya hissar Renovering av trapphus Byte av tak Inredning av källare Byte av bredband och TV Hissrenovering Inredning av tvättstuga Byte av entréport Bondegatan Fönstermålning mot gård Flerårsöversikt Nettoomsättning, Kkr Resultat efter finansiella poster, Kkr Soliditet, % -8,76-12,67-26,12-33,31-25,58 Genomsnittlig årsavgift per kvm andelsyta, kr Genomsnittlig lokalhyra per kvm lokalyta, kr Lån per kvm andelsyta, kr Insats per kvm andelsyta, kr Genomsnittlig skuldränta, % * 1,75 2,39 2,94 3,75 3,37 Fastighetens belåningsgrad, % * 64,0 116,9 141,7 134,3 159,7 El kostnad per kvm totalyta, kr 24,41 26,58 32,28 28,59 32,23 Fjärrvärme kostnad per kvm totalyta, kr 155,7 155,7 166,5 167,8 152,2 *Genomsnittlig skuldränta definieras som bokförd kostnad för låneräntor i förhållande till genomsnittliga fastighetslån. *Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till fastighetens bokförda värde. 5/14 Bf Höken nr 20 upa Org.nr

6 Resultatdisposition Förslag till behandling av föreningens resultat: Balanserat resultat Årets vinst Styrelsen föreslår att I ny räkning överföres Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar. 6/14 Bf Höken nr 20 upa Org.nr

7 Bf Höken nr 20 upa Org.nr RESULTATRÄKNING Not Rörelsens intäkter m.m. Årsavgifter och hyresintäkter Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter m.m Rörelsens kostnader Driftkostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat /14 Bf Höken nr 20 upa Org.nr

8 Bf Höken nr 20 upa Org.nr BALANSRÄKNING Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Installationer Pågående arbeten materiella anläggningstillgångar Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyresfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR /14 Bf Höken nr 20 upa Org.nr

9 Bf Höken nr 20 upa Org.nr BALANSRÄKNING Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Yttre fond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder 11 Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuell skatteskuld Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och för förpliktelser som redovisats som avsättningar Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga 9/14 Bf Höken nr 20 upa Org.nr

10 Bf Höken nr 20 upa Org.nr TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Följande avskrivningar tillämpas: Byggnad 1 % Fastighetsförbättringar 2,5 % Installationer 10 % Fastighetsskatt / avgift Föreningen beskattas idag genom en kommunal fastighetsavgift som antingen är ett fast belopp per lägenhet eller 0,3 % av taxeringsvärdet för bostadsdelen. Det lägsta av dessa värden utgör föreningens fastighetsavgift som för räkenskapsåret är kr per lägenhet. För lokaler betalar föreningen en statlig fastighetsskatt med 1 % av taxeringsvärdet på lokaldelen. Fond för yttre underhåll Enligt Bokföringsnämndens allmänna råd, ska reservering för framtida underhåll redovisas under bundet eget kapital. Avsättning till fonden sker, utifrån föreningens stadgar, genom en årlig omföring mellan fritt och bundet eget kapital. Ianspråktagande av fonden för planerat underhåll sker på samma sätt. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Årsavgifter och hyresintäkter Årsavgifter bostäder Hyresintäkt lokaler Rabatt lokaler Balkongtillägg Övriga intäkter Summa årsavgifter och hyresintäkter Not 2 Övriga rörelseintäkter Övr ersättn och intäkter Övriga fakturerade intäkter Summa övriga rörelseintäkter /14 Bf Höken nr 20 upa Org.nr

11 Bf Höken nr 20 upa Org.nr TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 3 Driftkostnader Städ Fastighetsel Fjärrvärme Vatten Sophämtning Reparationer och underhåll Snöröjning och sandning Fastighetsförsäkring Bredband / stadsnät Fastighetskatt/avgift Övriga driftkostnader Summa driftkostnader Not 4 Övriga externa kostnader Ekonomisk förvaltning Konsultarvoden IT-tjänster Bankkostnader Övriga externa kostnader Summa övriga externa kostnader Not 5 Personalkostnader Styrelsearvode * Sociala kostnader Summa personalkostnader * Utbetalt arvode under 2015 avser både 2014 och 2015 års beslutade styrelsearvoden. 11/14 Bf Höken nr 20 upa Org.nr

12 Bf Höken nr 20 upa Org.nr TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 6 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Redovisat värde byggnader Redovisat värde fastighetsförbättringar Redovisat värde mark Summa redovisat värde Taxeringsvärde Taxeringsvärdet för föreningens fastigheter: varav byggnader: Not 7 Installationer Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 8 Pågående arbeten materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde Inköp Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbet försäkringspremier Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter /14 Bf Höken nr 20 upa Org.nr

13 Bf Höken nr 20 upa Org.nr TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 10 Eget kapital Belopp vid årets ingång Årets avsättning yttre fond Resultatdisp. enl. beslut av fg års föreningsstämma: Årets vinst Belopp vid årets utgång Inbetalda Upplåtelse Yttre Balanserat Årets insatser avgifter fond resultat resultat Not 11 Långfristiga skulder Amortering efter 5 år Summa långfristiga skulder Kreditgivare Villkorsändring Ränta % Amortering 2016 Skuld per Stadshypotek rörligt 1, Stadshypotek rörligt 1, Stadshypotek rörligt 1, Stadshypotek rörligt 1, Summa långfristiga skulder Not 12 Övriga kortfristiga skulder Momsskuld Skatt och sociala avg Inbetalning vinden * Summa övriga kortfristiga skulder * Inbetalningen för upplåtelsen av vinden kommer under 2016 att bokas om till eget kapital efter att slutbesikting är genomförd och slutregleringen för upplåtelsen är reglerad. 13/14 Bf Höken nr 20 upa Org.nr

14

15

16 Bf Höken nr 20 upa Org.nr Bilaga KASSAFLÖDESANALYS Not Den löpande verksamheten Rörelseresultat Avskrivningar Erhållen ränta mm Erlagd ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar Minskning(+)/ökning(-) av fordringar Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av byggnader och mark Förvärv av inventarier, verktyg och installationer Förvärv av pågående nyanläggningar och förskott avseende mat Omklassificeringar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Upptagna långfristiga lån Amortering långfristiga lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Kassaflödesanalysen har upprättats i enlighet med BFNAR 2012:1 kap 7