Förvaltningsberättelse. Dispositioner beträffande vinst

Transkript

1 Årsredovisning 2012

2 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Byggillet i Stockholm AB, får härmed avge årsredovisning för Allmänt om verksamheten Bolagets verksamhet består i att utföra byggentreprenader åt kommersiella kunder inom Stockholm med närområden. Verksamheten omfattar främst ombyggnads- och renoveringsarbeten, men även nyproduktion. Bolaget är ett helägt dotterbolag till Ljungström & Andersson Invest AB, org.nr Väsentliga händelser under verksamhetsåret Bolaget har under året bytt från brutet räkenskapsår till kalenderår, vilket har medfört att detta räkenskapsår har förlängts till 18 månader. Bolaget har genomgått stora förändringar under redovisningsperioden. Stora kostnader har tagits med avseende på rekryteringsplattform, varumärkesbyggande och systemutveckling. Tyvärr har bolaget samtidigt tvingats hantera ett par större förlustprojekt vilket starkt har påverkat resultatnivån. Årsredovisning för Byggillet i Stockholm AB Räkenskapsåret (18 mån) Nettoomsättning (kkr) Rörelseresultat efter finansiella (kkr) Balansomslutning (kkr) Soliditet ( % ) 30,5 26,6 28,1 21,6 18,7 Marcus Andersson, verkställande direktör Koncernintern försäljning har skett med (492) kkr. Koncerninterna inköp har skett med (9 459) kkr. Framtida utveckling Bolaget har lyckats väl med att utveckla och bredda verksamheten vilket har resulterat i många nya stora projekt inför Breddningen av verksamheten består framförallt i nyproduktion där nu flera spännande projekt är aktuella. Inför 2013 uppgår orderstocken till drygt 200 Mkr vilket ger bolaget en stabil grund att bygga vidare på. Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. Dispositioner beträffande vinst Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel - balanserat resultat årets vinst Totalt Disponeras enligt följande: - utdelning balanseras i ny räkning Summa

3 Resultaträkning Not Nettoomsättning Förändringar av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning Övriga rörelseintäkter Material och underleverantörer Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Kortfristiga placeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets vinst Balansräkning TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Not Materiella anläggningstillgångar Inventarier och verktyg Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager mm Pågående arbeten för annans räkning Kortfristiga fordringar Upparbetad, ej fakturerad intäkt Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Andelar av koncernkonto Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

4 Balansräkning Kassaflödesanalys Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 Bundet eget kapital Aktiekapital (1125 aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Periodiseringsfonder Skulder Långfristiga skulder Checkräkningskredit Kortfristiga skulder Fakturerad, ej upparbetad intäkt Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning (-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Checkräkningskredit Lämnade koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Företagsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga

5 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år bortsett att redovisning av pågående entreprenaduppdrag har ändrats från att tidigare ha tillämpat färdigställandemetoden till att från och med i år vinstavräkna uppdragen i takt med att arbetet utförs, så kallad successiv vinstavräkning. Bytet av redovisningsprincip har medfört att det redovisade rörelseresultatet för 2011/2012 har förbättrats med kkr. Bolaget har ej tillämpat principen retroaktivt. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Leasing Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal, vilket innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden. Skatter Redovisning av inkomstskatt inkluderar aktuell skatt och uppskjuten skatt. För poster som redovisas i resultaträkningen redovisas därmed sammanhängande skatt i resultaträkningen. För poster som redovisas direkt mot eget kapital redovisas även skatten direkt mot eget kapital. Intäktsredovisning Entreprenaduppdrag Bolaget vinstavräknar entreprenaduppdrag med fast pris i takt med att arbetet utförs, så kalllad successiv vinstavräkning. Vid beräkningen av upparbetad vinst har färdigställandegraden beräknats som nedlagda utgifter per balansdagen i relation till de totalt beräknade utgifterna för att fullgöra uppdraget. Avskrivningar Avskrivningar på inventarier har skett planenligt på anskaffningsvärdet med 20%. Miljöinformation Byggillet utför rivningsarbeten i samband med framförallt stambyten men bygger även in nytt material i sin produktion. Eftersom Byggillet har indirekt miljöpåverkan via sina externa samarbetspartners, ställs även krav på att dessa har erforderliga miljörutiner och tillstånd för att bedriva sina respektive verksamheter. Miljöpåverkande material som byggs in kan exempelvis vara färger, lim, fogmassa och golvmaterial. Lämpligheten kontrolleras via bolagets miljö- och kvalitetsarbete. I bolagets miljörutiner ingår att användningen av hårdplastprodukter och produkter som innehåller höga halter av organiska lösningsmedel, liksom bly/blyföreningar, kortkedjiga falater, klorparaffiner, bromerade flamskyddsmedel och andra hälso- och miljöfarliga ämnen ska undvikas. Noter Not 1 Övriga externa kostnader Betalda leasingavgifter under året ingår med Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män Kvinnor 5 3 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse och VD - - Övriga anställda Summa Sociala kostnader (varav pensionskostnader) Not 3 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan enligt anskaffningsvärden Redovisat värde vid årets slut Avskrivningar har skett planenligt med 20 % Not 4 Bokslutsdispositioner Förändring av periodiseringsfond Lämnade koncernbidrag Not 5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald hyra Förutbetald leasing Övriga förutbetalda kostnader

6 Noter Styrelsen Not 6 Eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Vid årets början Årets vinst Vid årets slut Not 7 Periodiseringsfonder Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Av periodiseringsfonder utgör ( ) kronor uppskjuten skatt Ivar Verner Styrelseordförande Marcus Andersson Verkställande direktör Not 8 Checkräkningskredit Beviljad kreditlimit Outnyttjad del Utnyttjat kreditbelopp Efter balansdagen har företagets checkkredit utökats med kronor Not 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Tillkommande kostnader på avslutade projekt Semesterlöneskuld Upplupna sociala avgifter Övriga upplupna kostnader Robert Ljungström Styrelseledamot Svante Hedström Styrelseledamot

7 12 Byggillet AB Banvaktsvägen Solna byggillet.se