Årsredovisning för räkenskapsåret

Transkript

1 Nacka Energi AB Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret Styrelsen och verkställande direktören för Nacka Energi AB avger härmed följande årsredovisning. Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning, kostnadsslagsindelad 5 Balansräkning 6 Kassaflödesanalys 8 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 9 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i tusentals kronor (tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

2 Nacka Energi AB Org nr (13) Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Nacka Energi AB (NEAB) får härmed avge årsredovisning för år Allmänt om verksamheten Bolaget är ett elnätbolag, vars huvuduppgift är att distribuera el till ca anslutna kunder inom koncessionsområdet, som omfattar större delen av Nacka kommun. NEABs elnät överförde, inkl elnätsförluster, 516 GWh (518 GWh). Bolaget ägs av Nacka kommun genom Nacka Stadshus AB (organisationsnummer med säte i Nacka Kommun) som lämnar koncernredovisning. Förutom att driva nätverksamhet har bolaget, enligt Energimyndighetens definition, bedrivit så kallad sidoordnad verksamhet, främst nätadministrativa tjänster för Energibolaget i Sverige AB och MälarEnergi AB samt nyanläggning och förnyelse av vägbelysning för Nacka Kommun. Rörelseresultatet uppgår till ca 22,6 Mkr. Nätverksamheten Exploateringstakten i kommunen är fortsatt intensiv och investeringar i nya nät har gjorts bland annat i områdena Sickla Handelsområde, Sickla sjö, Finnboda Varv, Kvarnholmen och Hedvigslund. Både bostäder och köpcentra ingår i nybyggnationen. Arbetet med att ersätta friledning med jordkabel har fortsatt och berört framför allt områdena Hästhagen och Evalundsvägen. Liksom föregående år har ett antal föråldrade kabelskåp och nätstationsställverk bytts ut i syfte att höja person- och leveranssäkerheten. År 2008 blev, trots två avbrott i högspänningsnätet, som orsakade mer än timslånga avbrott för totalt ca kunder, ett bra år med avseende på leveranskvalitet med en genomsnittlig avbrottstid, som understeg det fastställda målet på 10 minuter. Den genomsnittliga avbrottstiden per kund, det så kallade SAIDI-begreppet, vilket rapporteras till Energimarknadsinspektionen, blev för helåret ,3 (1,0) minuter för oplanerade avbrott samt 2,5 (1,0) minuter för planerade avbrott. NEABs mål är, att såväl planerade som oplanerade avbrott skall ligga under 10 minuter ett mål, som alltså nåddes med god marginal.

3 2 (13) Energimarknadsinspektionens granskning av nättarifferna har sedan 2003 skett med hjälp av den så kallade Nätnyttomodellen. Inspektionen har, i ett brev daterat , meddelat att man, med omedelbar verkan, beslutat avskaffa nätnyttomodellen i tariffgranskningen. Tillsynen av nättarifferna t.o.m kommer i stället att ske genom de övriga uppgifter som lämnas till myndigheten, t.ex. årsrapporter, tariffrapporter m.m. Den sidoordnade verksamheten Uppdrag gällande nyanläggning och förnyelse av gatubelysning har erhållits från kommunen. Telia har åter visat intresse för samförläggning i samband med NEABs kablifiering. Sådan samförläggning har skett i Hästhagen och Evalundsvägen. Samarbetet med Mälarenergi och Energibolaget i Sverige AB avseende nätadministrativa tjänster omfattar kundtjänst, debitering, fakturering, leverantörsbyteshantering och meddelandetrafik. För Mälarenergi hanterar NEAB idag ca kunder, d v s Mälarenergis samtliga kunder inom NEABs distributionsområde. Mälarenergi är också NEABs anvisningsleverantör, d v s. den elleverantör som den kund, som inte gör ett eget, aktivt, val av leverantör, blir anvisad. Avtalet med Energibolaget i Sverige AB omfattade vid årets slut ca ( ) lägenhetskunder över hela Sverige. Framtid NEABs kablifieringsprojekt, som syftar till att förbättra leveranskvaliteten med målet att all friledning skall vara utbytt 2010, kommer även fortsättningsvis att vara ett prioriterat projekt. I syfte att minska investeringsbehov och kostnader 2009 har ca hälften av planerade kablifieringsprojekt för 2009 skjutits fram ett år. Åtgärden innebär ett avsteg från gällande affärsplan, som anger 2010 som avslutningsår för kablifieringsprojektet. Detta skjuts nu till Befintliga exploateringsplaner visar på en effektökning om ca 30 MW inom Sicklaön. Detta innebär en 50-procentig ökning jämfört med det maximala effektuttaget 2006/2007, som var ca 60 MW. Ökningen sker successivt under de kommande åren. Eventuell förskjutning i tidplanen på grund av senarelagda eller stoppade exploateringsprojekt till följd av rådande finanskris har ännu inte kunnat konstateras. Med gällande exploateringstakt beräknas kapacitetstaket nås år Osäkerheten i effektbehovets ökningstakt är, som vanligt, stor i exploateringssammanhang, men NEAB måste likväl garantera tillräcklig kapacitet.

4 3 (13) NEAB fortsätter att under 2009 byta ut de 30 kv-kablar, där arean begränsar överföringsförmågan från Fortums anläggning i Skanstull. Fortum har under 2008 bytt kabelförband inom sitt område. Därmed klaras de planerade effektökningarna inom Sicklaön de närmaste 5-6 åren. Ytterligare effektökningar efter 2015 kräver, att planerna på en ny mottagningsstation inom Sicklaön konkretiseras och att energiförsörjningen klarläggs under de närmaste åren. Fokus kommer dessutom att ligga på fortsatt utveckling och effektivisering av såväl nätverksamheten som den sidoordnade verksamheten. Avtalet med Energibolaget i Sverige AB löper ut och ansträngningar för att finna nya uppdragsgivare för den administrativa tjänsten står därför också i fokus. Införandet av det nya systemet för individuell mätning och avläsning av elförbrukningen innebär ökade möjligheter till förbättringar för våra kunder. Preliminärdebiteringen kan slopas och en rättvisare fördelning av kostnader införas. Andra viktiga projekt är förenklad fakturalayout samt tydligare kundinformation och kommunikation med kunderna. Resultat och ställning Flerårsöversikt Omsättning - Varav nätverksamhet Res efter fin poster Eget Kapital Soliditet 52% 49% 50% 59% 57% Resultatförbättringen på totalt 12.6 Mkr är dels hänförlig till att år 2007 belastades med kostnader av engångskaraktär på ca 7 Mkr i samband med det obligatoriska införandet av nytt mätsystem och med ca 4Mkr för upprustning av fördelningsstation Golfbanan Saltsjöbaden. Den sidoordnade verksamheten, d v s nätadministrativa tjänster enligt avtal med Mälarenergi AB och Energibolaget i Sverige AB, svarar för 2.1 Mkr av resultatförbättringen. Orsaken till resultatförbättringen är främst ökad kundstock och tilläggsuppdrag inom befintliga ramavtal. Resultatförbättringen motsvarar föregående års resultatförsämring. Den ökade upplåningen har ökat räntekostnaderna med 0,8 Mkr.

5 4(13) Kassaflödet från den löpande verksamheten har förbättrats med ca 28 Mkr. Härav svarar förbättringen av rörelseresultatet för ca 13 Mkr och förändring i kortfristiga fordringar mellan år respektive år för ca 13 Mkr. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att årets vinst, kronor jämte balanserade vinstmedel om kronor , tillsammans kronor , balanseras i ny räkning. Lämnat koncernbidrag Koncernbidrag om kronor ( ) har lämnats till moderbolaget. Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultatoch balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.

6 Nacka Energi AB Org nr (13) Resultaträkning Belopp i tkr not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Förändring i arbete för annans räkning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Nätavgifter och varor Övriga externa kostnader 16) Personalkostnader 1) Avskrivning av materiella anläggningstillgångar 5) 6) Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Resultat fr övr värdepapper o fordr som är anltillg 88 0 Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner 2) Resultat före skatt Skatt 3) Periodens resultat

7 Nacka Energi AB Org nr (13) Balansräkning Belopp i tkr not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark 4) Nedlagda kostnader på annans fastighet 5) Nätanläggning 6) Inventarier och verktyg 6) Fjärravlästa mätare 6) Pågående nyanläggningar 7) Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav Omsättningstillgångar Varulager mm Installationsmaterial Pågående arbeten för annans räkning 0 30 Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8) Kassa 9) SUMMA TILLGÅNGAR

8 Nacka Energi AB Org nr (13) Balansräkning Belopp i tkr not Eget kapital och skulder Eget kapital 10) Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst/förlust Årets resultat Obeskattade reserver 11) Avsättningar 12) Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Pågående arbeten för annans räkning Koncernkonto Nacka kommun 9) Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13) SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda panter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

9 Kassaflödesanalys, NEAB Org nr (13) Belopp i tkr not Den löpande verksamheten Årets resultat Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet 15) Förändring av skatteskuld Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av korta skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar 88 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Aktieägartillskott Utbetalt koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut 14)

10 Nacka Energi AB 9 (13) Org nr Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i tkr om inget annat anges Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Allmänna redovisningsprinciper Koncernbidrag Lämnade koncernbidrag redovisas direkt mot eget kapital med beaktande av en beräknad skatteeffekt om 28%. Pågående arbeten Pågående arbeten debiteras vanligen per löpande räkning och har värderats till nedlagda direkta kostnader med tillägg för tillverkningsomkostnader. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga ankaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningstider tillämpas för materiella anläggningstillgångar: Nätanläggning 25 år Nedlagda kostnader på annans fastighet 20 år Fjärravläsningsutrustning 10 år Inventarier, verktyg o fordon 5 år IT-utrustning 3 år Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Aktiverat arbete för egen räkning Under posten har medtagits tillämpliga personalkostnader med påslag för del i lokaler, fordon, verktyg etc men ej avskrivningar. Inköp och försäljning inom Nacka Stadshuskoncernen Inköp och försäljning inom koncernen, avseende Nacka Stadshus, har under året uppgått till 0 % av omsättningen (år %). Fördelning mellan reparationer - underhåll respektive investering I samband med reinvesteringsprojekts uppstart göres en individuell bedömning av vilka åtgärder som syftat till att återställa en anläggning i ursprungligt skick och funktion respektive är av investeringskaraktär.

11 Not 1 Anställda och personalkostnader 10 (13) varav varav Medelantalet anställda 2008 män 2007 män Sverige 42 60% 47 61% Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse och VD Övriga anställda Sociala avgifter varav pensionskostnader Av bolagets pensionskostnader avser 384 (377) styrelse och VD Bolaget har inga utestående pensionsförpliktelser till styrelse och VD. Avgångsvederlag: Om VD:s anställning upphör på företagets begäran utgår avgångsvederlag om 18 månadslöner. Samtliga löner och ersättningar avser anställd personal i Sverige. Sjukfrånvaro för perioden : Kvinnor 3,7% (8.7%) 0-29 år 3,3% (2.2%) Män 1,8% (3.2%) år 3,4% (2.8%) Totalt 2,6% (5.2%) >50år 1,1% (9.4%) Varav andel långtidssjukskrivning ( > 60 dgr) 0,0% (62.1%) Könsfördelning Styrelse Män 67% (67%) Kvinnor 33% (33%) Företagsledning Män 60% (80%) Kvinnor 40% (20%) Not 2 Bokslutsdispositioner Återföring (+) av överavskrivning, materiella anläggningstillgångar Avsättning (-) av överavskrivning, materiella anläggningstillgångar Not 3 Skatt Skatt på årets resultat 2 0 Skatt avseende lämnat koncernbidrag Not 4 Mark Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Planenligt restvärde vid årets slut Mark är ej åsatt taxeringsvärde

12 11 (13) Not 5 Nedlagda kostnader på annans fastighet Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden Planenligt restvärde vid årets slut Not 6 Nätanläggning Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Inventarier o verktyg Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utrangeringar Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Utrangeringar Årets avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Fjärravlästa mätare Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utrangeringar 0 0 Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Utrangeringar 0 0 Årets avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut

13 12 (13) Not 7 Pågående nyanläggningar Vid årets början Årets investeringar Omklassificeringar till elnätsanläggning Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Elnätsintäkter Övrigt Not 9 Kassa och Bank / Koncernkonto Nacka kommun Plusgirokonto och betalkonto inom koncernkonto har behandlats som en enhet då plusgirokontot momentant tömmes till koncernkontot. Bolagets checkkredit består av ett underkonto i Nacka kommuns företagskonto. Överenskommen kreditlimit för kontot uppgår till med ett års uppsägningstid. Not 10 Eget kapital Aktie- Reserv- Balanserad Årets Summa kapital fond vinst resultat Vid årets början Koncernbidrag Skatteeffekt på koncernbidrag Årets resultat Vid årets slut Not 11 Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan : Latent skatt har under året ökat med och ingår per med Not 12 Avsättningar Avsatt till pensioner Som säkerhet för KPA-pensionsförpliktelser har Nacka kommun ställt kommunal borgen. Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Personalrelaterade kostnader Övriga kostnader

14

15

16