Framgång i Hästföretaget

Transkript

1 Framgång i Hästföretaget

2 Välkomna på industrispionage till Örebro Fältrittklubb 75 häst på anläggningen Två ridhus 20x65m och 20x80m 800 uppsittningar/vecka 1100 medlemmar 10 årsanställda nyckeltal 51% 12 miljoner i omsättning

3 ÖFK År 2015 Styrdokument saknas Många gamla hästar Avskrivningsplan för hästarna saknas Personalen saknar budgetansvar och insyn i ekonomin Likviditetskris i november Omsättning 8,9 Mkr

4 Bokslut 2016 Ökad omsättningen med 1 Mkr Tydliga mål och styrdokument Utbildningsplan för varje häst Ökat med 100 uppsittningar/vecka Ny målgrupp Brett utbud av aktiviteter Ekonomisk medvetenhet hos personalen Ansvarsområden med befogenheter Likviditeten

5 Bokslut 2017 Ökad omsättningen med 2,1 Mkr Bruttovinst 78% Personalkostnader 51% Resultat 3% Likviditet

6 Tkr Likviditet

7 Tkr Likviditet under året

8 Hur gjorde vi på ÖFK för att öka omsättning med 35% på 2 år?

9 Mina drivkrafter För att få ett framgångsrikt hästföretag

10 Framgångsfaktorer Tydlig verksamhetsidé Genomarbetad värdegrund En vision som attraherar Identifierade affärsområden Konkreta mål med handlingsplaner Rutiner för uppföljning Styrdokument skapar tydlighet

11 Styrdokument Affärsplan Årsplanering Ansvars och beslutstablå Ansvarsområden, kopplade till kontoplanen

12 Värdskap Hur bemöter vi våra gäster/kunder? Första intrycket av anläggningen och/eller vårt bemötande. Klädsel hur känns vi igen?

13 Varumärke Tydlig verksamhetsinriktning Värdegrunden Trovärdig vision Värdskap Grafisk profil Stämmer det hur vi blir uppfattade, med hur vi vill bli uppfattade?

14 Motiverade medarbetare Kompetens för sitt uppdrag Löpande kompetensutveckling Tydligt ansvar med befogenheter Möjlighet att påverka och utveckla verksamheten

15 Inventarier Plan för rekrytering och avveckling Avskrivningsplan

16 Produktionskostnad Vad kostar det i Er verksamhet?

17 Lönsamhet Anläggningen ska fyllas med verksamhet Lektionsverksamhet veckor/år Lovveckor kr i budget Ridläger Beläggnings mål för ridgrupperna Hög nyttjandegrad på hästarna Intäkterna från samtlig verksamhet ska gå till Företaget höjer omsättningen

18 Lönsamhet Vilka nyckeltal behöver du ha koll på Nyttjandegrad på hästarna: Uppsittningar/år/häst, minst 600 Omsättning/år/häst, minst Personalkostnad 55 60% av omsättningen Bruttovinst 70%

19 Bokslutet Siffrorna är resultatet av din verksamhet Lär känna din verksamhet bakom varje siffra Resultatet av bokslutet används till att planera framtiden.

20 ÖFKs nyckeltal 2016 Hela verksamheten Bruttovinst/oms. (70%) Ridskolan Bruttovinst/oms. (70%) Bidrag/oms (15%) Omsättning/häst ( ) Oms utan bidrag/häst ( ) Ridelever/häst (600) 84% Normtal Bättre Sämre 79% 10% Bruttovinst i procent av omsättning Bruttovinst är föreningens överskott då alla direkta kostnader är betalda och ska täcka kostnader för t ex löner, hyra, underhåll, försäkringar, avskrivningar etc. Ett högt procenttal eftersträvas som visar att man har låga direkta kostnader Bruttovinst i procent av omsättning ridskolan För att få en tydlig bild av var föreningen genererar sitt överskott är det bra att räkna ovanstående mått på bara ridskoleverksamheten. Bidrag i procent av omsättning Hur stor andel av omsättningen genereras av bidrag? Hur känslig är föreningen om bidrag från stat och kommun minskar? Omsättning per häst Ett viktigt mått är ridskoleverksamhetens omsättning dividerat med antal lektionshästar.. Omsättning per häst utan bidrag Detta mått i jämförelse med ovanstående visar på hur bidragsberoende föreningen är. Ridelever per häst Här multipliceras antal ridlektioner per år med medelantalet elever per lektion som sedan delas på antal hästar. Nyckeltalet visar hur effektivt hästarna utnyttjas och ett så högt tal som möjligt eftersträvas. Rörlig kostnad per häst För att få fram detta nyckeltal divideras summan av de direkta kostnaderna för hästarna. Ju lägre kostnad desto bättre. Rörlig kostnad/häst (29 000) Lönekostnad/oms. (55%) Lokalkostn/oms (10%) Resultat/oms. (3%) 54% 8,5% ,2% Lönekostnad i procent av omsättning Detta mått visar hur stor andel av omsättningen som går till löner. Nyckeltalet kan försvara en högre personalkostnad om den medverkar till högre omsättning, t ex utbildad personal kan öka omsättningen. Lokalkostnad plus räntor i procent av omsättning Nyckeltalet visar hur stor del av omsättningen som går åt för att täcka kostnader för anläggning och räntor.. Resultat i procent av omsättning Nyckeltalet anger hur stor andel i procent av varje omsatt krona som ger vinst och används för att studera föreningens möjligheter att bygga upp eget kapital och medel för framtida investeringar.

21 ÖFKs nyckeltal 2017 Hela verksamheten Bruttovinst/oms. (70%) Ridskolan Bruttovinst/oms. (70%) Bidrag/oms (15%) 84% Normtal Bättre Sämre 78% 7,3% Bruttovinst i procent av omsättning Bruttovinst är föreningens överskott då alla direkta kostnader är betalda och ska täcka kostnader för t ex löner, hyra, underhåll, försäkringar, avskrivningar etc. Ett högt procenttal eftersträvas som visar att man har låga direkta kostnader Bruttovinst i procent av omsättning ridskolan För att få en tydlig bild av var föreningen genererar sitt överskott är det bra att räkna ovanstående mått på bara ridskoleverksamheten. Bidrag i procent av omsättning Hur stor andel av omsättningen genereras av bidrag? Hur känslig är föreningen om bidrag från stat och kommun minskar? Omsättning per häst Ett viktigt mått är ridskoleverksamhetens omsättning dividerat med antal lektionshästar.. Omsättning/häst ( ) Oms utan bidrag/häst ( ) Omsättning per häst utan bidrag Detta mått i jämförelse med ovanstående visar på hur bidragsberoende föreningen är. Ridelever per häst Här multipliceras antal ridlektioner per år med medelantalet elever per lektion som sedan delas på antal hästar. Nyckeltalet visar hur effektivt hästarna utnyttjas och ett så högt tal som möjligt eftersträvas. Ridelever/häst (600) 500 Rörlig kostnad per häst För att få fram detta nyckeltal divideras summan av de direkta kostnaderna för hästarna. Ju lägre kostnad desto bättre. Rörlig kostnad/häst (29 000) Lönekostnad/oms. (55%) Lokalkostn/oms (10%) Resultat/oms. (3%) 51% 9,4 % 3 % Lönekostnad i procent av omsättning Detta mått visar hur stor andel av omsättningen som går till löner. Nyckeltalet kan försvara en högre personalkostnad om den medverkar till högre omsättning, t ex utbildad personal kan öka omsättningen. Lokalkostnad plus räntor i procent av omsättning Nyckeltalet visar hur stor del av omsättningen som går åt för att täcka kostnader för anläggning och räntor.. Resultat i procent av omsättning Nyckeltalet anger hur stor andel i procent av varje omsatt krona som ger vinst och används för att studera föreningens möjligheter att bygga upp eget kapital och medel för framtida investeringar.

22 Reflektion Vad tar du med dig hem och jobbar vidare med utifrån dagens industrispionage? För att få en lönsam verksamhet!