Årsredovisning för BRF Dalen 714400-2164 Räkenskapsåret 2014
1 (12) Styrelsen för BRF Dalen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2014. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta lägenheter åt medlemmarna till nyttjande utan tidsbegränsning. Styrelsen har under året haft följande sammansättning: Ordförande Margit Johansson vald på 2 år 2013 sekreterare Börje Lundin vald på 2 år 2013 kassör Jessica Jansson vald på 2 år 2013 ledamot Jennie Sandberg vald på 2 år 2014 ledamot Christoffer Renman vald på 2 år 2014 ledamot Carl Hellman har avgått under året ledamot Roine Zetterqvist vald på 2 år 2013 adjungerad ledamot Pia Unefjord Högdahl företagare i Redovisning adjungerad ledamot Jimmy Grahn verksamhetsstöd suppleant Ingvar Andersson på 1 år suppleant Irene Martinsdotter på 1 år --- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Revisor suppleant Magnus Eriksson (Roslagens Redovisare AB) Jessica Jarding (Roslagens Redovisare AB) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Valberedning styrelsen Fastigheten Dalen1 har 90 lägenheter som benämns bostadsrätter. Årsstämman avhölls 2014-04-07 i Markus kyrkans lokaler.
2 (12) Lägenhetsöverlåtelser: Under år 2014 har 10 lägenheter överlåtits. Under verksamhetsåret 2014 har följande genomförts: Justeringar avseende den utförda våtrumsrenoveringen (efterarbeten, garantiåtgärder). Nytt plåttak lades på garagebyggnaden. Reparation av ena carportsgaveln. Extrastämma avseende ändring av föreningens stadgar. Avtalet med Ängen 1 har sagts upp och beslut tagits om grävning av flera borrhål för bergvärme på egen mark. Anbud utlämnades till entreprenörer för totalentreprenad på hela utbyggnaden av bergvärmen. Ekonomi: Efter avskrivningar, men före avsättning till fonden för yttre underhåll, redovisar föreningen ett resultat på kr -54.324 kr. Fastigheten är försäkrad till sitt fulla värde hos bolaget Vardia. Försäkring mot skadedjur är tecknat hos Anticimex AB. Fastighetens taxeringsvärde kr 63.659.000 kr. Flerårsöversikt (tkr) 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning 4 359 4 050 3 644 3 565 Resultat efter finansiella poster -54 80 426 410 Soliditet (%) 26 25 59 66 För definitioner av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 1 933 928 årets förlust -54 324 1 879 604 disponeras så att Avsättes till yttre reparationsfond 100 000 i ny räkning överföres 1 779 604 1 879 604 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
3 (12) Resultaträkning Not 1 2014-01-01-2014-12-31 2013-01-01-2013-12-31 Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m. Årsavgifter 2 4 358 717 4 050 087 Övriga rörelseintäkter 14 206 65 948 Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 4 372 923 4 116 035 Rörelsekostnader Råvaror och förnödenheter 3-1 757 081-1 693 953 Fastighets kostnader 4-625 761-475 404 Fastighetsskatt -114 120-119 160 Reparation och underhåll -170 853-442 236 Övriga externa kostnader -179 527-126 745 Personalkostnader 5-128 362-153 797 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -989 307-550 888 Summa rörelsekostnader -3 965 011-3 562 183 Rörelseresultat 407 912 553 852 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 659 1 431 Räntekostnader och liknande resultatposter -462 895-475 249 Summa finansiella poster -462 236-473 818 Resultat efter finansiella poster -54 324 80 034 Resultat före skatt -54 324 80 034 Årets resultat -54 324 80 034
Balansräkning Not 1 4 (12) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 6, 7, 8, 9, 10, 11 20 790 866 21 614 123 Inventarier, verktyg och installationer 12 17 105 25 655 Summa materiella anläggningstillgångar 20 807 971 21 639 778 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 13 8 196 8 169 Summa finansiella anläggningstillgångar 8 196 8 169 Summa anläggningstillgångar 20 816 167 21 647 947 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 52 663 64 368 Övriga fordringar 60 474 61 790 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 229 420 228 010 Summa kortfristiga fordringar 342 557 354 168 Kassa och bank Kassa och bank 551 404 475 361 Summa kassa och bank 551 404 475 361 Summa omsättningstillgångar 893 961 829 529 SUMMA TILLGÅNGAR 21 710 128 22 477 476
Balansräkning Not 1 5 (12) EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 492 560 492 560 Fond för yttre underhåll 15 2 830 029 2 730 029 Reservfond 403 152 403 152 Summa bundet eget kapital 3 725 741 3 625 741 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 933 928 1 953 894 Årets resultat -54 324 80 034 Summa fritt eget kapital 1 879 604 2 033 928 Summa eget kapital 5 605 345 5 659 669 Långfristiga skulder 16 Övriga skulder till kreditinstitut 14 974 000 15 731 000 Summa långfristiga skulder 14 974 000 15 731 000 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 357 000 357 000 Leverantörsskulder 173 476 128 226 Övriga skulder 4 441 3 462 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 17 595 866 598 119 Summa kortfristiga skulder 1 130 783 1 086 807 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 21 710 128 22 477 476 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 15 882 000 15 882 000 Summa ställda säkerheter 15 882 000 15 882 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
6 (12) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: Byggnader byggnad el, lusthus, Bergvärme, carport, parkering Inventarier, bredband stambyte vattenrening 66,67 år 10 år 20 år 5 år 30 år 6 år Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Not 2 Hyresintäkter 2014 2013 Avgifter lägenheter 3 868 200 3 584 412 Hyror lokaler 86 000 85 081 Hyror garage 48 480 42 350 Hyror carport 47 300 51 370 Hyror med p-plats med el 41 200 29 100 Debiterade elkraft 267 537 257 774 4 358 717 4 050 087
7 (12) Not 3 Taxebundna kostnader och uppvärmning 2014 2013 El 730 456 779 913 Sophämtning 95 508 92 790 Vatten 354 267 338 003 Snöröjning 19 119 33 554 Oljekostnader 379 851 318 635 Kabel-TV 177 880 131 058 1 757 081 1 693 953 Not 4 Fastighetens kostnader 2014 2013 Fastighetsförsäkring 88 323 82 719 Städning entreprenad 157 500 157 800 Fastighetsskötsel entreprenad 297 033 184 096 Sotning 23 468 24 515 Övriga fastighetskostnader 59 437 26 274 625 761 475 404 Not 5 Anställda och personalkostnader 2014 2013 Löner och andra ersättningar Löner och andra ersättningar till styrelsen 102 760 101 113 Löner och ersättningar till övriga anställda 11 000 34 200 113 760 135 313 Sociala kostnader Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 14 602 18 484 14 602 18 484 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 128 362 153 797
8 (12) Not 6 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden 8 442 008 8 442 008 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 8 442 008 8 442 008 Ingående avskrivningar -4 630 355-4 503 725 Årets avskrivningar -126 630-126 630 Utgående ackumulerade avskrivningar -4 756 985-4 630 355 Utgående redovisat värde 3 685 023 3 811 653 Taxeringsvärden byggnader 30 264 000 30 264 000 Taxeringsvärden mark 10 352 000 10 352 000 40 616 000 40 616 000 Not 7 Parkering, vägytor Ingående anskaffningsvärden 506 859 483 657 Inköp 135 000 23 202 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 641 859 506 859 Ingående avskrivningar -164 828-122 608 Årets avskrivningar -55 723-42 220 Utgående ackumulerade avskrivningar -220 551-164 828 Utgående redovisat värde 421 308 342 031 Not 8 Stambyte, vattenrening Ingående anskaffningsvärden 15 467 623 6 613 116 Inköp 8 854 507 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 15 467 623 15 467 623 Ingående avskrivningar -181 322-64 308 Årets avskrivningar -540 801-117 014 Utgående ackumulerade avskrivningar -722 123-181 322 Utgående redovisat värde 14 745 500 15 286 301
9 (12) Not 9 Bergvärmeanläggning Ingående anskaffningsvärden 4 065 160 3 910 160 Inköp 22 500 155 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 4 087 660 4 065 160 Ingående avskrivningar -2 264 557-2 061 303 Årets avskrivningar -204 383-203 254 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 468 940-2 264 557 Utgående redovisat värde 1 618 720 1 800 603 Not 10 Lusthus Ingående anskaffningsvärden 128 750 128 750 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 128 750 128 750 Ingående avskrivningar -77 251-64 375 Årets avskrivningar -12 876-12 876 Utgående ackumulerade avskrivningar -90 127-77 251 Utgående redovisat värde 38 623 51 499 Not 11 Carport Ingående anskaffningsvärden 806 913 806 913 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 806 913 806 913 Ingående avskrivningar -484 878-444 534 Årets avskrivningar -40 344-40 344 Utgående ackumulerade avskrivningar -525 222-484 878 Utgående redovisat värde 281 691 322 035
10 (12) Not 12 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden 832 277 832 277 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 832 277 832 277 Ingående avskrivningar -806 622-798 072 Årets avskrivningar -8 550-8 550 Utgående ackumulerade avskrivningar -815 172-806 622 Utgående redovisat värde 17 105 25 655 Not 13 Aktier och andelar Namn Andel i SBC 3 500 3 500 Nordea Likvidinvest 4 696 4 669 8 196 8 169 Not 14 Förändring av eget kapital Inbetalda Reserv- Yttre rep. Balanserat Årets insatser fond fonder resultat resultat Belopp vid årets ingång 492 560 403 152 2 730 029 1 953 894 80 034 Disposition av föregående års resultat: 100 000-19 966-80 034 Årets resultat -54 324 Belopp vid årets utgång 492 560 403 152 2 830 029 1 933 928-54 324 Not 15 Fond för yttre underhåll Ingående saldo 2 730 029 2 720 651 Årets avsättning 100 000 100 000 ianspråktagande av yttre fond 0-90 622 2 830 029 2 730 029
11 (12) Not 16 Långfristiga skulder Lån som förfaller inom ett år 357 000 357 000 Lån som förfaller mellan 1-5 år 1 428 000 1 428 000 Lån som förfaller senare än 5 år från balansdagen 13 546 000 14 303 000 15 331 000 16 088 000 Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupen räntekostnad 83 223 87 503 Upplupen elkostnad 81 052 88 520 Förutbetalda hyresavgifter 382 412 372 669 Övriga interimsskulder 49 179 49 427 595 866 598 119
12 (12) Undertecknade försäkrar härmed att årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och god redovisningssed, att aktuella redovisningsnormer har tillämpats och att lämnade uppgifter stämmer med faktiska förhållanden. Norrtälje Jessica Jansson Börje Lundin Margit Johansson Christoffer Renman Jennie Sandberg Roine Zetterqvist Revisorspåteckning Min revisionsberättelse har lämnats Magnus Eriksson Revisor