BÅSTADHEM ÅRSREDOVISNING 23
2 BÅSTADHEM
Innehåll VD har ordet... 4 Förvaltningsberättelse... 6 Ekonomisk översikt... 2 Resultaträkning... 2 Balansräkning... 22 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser...23 Kassaflödesanalys... 24 Redovisningsprinciper och bokslutkommentarer...25 Noter... 26 Underskrifter... 32 Revisionsberättelse... 33 Granskningsrapport...34 Fastighetsinformation... 35 3
Under 23 har Båstadhem haft en fortsatt positiv utveckling och därmed även bidragit till kommunens utveckling. Året har varit händelserikt och innehållit såväl nybyggnation, ombyggnation som fastighetsförsäljningar. Jag kan med glädje konstatera att vi kan lägga ett framgångsrikt 23 bakom oss. Båstadhem är en viktig aktör för kommunen när det gäller bostadsbyggande. Under 22 påbörjades en byggnation VD har ordet av 32 hyresrätter i Linängen i Förslöv som avslutades under 23 med inflyttning den juli. Glädjande kan vi konstatera att vi lockat personer att flytta från annan kommun till våra lägenheter i Förslöv. Vi har då varit med och bidragit till inflyttning till kommunen vilket är en av våra viktigaste uppgifter - att bidra med god bostadsförsörjning i kommunen. När det gäller nyproduktion har vi under året även hunnit färdigställa 6 bostadsrättslägenheter i Örebäcksparken, 4
Båstad. Vid årsskiftet är av 4 lägenheter av bostadsrätterna sålda. Under 22 påbörjades den stora ombyggnationen av Skogsliden. Alla lägenheterna blev färdigbyggda i december 23. Bolagets genom tiderna största ombyggnation har kunnat genomföras med ett lyckat resultat. I januari 24 firades färdigställandet av de 46 nya lägenheterna med invigning och öppet hus för allmänheten. Drygt 25 personer passade då på att titta på de nya lägenheterna, lokalerna och Skogslidens kök. Även utvändigt har en helt ny trädgård anlagts till glädje för de boende som ofta har begränsad rörlighet. 23 har präglats av att bolagets styrelse och ledning fattat beslut om att sälja ca % av fastighetsbeståndet. Under våren har 5 fastigheter sålts. En fastighet var en kommersiell fastighet i Förslöv med 4 små lokaler. Hyresfastigheterna var Kattegatt 8-2 lgh, Västra Karup 7:4-9 lgh, Musslan - 5 lgh. Totalt har Båstadhem sålt 27 lägenheter. Sedan tidigare har Båstadhem rätt att sälja kv Ekan. Efter flera turer i kommunfullmäktige har vi nu även rätt att sälja kv Argus. Dessa båda fastigheter innehåller 66 lägenheter. 23 är det tredje året som Båstadhem förvaltat kommunens fastigheter. Kunskapen om kommunens fastigheter har fördjupats och efter egen konsultutredning har Båstadhem erbjudit sig att köpa kommunens fastigheter. Ett ägande skulle möjliggöra för Båstadhem att på ett mer professionellt sätt hantera hela fastighetsförvaltningen - även investeringarna. Under 23 har planeringen av ett Trygghetsboende på Vårliden i Båstad fortsatt. I och med att flera parkeringsplatser tas i anspråk för att få plats med Trygghetsboendet så har Båstadhem ansökt om och fått bygglov för att bygga ett antal nya parkeringsplatser längs med Ängelholmsvägen. Vi har även gjort en undersökning hur mycket en ombyggnation av lägenheterna i de f d servicehuslägenheterna skulle kosta. Kombinationen av vetskapen om kostnaderna och enkätsvaren ska under 24 vägleda styrelsen att fatta beslut om trygghetsboenden i Båstadhems regi. Under 23 har arbetet med att förse samtliga lägenheter i beståndet med fiber påbörjats. Arbetet utförs av Bjärekraft. Båstadhem kommer att uppfylla ägardirektivet som säger att detta ska vara klart vid årsskiftet 24/5. Under 23 har vi genomfört en del administrativa förbättringar. Vi har infört ett nytt uthyrningssystem som innebär att man söker sin bostad via vår hemsida. En hemsida som vi för övrigt har påbörjat en förnyelse av under 23. Vi har vidare infört ett databaserat diarie-system. Våra hyresgäster får från och med 23 en hyresgästtidning - Grannar. Vi delar ut den 2 gånger per år. Slutligen vill jag rikta mitt tack till styrelsen, anställda och samarbetspartners för insatserna och engagemanget för Båstadhem under det gångna året! Båstad 24-2-2 Robert Falk VD 5
Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Båstadhem AB, org.nr 556527-759, avger härmed följande årsredovisning för bolagets verksamhet 23-- - 23-2-3. Bolaget Båstadhem är ett helägt dotterbolag till Båstad kommun som har till uppgift att inom Båstad kommun förvärva, sälja, äga förvalta och upplåta fastigheter och tomträtter med bostäder, affärs-, och kontorslägenheter samt kollektiva anordningar. Bolaget äger även rätt att bedriva liknande byggnads-, förvaltnings- och driftsuppdrag för annan uppdragsgivares räkning. Styrelse och dess arbete Styrelsen har hållit sju ordinarie styrelsemöten och ett extra styrelsemöte. Bolaget har dessutom haft överläggningar med kommunstyrelsen, dess arbetsutskott och presidium. Under året har antagits arbetsordning som bl.a. reglerar styrelseordförandens och VD:s ansvarsområden. Den årliga genomgången av bolagets strategi- och handlingsplan, jämställdhetsplan och plan mot diskriminering har skett. Bolagets ekonomi följs regelbundet med hjälp av budgetjämförelser, likviditets- och nyckeltalsrapporter som ekonomichefen rapporterar på varje styrelsemöte. Styrelsen har under året hållit en heldagskonferens. Ordinarie bolagsstämma hölls 25 april 23. Extra bolagsstämma hölls 3 oktober 23. Styrelsen har bestått av sju ledamöter jämte suppleanter som utsetts av kommunfullmäktige i Båstads kommun. VD VD och styrelsens sekreterare har varit Robert Falk. Revisorer Auktoriserad revisor har varit Per-Olof Andersson, KPMG, Halmstad med Peter Zell, KPMG, Halmstad som ersättare. Lekmannarevisorer Som lekmannarevisorer har Båstads kommunfullmäktige utsett: Roar Onsö, Sten Wahlgren, Rolf Svensson, Kenneth Larsson, Inga Sölve, Thorsten Hanståhl och Gert-Håkan Ericsson. 6
Ledamöter under perioden 23-- - 23-2-3: Styrelseledamöter Jan Ahlström (M) (ordf) IB Nilsson (C) Mona Källbäck (M) Jan Ohlsson (M) Hans Grönqvist (BP) Jan Ahlgren (S) Allan Sunnergren (M) Styrelsesuppleanter Lars Elofsson (M) Johan Arnoldsson (C) Stefan Sjöberg (M) Anders Gunnarsson (C) James Johnson (BP) Irene Ebbesson (S) Mats Lundberg (FP) 7
Organisation Organisationen består, förutom av verkställande direktör, av fyra avdelningar: Ekonomi, Administration, Drift och Uthyrning. Inom driftsavdelningen finns 2 specialgrupper, en speciell underhållsgrupp med tre anställda som svarar för underhåll samt om- och tillbyggnader samt en teknisk grupp som tar hand om ventilations- och värmefrågor m m. Driftsavdelningen har 2 grenar, en som servar hyreshusbeståndet och som arbetsleds av fastighetschefen och en som servar de kommunala fastigheterna under ledning av tekniske chefen. En teknikgrupp har införts på prov och de två som är med i den jobbar dels med fördjupande tekniska frågor och dels med ordinarie fastighetsskötaruppgifter på ett antal fastigheter. 8
Personal Båstadhem hade 23-2-3 23 anställda. 7 kontorsanställda och 6 fastighetsskötare. Sedan 2 har bolaget en projektanställd person som projektledare. Hans huvuduppgift har varit att sköta ombyggnationen av Skogslidens äldreboende. Projektledarens lön belastar de projekt han är delaktig i. Personalen är bolgets viktigaste resurs. All personal samlas 3 gånger per år till så kallade tertialmöten varvid övergripande information ges. Upp till detta samlas all fastighetsskötarpersonal tillsammans med fastighetschefen och tekniske chefen 4 ggr per år i arbetsplatsträffar (APT). På kontoret har all personal samlats till APT en gång per vecka. En annan viktig informationskälla är de veckobrev som skickas till samtlig personal. Till styrelsen utgår ett VD-brev i månaden med löpande information mellan ordinarie styrelsemöten. Bolaget strävar efter att vara en attraktiv arbetsgivare där personalen trivs och där man har möjlighet att utvecklas. Bolaget har under 23 haft avtal med företagshälsan AVONOVA som genomfört en årlig hälsoundersökning som innefattar både medicinsk och psykosocial undersökning. Friskvårdspeng utgår till varje anställd för att stimulera förebyggande motions- och hälsoaktiviteter. Liksom tidigare år har sjukfrånvaron varit låg. 9
Ledningsgrupp: Robert Falk, Lisbeth Nilsson, Kent Zackrisson, Mikael Silversten. Bolagets verksamhet Ändamålet med bolagets verksamhet är, enligt ägardirektiv från Båstads kommun, att främja i första hand kommunens försörjning av bostäder och lokaler. Dessutom anges att bolaget som långsiktigt mål skall sträva efter att uppnå en god och konsoliderad ekonomi. I ägardirektiven anges också att Båstadhem skall vara en föregångare inom följande områden: omvandling till ett ekologiskt hållbart samhälle boinflytande för hyresgästerna motverkande av segregation trygghet i boendet tillgänglighet för rörelsehindrade Från och med 2 och under år skall Båstadhem i enlighet med ägardirektiv i genomsnitt producera minst 3 lägenheter per år. Detta ägardirektiv var vid årsskiftet föremål för politisk debatt och beslut om förändrade direktiv har tagits på kommunfullmäktige i januari 24. Organisationsanslutning SABO, Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag FASTIGO, Fastighetsbranschens Arbetsgivarorganisation HBV, Husbyggnadsvaror HBV förening u.p.a. Andelsföreningen Skånehem Bjärehälsan Båstad Turism, ekonomisk förening Användarföreningen för Vitec fastighetssystem
Petra Bramsell, Kundtjänst och Ursula Lindblom, Ekonomiassistent Hyresgästföreningen Samarbetet med Hyresgästföreningen i Norra Skåne har varit fortsatt gott. Enligt förhandlingsöverenskommelsen har följande ersättningar utbetalats: 23 22 Förhandlingsersättning 37 52 4 552 Boinflytande- och fritidsmedel 9 9 Summa kronor 228 52 232 552 Därutöver tillkommer 22 48 (22 48) kronor för lokalhyror som redovisas som driftskostnad i resultaträkningen. Möten har under året hållits med Boinflytandekommittén (BIK) där frågor beträffande underhållsåtgärder, fastighetsskötsel etc har behandlats. Hyresgäststyrt lägenhetsunderhåll har tillämpats. Härigenom uppnås utökad valfrihet och hyresrabatt för hyresgäster som väljer att skjuta upp underhållet.
Lizette Rolen, Uthyrning och Kundtjänst Marknad Uthyrningen Uthyrningssituationen har varit god. Hyresbortfallet har fortsatt ökat något och uppgick 23 till 34 Tkr (882). Därtill kommer obetalda hyror och tjänster med 332 Tkr (34). Totalt blir detta tillsammans 467 Tkr ( 96), vilket motsvarar ett hyresbortfall på,82 % (,52 %). Av hyresbortfallet avser 855 Tkr (688) bostäder och 279 Tkr (94) lokaler. Det ökande hyresbortfallet på bostäder har främst sin orsak i den av Båstad kommun uppsagda blockförhyrningen av service lägenheter, 357 Tkr (254). I kommunen finns en stor efterfrågan på hyresrätter. Vid årsskiftet 23/4 stod 7 som bostadssökande i kön. Av dessa var 98 medsökande och 32 sökte aktivt en bostad. Av kön är 6% från annan kommun än Båstad. Störst efterfrågan är det till Båstad centralort medan övriga orter visar jämvikt. Antal avflyttningar 23 har varit 59 (59). Omflyttningsfrekvens 23 av samtliga bostäder har varit 7,5% (7,2%). Fastighetsbestånd Vid verksamhetsårets utgång förvaltade bolaget 997 lägenheter, 4 lokaler, 5 garage och 22 carportar. Fastigheterna redovisas i bilaga till bokslutet med lägenhetsfördelning, hyres-intäkt, bokfört restvärde och taxeringsvärde. Den förvaltade ytan uppgår till 83 4 m2 Båstadhem förvaltar idag samtliga kommunens omsorgsbostäder och illhörande servicelokaler. Sedan998 förvaltar Båstadhem kommunens bostadsfastighet Torekov, Hamnen 3. Från och med april 2 förvaltar Båstadhem större delen av kommunens fastigheter. Förvaltningen regleras i ett särskilt Förvaltningsavtal. Den förvaltade ytan uppgår till 57 772 m2. 2
4--vånings hus Linängen i Förslöv Skogsliden, Båstad Nybyggnation Projektering / nyproduktion Bolagets nyproduktion av lägenheter under året har varit hög. Under 23 har 32 lägenheter nyproducerats i 2 st 4-våningshus i Förslöv - Linängen. 3 lägenheter har byggts vid ombyggnationen av vårdrummen på Skogslidens äldreboende och utgör andra och tredje ettappen av totalt tre. När hela ombyggnationen blev klar i december 23 har den gett 46 nya lägenheter. Slutbesiktning och inflyttning sker i januari 24. Nyproduktionen på Korröd har efter omplanering från hyresrätt till bostadsrätt slutförts. Vid årsskiftet kvarstår 3 av 6 bostadsrättslägenheter att sälja. Under 23 har projekteringen av en nybyggnation av ett Trygghetsboende fortsatt. Båstadhem har erhållit bygglov för att iordningställa en ny parkeringsplats längs Ängelholmsvägen. Under slutet av 23 har en enkät delats ut till samtliga personer i kommunen som är över 65 år för att undersöka intresset för Trygghetsboende. En undersökning av kostnaden för att bygga om något eller några av de gamla servicehusens lägenheter till trygghetslägenheter har gjorts. Beslut om ombyggnation/nybyggnation av Trygghetsbostäder kommer att tas av styrelsen under 24. Beroende på hur detaljplanearbetet fortskrider och kommunens arbete med infrastruktur såsom vägar och avlopp blir klart, kan eventuellt en nybyggnation av 6 lägenheter påbörjas i Östra Karup under 24. Som ett led i att använda sig av befintligt markinnehav för att kunna nybygga genom förtätning har Båstadhem ansökt om detaljplaneändringar på fastigheten Bromsen 5 i Båstad. Bolaget har vid årets slut totalt 2 47 Tkr upparbetade i pågående projekt. 3
Fastighetsförvaltning Underhåll och ombyggnad En fortsatt satsning på underhållet av fastigheterna är ett av målen för Båstadhem. Projekten är av varierande storlek och omfattning. En beskrivning av våra projekt under året följer nedan. Övriga mindre underhållsåtgärder följer den underhållsplan som finns. Det finns dock en mängd åtgärder som inte går att planera utan kallas för akut underhåll och sker löpande under året. - Rotrenoveringen av badrum på Bjärehemsvägen/Mercurivägen i Förslöv färdigställdes. Det påbörjades under halvår 2, 22 där omfattning på renoveringen blev nya ytskikt i badrum, avloppen relinades, nya kall-, varmvattenrör och varmvattencirkulationsrör. Bänkskivorna i köken höjdes till dagens standardmått. - Rivning av Häradsvägen 5 i Västra Karup efter en omfattande vattenskada. - Fönsterbyte i kv. Biet i Båstad (Bivägen 5, 7 och 9) färdigställdes och där byttes lägenheternas 2-glasfönster ut mot nya 3-glasfönster med aluminiumklädd utsida. Projektet påbörjades 22 och färdigställdes under 23. - Vindarna på Bivägen 6, 8 och har under våren isolerats med polyuretanskumsisolering som sprayats ut. Det är med tanke på att vi ska spara energi och få ett bättre inneklimat som just isolering av vindar är en lämplig åtgärd. Taken på Agardhsgatan har rengjorts och behandlats då det under en tid har rasat ner mossa och taket haft en påväxt som på sikt kunnat skada takpannorna. Taket på Järnvägsgatan 9 i Grevie har rengjorts och behandlats. Nya dörrar till soprummen på Kaptensgatan i Torekov. Taket på Hagagatan 22 byttes och fick nya takpannor, läkt och underlagspapp. Plåten på taket och takavvattningen byttes samt takkuporna fick nya fönster. Fönsterbyte på Bivägen 6, 8 och. Påbörjades under hösten 23 och färdigställs under våren 24. Fasadrenovering på Aromavägen i Båstad. Utbyte av trasig panel och målning av balkongstommar och takfot och panel och fönster. Utfördes under hösten 23 och fortsätter under våren 24. Rotrenovering av badrum i 5 st. lägenheter i kv. Bromsen i Båstad. 4
Hagagatan, Båstad Projektet startar vintern 23 och där blir det nya ytskikt i badrum, avloppen re-linas, nya kall-, varmvattenrör och varmvatten-cirkulationsrör. Projektet färdigställs under 24. Installation av fiber i Båstadhems hela hyreslägenhetsbestånd. Genom förvaltningsuppdraget har Båstadhem utfört några underhållsåtgärder på de kommunala fastigheterna. Några av dessa är: Utbyte av fönster på Strandängskolan. Utbyte av fönster på Östra Karups skola. Byte styrsystem Ängsbyns förskola. Olle Bertillson Beredskap Under året har G4s haft fastighetsberedskapen på både hyresfastigheterna och förvaltningsuppdraget. Beredskapen har med den stöttning som Båstadhems personal gett via telefon eller besök på plats vid behov fungerat bra. G4s har även utfört ronderingen på de kommunala fastigheterna. Flertalet mindre åtgärder. 5
Kent Zackrisson Fastighetsingenjör/ Teknisk chef Miljöredovisning för 23 Styrelsen har antagit en miljöpolicy som innebär att Båstadhems förvaltning och nybyggnation på sikt skall anpassas till kretsloppet. Under 28 skrev Båstadhem på det s k Skåneinitiativet som innebär att man som företag förbinder sig att minska energiförbrukningen med 2 % fram till 26. Båstadhems fastigheters energiförbrukning fördelar sig enligt följande: Miljö och energi Vi har även under hösten påbörjat modernisering av vårt närvärmesystem i Båstad vilket kommer innebära minskad energiförlust i värmeproduktionsanläggningen. Nytt elavtal och gasavtal har tecknats genom HBV. Andelen biogas utgör 3% av gasleveransen. Följande investeringar har gjorts för att minska energiförbrukningen: Byte av ljuskällor till LED i ytterbelysningarna. 23 22 Fastighetsel 25 257 Uppvärmning 3 767 Totalt 363 2 69 MWh Under året har vårt nya område Linängen tillkommit. Fastigheten värms med bergvärmepumpar monterade i respektive byggnad. Behovsanpassning av belysning som t.ex. närvarostyrning. Bredband Under 23 har installationen av optisk fiberkabel till var lägenhet påbörjats. Alla lägenheter kommer att vara anslutna till det öppna bredbandsnätet innan 24-års utgång. 6
Utsikter för år 24 Företaget förväntas fortsätta sin verksamhet på nuvarande nivå det kommande året. Företagets konsolidering är något förbättrad men en större ökning av soliditeten är önskvärd. Strävandena fortsätter för att driva företagets ekonomi så att ett överskott årligen kan läggas till det egna kapitalet och nedbringa skuldsättningen. Företaget kommer att fortsätta att ha en aktiv lånehantering genom bland annat räntederivat. Vårt nära samarbete med vår finansiella rådgivare Entropi är här en viktig förutsättning. I strävan efter att förbättra ekonomin ingår även arbetet med att fortsätta att utveckla hyres differentieringen. Företaget fortsätter under året med att besiktiga och poängsätta alla lägenheter för att kunna göra en korrekt prissättning inom projektet Poängen. Det av ägaren uppsatta målet med årlig nyproduktion av lägenheter innebär en Framtiden utmaning för företaget vad avser finansiering. Här kan den försäljning av 66 lägenheter ur fastighetsbeståndet som börjat planeras under 23 ge ett nödvändigt kapitaltillskott. Skulle en försäljning inte bli av så krävs att företaget kan och medges låna för sin nyproduktion och sitt underhåll. Båstadhem fick 2 ett nästan fördubblat förvaltningsuppdrag. Arbetet med att kombinera förvaltningen av Båstadhems fastigheter med förvaltningen av de kommunala kommer att kräva fortsatt organisationsöversyn för att optimera fastighetsskötseln och kunna fullgöra en för kommunen tillfredställande förvaltning. Båstadhem kommer under 24 att verka för att samverkan med kommunen ska utökas och förbättras. Under 24 ska Båstadhem fatta beslut om om- och nybyggnation av Trygghetsboenden. Den under 23 genomförda enkäten till alla som är över 65 år och bosatta i kommunen kommer här att vara vägledande. 7
Ekonomichef: Lisbeth Nilsson Ekonomi och finans Årets resultat efter finansiella poster blev 6 4 Tkr (2 2). Under året har 5 fastigheter sålts. 3 av dessa såldes som bolag. Vinst från försäljningarna blev totalt 2 82 Tkr varav 2 33 Tkr är skattefri vinst vid försäljning av aktier i dotterbolag. Av tillförd vinst från försäljningarna har 6 Tkr belastat resultatet utöver budget i form av extra underhåll. Resultatet följer i övrigt budgeten. Hyresintäkter Hyrorna höjdes med,8 % från och med januari 23 efter förhandling med Hyresgästföreningen Region Norra Skåne. Totala hyresintäkter uppgick till 79 254 Tkr (78 9). Övriga intäkter uppgick till 3 688 Tkr (2 38), där försäljning av värme står för 2 493 Tkr och 489 Tkr kommer från vinst vid försäljning av fastigheter. Driftskostnader Uppvärmningskostnaderna avseende det egna beståndet uppgick till 2 55 Tkr ( ). Det motsvarar 5 kr/m² (28). Övriga driftskostnader uppgick till 6 893 Tkr (6 332), 83 kr/m² (74). Kostnadsökningen beror på dyrare inköp av gas och el. Samtidigt har energiförbrukningen ändå minskat. Underhållskostnader Planerat underhåll uppgick under året till 6 38 Tkr ( 968), motsvarande 96 kr/m² (39). Kostnader för akut underhåll uppgick till 6 822 Tkr (5 825), motsvarande 82 kr/m² (68). Under året genomförda fastighetsförsäljningar har möjliggjort en extra satsning på planerat underhåll. Personal Personalkostnaden uppgick till 3 234 Tkr (3 72). Av personalkostnaden 23 är 3 58 Tkr (3 28) hänförlig till förvaltningen av de kommunala fastigheterna. Antalet anställda har minskat till ett genomsnitt av 24. Avskrivningar Årets avskrivningar uppgick till 683 Tkr ( 435). 8
Kapitalkostnader För att uppnå en rimlig och väl avvägd ränterisk (genomsnittlig räntebindningstid) i skuldportföljen används ränteswapar. Hanteringen sker i enlighet med de riktlinjer och ramar som är fastställda i bolagets finanspolicy. Utestående ränteswapavtal uppgår till 345 Mkr (295). Per bokslutsdagen finns ett undervärde på ca 2,7 Mkr (2,) i avtalen. Undervärdet representerar den kostnad som skulle uppstå om man avslutar avtalen i förtid. Analogt skulle motsvarande undervärde (s.k. ränteskillnads-ersättning) uppstå om man i stället valt att använda långa räntebindningar på bolagets lån. Om respektive ränteswapavtal kvarstår t.o.m. sitt slutförfallodatum så kommer undervärdet att löpande elimineras. Den genomsnittliga räntebindningstiden för den totala skuldportföljen uppgår till 5,7 år (7,46) och den genomsnittliga effektiva räntan uppgår till 2,94% (2,99). Under året har den checkkredit som upptogs 22 på totalt 62 Mkr att användas för pågående investeringsprojekt, förlängts att gälla till 24-4-3. På bokslutsdagen var den utnyttjad med 35,8 Mkr (2,6). Ökningen har tillsammans med ett nytt lån på 35 Mkr ökat låneskulden med totalt 68 Mkr till 53 Mkr. Kapitalkostnad 23 för upptagna lån har varit 4,6 Mkr, därtill kommer kostnad för borgensavgift med,3 Mkr, total kapitalkostnad 5,9 Mkr. Projekten har belastats med sin del av kapitalkostnaden, totalt 2, Mkr och resultatet med 3,8 Mkr (3,8). Avgift för kommunal borgen har erlagts med,25%, 265 Tkr ( 36), på borgensåtagandet per 3. Ränteintäkterna har varit 29 Tkr (292). Fastigheternas värde Fastigheterna har värderats i egen regi med stöd av den modell som finns i applikationen Datscha. Värderingsmodellen är allmänt vedertagen på fastighetsmarknaden. Det förväntade kassaflödet under kommande tio år samt det beräknade restvärdet för år elva nuvärdesberäknas och ger därmed en bedömning av det aktuella värdet. I kassaflödet ingår hyror minskade med hyresbortfall, fastighetsskatt, drift och underhåll. Intäkter och kostnader räknas upp med ett inflationsantagande under kalkylperioden. Restvärdet år elva motsvarar ett teoretiskt marknadsvärde vid denna punkt. Båstadhems faktiska hyresnivåer har lagts in i modellen medan marknadsmässig schablon med justering för mediakostnader (värme, vatten, el) har tillämpats på driftkostnaderna. En fastighets värde utgörs av summan av de nuvärdesberäknade årliga driftnettona samt restvärdet. Vid värderingen har marknadens direktavkastningskrav varit basen för beräkning av såväl restvärde som nuvärdesberäkningar. Fastigheternas bedömda marknadsvärde uppgick vid årets slut till 785 (7) Mkr. Detta värde överstiger bokfört värde och upparbetad ombyggnadsinvestering på fastigheten Skogsliden, Malen :263, med 26 Mkr (22). Fastigheter färdigställda under 2 och senare har värderats med anskaffningsvärde. 9
Båstadhem AB 556527-759 Ekonomisk översikt kkr Båstadhem AB Ekonomisk översikt kkr 556527-759 9(2) 9(2) 23-2-3 22-2-3 2-2-3 2-2-3 29-2-3 Båstadhem Ekonomisk Nettoomsättning, AB översikt kkr 9(2) tkr 79 254 78 9 77 56 7 73 66 972 556527-759 Resultat efter finansiella poster 7 28 2 2 8 754 4 856 849 Båstadhem Balansomslutning AB 23-2-3 635 465 22-2-3 547 568 2-2-3 535 375 2-2-3 497 66 29-2-3 462 73 9(2) 556527-759 Ekonomisk Nettoomsättning, Soliditet, % översikt tkr kkr 792,6 254 78,3 9 77,2 56 7 73 9,8 66 972 9,8 Resultat Avkastning efter på finansiella totalt kapital poster % 7 28 4,9 2 2 2,9 8 754 2,9 4 856 3, 849 3,2 Balansomslutning Avkastning på eget kapital % 635 9,6 465 547 568 3,4 535 4,5 375 497, 66 462 73 Ekonomisk översikt kkr 23-2-3 22-2-3 2-2-3 2-2-3 29-2-3 4, Nettoomsättning, Soliditet, % tkr 79 254 2,6 78 9,3 77 56,2 7 73 9,8 66 972 9,8 Resultat Avkastning År 22 efter och på 23 finansiella totalt omfattar kapital poster % Båstadhem AB 4,9 med det fusionerade 2,9 dotterbolaget 2,9 Förslöv 3, Hem AB och 3,2 Avkastning Båstad Utvecklingsbolag på eget kapital AB. % 23-2-3 7 28 År 2 omfattar 9,6 22-2-3 2 2 Båstadhem 3,4 2-2-3 8 754 AB med 4,5 2-2-3 4 856 det fusionerade, 29-2-3 849 Balansomslutning dotterbolaget4, Nettoomsättning, Båstad Utvecklingsbolag tkr 635 AB. Jämförelseåret 79 465 254 547 2 78 568 avser 9 535 soliditet 77 375 koncernen 56 497 och 7 66 övriga 73 462 jämförelsetal 66 73 972 Soliditet, Resultat År moderbolaget. 22 och efter % 23 finansiella omfattar poster Båstadhem 7 2,6 28 AB med det 2,3 fusionerade 2 dotterbolaget 8,2 754 Förslöv 4 856 9,8 Hem AB och 849 9,8 Avkastning Balansomslutning på totalt kapital % Båstad Utvecklingsbolag AB. År 2 635 omfattar 465 4,9 Båstadhem 547 568 2,9 AB med 535 375 2,9 det fusionerade 497 66 3, dotterbolaget 462 73 3,2 Avkastning Soliditet, Båstad Utvecklingsbolag % på eget kapital % 9,6 AB. Jämförelseåret 2,6 2 avser,3 3,4 4,5 soliditet koncernen,2, och övriga 9,8 4, jämförelsetal 9,8 Avkastning moderbolaget. Dispositioner på totalt beträffande kapital % vinst4,9 2,9 2,9 3, 3,2 År Avkastning 22 och på 23 eget omfattar kapital % Båstadhem 9,6 AB med det fusionerade 3,4 dotterbolaget 4,5 Förslöv, Hem AB och Belopp 4, Båstad Utvecklingsbolag AB. År 2 omfattar Båstadhem AB med det fusionerade dotterbolaget i kr Båstad Styrelsen Utvecklingsbolag föreslår att till förfogande AB. Jämförelseåret stående medel 2 avser soliditet koncernen och övriga jämförelsetal Dispositioner årets resultat beträffande vinst moderbolaget. År 22 och 23 omfattar Båstadhem AB med det fusionerade dotterbolaget Förslöv Hem 6 AB 4 och 233 Båstad Utvecklingsbolag AB. År 2 omfattar Båstadhem AB med det fusionerade dotterbolaget Belopp i kr Dispositioner Båstad Totalt 6 4 233 Styrelsen Utvecklingsbolag föreslår att till beträffande förfogande AB. Jämförelseåret stående medel 2 vinst avser soliditet koncernen och övriga jämförelsetal moderbolaget. Dispositioner årets resultat 6 4 233 disponeras för beträffande vinst Totalt utdelning 4 aktier á 3, kronor Belopp 6 4 2 233 i 4 kr Styrelsen Dispositioner balanseras föreslår i ny räkning att beträffande till förfogande vinst stående medel 6 2 833 årets disponeras för Totalt resultat 6 Belopp 6 4 4 233 233 i kr Totalt utdelning 4 aktier á 3, kronor 2 4 Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel 6 4 233 balanseras i ny räkning 6 2 833 årets Styrelsens resultat uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra 6 sina 4 233 disponeras Totalt förpliktelser för på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. 6 4 233 Totalt 6 4 233 utdelning Den föreslagna 4 aktier utdelningen á 3, kan kronor därmed försvaras med hänsyn till vad som anförts i ABL 72 kap 4 3 balanseras Styrelsens 2-3 st (försiktighetsregeln). i uppfattning ny räkning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra 6 sina disponeras för 2 833 förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Totalt utdelning 6 4 233 Den föreslagna 4 aktier utdelningen á 3, kan kronor därmed försvaras med hänsyn till vad som anförts i ABL 7 2 kap 4 3 balanseras 2-3 Bolagets st (försiktighetsregeln). resultat i ny räkning och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med 6 2 833 Styrelsens Totalt tilläggsupplysningar. uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra 6 sina 4 233 förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den Bolagets föreslagna resultat utdelningen och ställning kan framgår därmed av försvaras efterföljande med hänsyn resultattill och vad balansräkningar som anförts i ABL med 7 kap 3 2-3 Styrelsens tilläggsupplysningar. st (försiktighetsregeln). uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförts i ABL 7 kap 3 Bolagets 2-3 st (försiktighetsregeln). resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar. Bolagets resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar. 2
Båstadhem AB 556527-759 (2) Resultaträkning Belopp i kr Not 23--- 22--- 23-2-3 22-2-3 Nettoomsättning 79 253 946 78 899 74 Övriga rörelseintäkter 23 822 855 22 97 637 3 76 8 87 378 Rörelsens kostnader Externa kostnader 2-68 84 579-6 38 55 Personalkostnader 3-3 234 85-3 72 232 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 9, - 682 9-434 852 Rörelseresultat 9 355 237 5 695 743 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 4 2 32 799 - Ränteintäkter 5 28 72 29 654 Räntekostnader 6-3 858 945-3 867 53 Resultat efter finansiella poster 7 27 83 2 2 244 Bokslutsdispositioner 7-886 57-39 486 Resultat före skatt 6 4 232 729 758 Skatt på årets resultat 8 - -225 538 Årets resultat 6 4 232 54 22 2
Båstadhem AB 556527-759 (2) Balansräkning Belopp i kr Not 23-2-3 22-2-3 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 9 52 22 395 49 2 938 Inventarier 2 436 585 776 39 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 9 2 469 864 46 32 739 67 28 844 538 99 986 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 4 4 4 4 4 4 4 4 Summa anläggningstillgångar 67 7 244 538 4 386 Omsättningstillgångar Varulager mm Råvaror och förnödenheter 298 65 322 98 298 65 322 98 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 2 77 73 594 57 Skattefordringar 45 8 29 954 Övriga fordringar 5 33 49 684 532 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3 486 3 489 87 6 399 45 798 82 Kassa och bank 696 36 7 335 3 Summa omsättningstillgångar 8 394 46 9 457 38 SUMMA TILLGÅNGAR 635 464 75 547 598 424 22