Utfallskommentarer, Årsredovisning 2008-12-31, Nacka Energi AB Resultaträkningen Nettoomsättningen Utfall 2008 vs 2007 2008 2007 Diff Högspänning effekt 6,9 7,7-0,8 1) Lågspänning effekt 16,7 11,4 5,3 2) Överuttagsavgifter 1,0 0,8 0,2 Lågspänning säkring 73,0 71,1 1,9 3) Elpannor 0,8 1,4-0,6 98,4 92,4 1 (5) 1) Sickla köpkvarter, leveransform ändrad från Högspänning effekt till Lågspänning effekt, minskad intäkt om ca 1,2. Taxehöjning var 4,1 %. 2) Sickla handelsområde ökad intäkt om ca 2,0. Ändrade abonnerade effekter och tidigarelagda inkopplingar av nya kunder samt obudgeterade byggströmmar, ökad intäkt om ca 1,2. Retroaktiva elnätsavgifter i samband med mätarbyten ökad intäkt om ca 0,4. Därutöver taxehöjning om 4,1% eller ca 0,4 samt tillväxt. 3) Tillväxt ca 1,1 % samt taxehöjning 4,1% för kunder >25A. Övriga rörelseintäkter Utfall 2008 vs 2007 2008 2007 Samförläggning 1,7 0,1 1,6 1) Engångsavg fr nyanslutningar 5,1 4,9 0,2 Påminnelser o krav 1,4 0,7 0,7 2) Adm Entreprenaduppdrag 16,6 15,2 1,4 3) Inflyttningsavgifter 0,9 1,1-0,2 Externa uppdrag, byggskåp 5,2 6,2-1,0 4) 30,9 28,2 1) Telia har åter börjat samförlägga i förnyelseprojekt (Evalundsvägen, Hästhagen). 2) Omförhandlat avtal med Svea inkasso avseende provision för inkassoavgift. 3) Fler tillträdande kunder än budgeterat samt utökat uppdrag inom befintligt avtal med EBS. 4) Intäkter under år 2007 temporärt höga på grund av tillfälliga externa faktureringar, exempelvis för Actaris mätarmontage, kabelomläggningar och försäljning av begagnade mätare. Nätavgifter och varor Utfall 2008 vs 2007 2008 2007 Diff Not Nätavg. överliggande nät 27,9 27,9 0,0 Elnätsförluster 6,1 6,1 0,0 Varor, projektredovisade 2,4 1,7 0,7 1) 36,4 35,7 1) Ökade kostnader avseende oförutsedda debiterbara teknikprojekt. Matchande intäkt redovisas under "Övriga rörelseintäkter, Externa uppdrag, byggskåp.
Övriga externa kostnader Utfall 2008 vs 2007 2 (5) Utfall 31dec 2008 2007 Diff ELNÄT Underhållsdel investeringar *) 7,3 11,4-4,1 1) Projektredovisat (DoU, rep) 3,8 3,4 0,4 Lokaler 1,6 1,7-0,1 IT 6,5 5,4 1,1 2) Fordon 0,6 0,7-0,1 Myndighetsavgifter 1,6 1,5 0,1 Branchorg o försäkringar 0,4 0,3 0,1 Kundförluster 0,2 0,2 0,0 Förvaltningskostnader 0,6 0,8-0,2 Kontor, konsult, inkasso 0,8 0,8 0,0 Inhyrd personal 0,5 0,0 0,5 3) Porto 0,6 0,5 0,1 Verktyg o arbetskläder 0,3 0,4-0,1 Kurs, konf, utbildning 0,5 0,5 0,0 Diverse 1,1 0,9 0,2 26,4 28,5 ADM UPPDRAG Lokaler (överförd kostn fr NEAB) 0,3 0,3 0,0 IT --data, tele mm--, överf kostn fr NEAB 0,2 0,2 0,0 IT --data,tele mm--, direktbokat 1,8 2,1-0,3 Andra kostn --print, porto mm-- 2,6 2,4 0,2 4,9 5,0 Summa övr ext kostnader 31,3 33,5 *) *) Denna specifikation matchar 2007 sammanställningsbladet verksamheter, i vilket kostnader för inhyrd personal redovisas som personalkostnad. I externredovisningen, liksom i Resultaträkning, populärversion redovisas kostnader för inhyrd personal under posten övriga externa kostnader. Under år 2007 uppgick kostnaderna för inhyrd personal till 750 tkr. 1) Under år 2007 bokfördes underhållsarbeten på FS Golfbanan. 2) Under fjärravläsningsprojektets uppbyggnad (år 2007), redovisades kostnader för kommunikation som egen rubrik under övriga externa kostnader. Från år 2008 inkluderades denna i IT-kostnader. 3) Ersättningspersonal under utbildningstid för nytillträdd personal efter personalavgångar.
Nettoomsättningen Budget vs Utfall 3 (5) Utfall Budget Prognos Diff utfall- Högspänning effekt 6,7 7,9 6,7-1,2 1) Lågspänning effekt 16,9 13,2 15,7 3,7 2) Överuttagsavgifter 1,0 0,8 0,9 0,2 Lågspänning säkring 73,0 73,8 73,7-0,8 3) Elpannor 0,8 1,1 0,7-0,3 98,4 96,8 97,7 1) Sickla köpkvarter, leveransform ändrad från Högspänning effekt till Lågspänning effekt, minskad intäkt om ca 1,2. 2) Sickla handelsområde ökad intäkt om ca 2,0. Ändrade abonnerade effekter och tidigarelagda inkopplingar av nya kunder samt obudgeterade byggströmmar, ökad intäkt om ca 1,2. Retroaktiva elnätsavgifter i samband med mätarbyten ökad intäkt om ca 0,4. 3) Budgeterad tillväxt 2%, verklig nettotillväxt ca 1,1 %. Övriga rörelseintäkter Budget vs Utfall Utfall Budget Prognos Diff utfall- Samförläggning 1,7 0,0 1,1 1,7 1) Engångsavg fr nyanslutningar 5,1 5,5 4,8-0,4 2) Påminnelser o krav 1,4 0,9 1,0 0,5 3) Adm Entreprenaduppdrag 16,6 14,2 15,6 2,4 4) Inflyttningsavgifter 0,9 1,0 1,0-0,1 Externa uppdrag, byggskåp 5,2 3,3 3,9 1,9 5) 30,9 24,9 27,4 1) Telia har åter börjat samförlägga i förnyelseprojekt (Evalundsvägen, Hästhagen). 2) Några av 2008 års projekt har senarelagts till år 2009. 3) Omförhandlat avtal med Svea inkasso avseende provision för inkassoavgift. 4) Fler tillträdande kunder än budgeterat samt utökat uppdrag inom befintligt avtal med EBS. 5) Ökad förnyelse av vägbelysning och obudgeterad entreprenad åt Visborgs minne. Nätavgifter och varor Budget vs Utfall Utfall Budget Prognos Diff utfall- Nätavg. överliggande nät 27,9 29,5 29,3-1,6 1) Elnätsförluster 6,1 6,3 6,1-0,2 Varor, projektredovisade 2,4 0,9 2,2 1,5 2) 36,4 36,7 37,6 1) Varmare än normalår (+ 0,5 ), rabatterat pris nov och dec överl nät (+ 0,7 ), lägre abonnerad effekt och elpannor (+ 0,4 ). 2) Ökade kostnader avseende oförutsedda debiterbara teknikprojekt. Matchande intäkt redovisas under "Övriga rörelseintäkter, Externa uppdrag, byggskåp. För uppgift om debiterbara teknikuppdragens sammanladga bidrag till rörelseresultatet se verksamhetsrapport sid 2 (7).
Övriga externa kostnader Budget vs Utfall 4 (5) Utfall Budget Prognos Diff utfall- ELNÄT Underhållsdel investeringar *) 7,3 5,9 5,8 1,4 Projektredovisat (DoU, rep) 3,8 2,5 3,5 1,3 Lokaler 1,6 1,6 1,6 0,0 IT 6,5 7,6 7,3-1,1 Fordon 0,6 0,5 0,6 0,1 Myndighetsavgifter 1,6 1,6 1,7 0,0 Branchorg o försäkringar 0,4 0,4 0,5 0,0 Kundförluster 0,2 0,3 0,3-0,1 Förvaltningskostnader 0,6 0,5 0,6 0,1 Kontor, konsult, inkasso 0,8 0,8 0,8 0,0 Inhyrd personal 0,5 0,0 0,4 0,5 Porto 0,6 0,6 0,6 0,0 Verktyg o arbetskläder 0,3 0,3 0,3 0,0 Kurs, konf, utbildning 0,5 0,6 0,6-0,1 Diverse 1,1 0,8 1,3 0,3 26,4 24,0 26,3 1) 2) 3) 4) 5) 6) ADM UPPDRAG Lokaler (överförd kostn fr NEAB) 0,3 0,3 0,4 0,0 IT --data, tele mm--, överf kostn fr NEAB 0,2 0,2 0,2 0,0 IT --data,tele mm--, direktbokat 1,8 1,4 1,7 0,4 Andra kostn --print, porto mm-- 2,6 2,8 2,5-0,2 4,9 4,7 4,5 7) Summa övr ext kostnader 31,3 28,7 31,0 2,6 *) Exklusive egen nedlagd tid på projekten 1) Större volym av kablifieringsprojekt samt högre kostnader än beräknat avseende sprängningsarbeten vid FS Golfbanan. 2) Ökade kostnader för vägbelysningsprojekt och entreprenad åt Visborgs minne. Matchande intäkt redovisas under Övriga rörelseintäkter, Externa uppdrag, byggskåp, se verksamhetsrapport sid 2 (7). 3) Diverse systemuppgraderingar samt utbyte av växel och skrivare senarelagt, budgeterat belopp uppgår till ca 0,7. Kommunikationsavgift för fjärrmätarna har understigit budget med ca 0,6 pga att NEAB inte leveransgodkännt mätarna i samma omfattning som budgeterat. 4) Större reparation av terränggående skylift. 5) Ersättningspersonal under utbildningstid för nytillträdd personal efter personalavgångar. 6) Obudgeterad utgift avseende utställning Sickla köpkvarter, ca 400 tkr. 7) Obudgeterad utvecklingskostnad på grund av sent ändrade myndighetsföreskrifter avseende bland annat meddelandetrafiken.
Personalkostnader 5 (5) Differens Utfall- Budget beror i huvudsak på att beräknat lägre accumulerad skuld för avgångna pensionärer inom KPA-systemet (0,7 ), se "avsättningar" i balansräkningen. Investeringar Beloppen i investeringsbudgeten är angivna exklusive egen tid: Utfall Budget 31-dec helår Investeringar exkl egen tid, elnätsprojekt 12,1 10,3 1) Elmätare, nyanskaffning 1,0 0,8 Maskiner och inventarier, IT 0,4 0,6 13,5 11,7 1) Tidigarelagda exploateringsprojekt NYMNE-projektet har en budgeterad totalutgift om 45. Acceptanstester för kunder med mätare >63A (ca 650 stycken) genomförs under jan-febr år 2009. Slutbetalning kommer att ske då acceptanstest för dessa mätare genomförts och godkänts, därefter kommer projektet att slutredovisas. Sammanfattning Verksamhet "elnät" inkl "debiterbara teknikuppdrag": Rörelseresultatet för helåret 2008 överstiger budget med ca 4,0, i huvudsak beroende på: > ökad intäkt från elnätsabonnemang 1,6 > minskad kostnad för överliggande nät 1,6 > aktiverat arbete för egen räkning på grund av ökad investering 0,6 > minskade personalkostnader 0,7 > obudgeterad utgift, utställning Sickla köpkvarter -0,4 > ersättningspersonal, utbildningningstid efter personalavgångar -0,5 > minskade intäkter anslutningasavgifter senarelagda projekt -0,4 > förbättrad lönsamhet debiterbara teknikuppdrag 0,9 4,1 Verksamhet Administrativa tjänster: Rörelseresultatet för helåret 2008 överstiger budget med ca 1,9, i huvudsak beroende på tilläggsuppdrag för Energibolaget.