Så ger du ditt barn. För några år sedan togs

Så ger du ditt barn Innan tonåringen börjar revoltera gör du klokt i att ta ett fast grepp om hans eller hennes sparpengar. Fram till 18-årsdagen, ibland längre, har du makten. Utnyttja det. AV ANNA BJÖRE För några år sedan togs gåvoskatten bort och det har gjort det mycket lättare att spara till barnen. Nu är det fritt fram att ge sina barn och barnbarn hur mycket som helst skattefritt. Givarens inflytande över pengarna har också ökat när man inte längre behöver bekymra sig över skattebegränsningarna. Tidigare var det max 10 000 kr per mottagare och år från en givare som gällde för att slippa skatt så är det inte längre. I stället för att portionera ut en mindre summa varje år kan man nu vänta till 18-årsdagen, eller ännu längre, och ge större klumpsummor till bar- Vi ställde frågor till elva privatekonomer och ekonomer om hur de gör med sparandet till barn och barnbarn. Vi frågade: 1 2 Hur sparar du till dina barn/barnbarn? Varför gör du som du gör? Annika Creutzer, privatekonom Skandiabanken och blivande chefredaktör för Privata Affärer: 1. Det är Sarahs mormor som sparar långsiktigt till henne. Mormor har valt att spara på ett bankkonto med bra ränta. 2. Som förälder vill jag uppmuntra min dotter, som är sju år, att spara för att kunna förverkliga drömmar. Därför ger jag henne sparpremier. Har hon fått ihop hälften av pengarna till något hon gärna vill ha lovar jag att ge henne lika mycket. Jag berättar också hur jag sparar till vår kommande resa eller andra mål. 24 SEPTEMBER 2007 PRIVATA AFFÄRER

ett rikare liv Behåll makten över pengarna Så behåller du makten över barnens sparpengar. Här är privatekonomen Gunilla Nyströms bästa tips: Spara i ditt eget namn Du fortsätter att vara ägare till pengarna fram till den dag gåvan lämnas över. Plus: Du väljer själv vid vilken ålder barnet ska få gåvan och du kan även portionera ut den i mindre delar. Minus: Du kan hinna avlida innan gåvan lämnas. Skriv därför ett testamente till förmån för barnet. Det kan även finnas andra familjerättsliga komplikationer, särskilt om det handlar om stora belopp och familjer med egna barn och bonusbarn. Kapitalförsäkring Du kan köpa en kapitalförsäkring med barnet som förmånstagare. Plus: Du är ägare av försäkringen och bestämmer när barnet ska få pengarna, kanske vid 25 års ålder. Utbetalningarna kan delas upp på flera år. I förmånstagarförordnandet kan du också skriva in att gåvan blir mottagarens enskilda egendom. Ångrar du dig, kan du dra tillbaka förmånstagarförordnandet. När barnet får pengarna är de skattade och klara. Kapitalförsäkring schablonbeskattas löpande i stället för att skatten tas ut vid fondförsäljningarna. Går börsen bra kan nettoavkastningen bli högre än i vanligt fondsparande där vinsten ska beskattas med 30 procent. Minus: Avgifterna är ofta högre än för ett fritt fondsparande. Välj därför en billig. Gåva med villkor om särskild förvaltning Om du vill lämna barnet eller barnbarnet en större gåva och inte vill att överförmyndaren ska vara inblandad och dessutom vill att barnet ska få disponera gåvan senare än vid 18 års ålder kan du lämna en gåva med villkor om särskild förvaltning. Du utser då någon som förvaltar gåvan för barnets räkning. Förvaltare kan vara exempelvis en bank. I gåvobrevet bestämmer du till exempel att barnet ska få disponera gåvan från 25 års ålder, att den ska vara enskild egendom och att pengarna under förvaltningstiden får tas i anspråk för studier eller bostad. Plus: Du kan skräddarsy villkoren för gåvan och du har säkrat när barnet ska få pengarna. Minus: Det blir väldigt definitivt eftersom villkoren för gåvan i princip inte kan ändras i efterhand. Förvaltningen kan också kosta extra. Ann-Sofie Magnusson, familjeekonom, Ikanobanken 1. Min son är 26 år och klarar sig själv. Jag har ännu inga barnbarn men till min mans barnbarn sparar vi i aktiefonder genom månadsvis insättning. 2. När det kommer ett nytt barnbarn sätter vi in samma summa som de andra barnbarnen har på sitt konto. Vi har resonerat som så att vi slutar spara vid samma tillfälle till alla i framtiden och då kommer de att ha fått lika mycket. Anna Allerstrand, välfärdsekonom, AMF Pension: 1. Vi sparar till våra tre barn i breda aktiefonder. 2. Sparandet är långsiktigt och då passar aktier bäst. Att spara i fonder i stället för rena aktier är smidigt med tanke på att det går att göra månatliga avsättningar. Och vi får tillgång till flera marknader utan att själva behöva leta efter det som passar bäst. Vi har inte valt smalare fonder eftersom vi inte vill vara tvingade att hålla oss uppdaterade och byta fonder när det krävs. När barnen blir större får de själva välja risken. PRIVATA AFFÄRER SEPTEMBER 2007 25

Ensamstående föräldrar sparar allra mest Ta större risker med nen eller barnbarnen. Det är också möjligt att vänta med gåvor och låta dem bli arv i stället eftersom det inte gör någon skillnad skattemässigt. De som sparar mest till barnen är faktiskt ensamstående, det visar siffror från Skandiabankens Barnbarometer. Barn till ensamstående har i genomsnitt 38 000 kr i sparkapital att jämföra med genomsnittsbarnets sparade kapital som är 27 400 kr. Far- och morföräldrar sparar däremot väldigt lite till barnbarnen, det visar våra undersökningar, säger Annika Creutzer, privatekonom på Skandiabanken och snart chefredaktör på Privata Affärer. Bankkonto är vanligaste sparformen, vilket rimmar illa med att man bör ta högre risk med barnens sparpengar eftersom sparandet är så långsiktigt. Har du redan börjat sätta in pengar på ett konto i barnets eget namn kan du inte ta till- Så här sparar vi till barnen Enbart bankkonto 46 % Aktiefonder 28 % Blandfonder 27 % Räntefonder 16 % Aktier 6 % Bospar 4 % Obligationer 3 % Källa: Skandiabanken Våga ta större risker. Det är den bästa sparstrategin om du vill att barnens sparpengar ska växa ordentligt till den dag de behöver pengarna. Aktiefonder definitivt. Tillväxtfonder jodå, men välj flera och sätt inte alla pengarna i dem. En portfölj med enskilda aktier varför inte, om du har intresse, kunskap och tid att se över placeringarna. Räntesparande nej. När du ska placera barnens sparpengar är det risktagande som gäller, tvärtemot vad många tror. Att vara försiktig lönar sig inte när det gäller sparande på lång sikt ibland så mycket som 18 år eller mer. För liten risk är nämligen också riskfyllt, det ger ingen eller liten chans till bra avkastning. Det känner inte alla till. Tvärtom tycks många bli extra försiktiga med barnens pengar. Dem vill man inte chansa med. De ska vara grundplåt till en lägenhet eller en utbildning. Då vill man vara säker på att pengarna finns där när de behövs. Och det är klokt tänkt, till viss del. Säkra sparandet bör man göra när det börjar närma AV ANNA BJÖRE sig uttagsdags. Då kan pengarna läggas i säkra sparformer, som ett bankkonto eller en räntefond. Men dessförinnan är det risk som gäller. Många ser risk som något negativt. I själva verket gäller det att våga satsa om man ska få chansen till bra avkastning. Tror man på aktiemarknaden på lång sikt så placerar man pengarna där. Framsidan av risk är ju möjlighet, säger Ylva Yngveson, chef på Institutet för privatekonomi, Swedbank. När det gäller barnens sparkapital spelar det faktiskt mindre roll att börsen vid det här laget har gått upp så länge att en nedgång rimligen väntar runt hörnet. Det hinner komma flera upp- och nedgångar innan barnen fyller 18 år. Se bara till att hantera risken på ett klokt sätt. Placerar du ganska brett, i breda globalfonder och Sverigefonder till exempel, minskar risken. Jag har själv blivit mormor nyligen och tänkt mycket på det här. Nu finns det nya typer av fonder, i och för sig med ganska hög risk, som kan vara intressanta. För den som har större summor att sätta av till sina barn eller barnbarn kan det ibland också vara lönt att tänka i vidare begrepp. En investering i en tomt, konst eller varför inte en veteranbil kan kanske vara något? Men det är inget Ylva Yngveson rekommenderar rakt av. Då krävs att du har specialkunskaper och en tro på det tillgångsslag det rör sig om. Att till exempel köpa en tomt i ett ytterområde till Stockholm kan vara rätt om man räknar med att inflyttningen ska fortsätta. Men köp i eget namn så att du kan du parera förändringar i värdet och även göra det rättvist om du med åren behöver spara till flera barn. Fast historiskt har aktiemarknaden gett bättre avkastning än fastigheter så det krävs att man har näsa för vad man gör. Hon har räknat på hur mycket avkastning olika sparalternativ har gett (se intill). Även om det inte behöver säga något om framtiden kan det ge en fingervisning. Allra bäst av fonderna i exemplen har Sverigefonden gått. Tillväxtfonder har vi inte med eftersom de inte fun- Ylva Yngveson, chef Institutet för Privatekonomi, Swedbank: 1. Jag sparar till mitt barnbarn varje månad i två olika fonder, lite nyare typ av fonder. En som växlar aktivt mellan aktieplaceringar men även kan placera i räntemarknad och en som placerar i ett mindre antal svenska bolag. 2. Det är roligt att få bidra så barnbarnet får en slant med sig ut i vuxenlivet. Jag tar lite större risk med fondvalen eftersom det är ett sparande på lång sikt. Månadssparande är ett sätt att också sprida risken över tid. Ett mindre sparande över tid kan ge mycket. Gunilla Nyström, privatekonom, SEB: 1. Jag sparar i aktiefonder till mina två döttrar, 22 år och 17 år. Pengarna ska vara till köp av bostad och det är villkoret för att vi ska fortsätta spara. Hade de varit små i dag hade jag övervägt att spara i mitt eget namn eftersom arvs- och gåvoskattelagen försvann i december 2004. 2. Månadssparande i aktiefonder ger bra riskspridning. Nu är sparandet fördelat på globalfond, Sverige, Europa och en mindre del i en Emerging Markets-fond. Det börjar bli dags att dra ner risken i 22-åringens sparande. Jag rekommenderar henne att växla en del av sparandet till aktieobligationer. 26 SEPTEMBER 2007 PRIVATA AFFÄRER

dina barns sparpengar Så här mycket växte 10 000 kr på 18 år Hur några olika fonder har utvecklats de senaste 18 åren (31/12 1988 till 31/12 2006). 10 000 kr insatta dec 1988 var värda i december 2006. Genomsnittlig Fond Kr årsavkastning Kapitalinvest 41 400 8,21% Sverigefond 77 500 12,05% Allemansfond 60 700 10,53% Ex branschfond Skogsfond 28 200 5,92% Contura 48 700 9,20% Realinvest 23 400 4,84% Källa: Institutet för privatekonomi, Swedbank Spara 5 000 kr per år Så här mycket blir det (med olika procentuella avkastningar) om du sparar 5 000 kr per år. Värde Avkastning efter 4 procent 6 procent 8 procent 18 år 133 400 kr 163 800 kr 202 200 kr 25 år 216 600 kr 290 800 kr 394 800 kr Det gäller att välja rätt. Avkastningen varierar kraftigt mellan olika sparalternativ. I beräkningen ovan har vi inte gjort några skatteavdrag. Källa: Institutet för privatekonomi, Swedbank nits så länge. Uträkningarna visar också att det är när man sparat riktigt länge som en högre avkastning verkligen gör stor skillnad. Efter 25 års sparande, 5 000 kr per år, med 8 procents avkastning har du 394 800 kr. Med 4 procents avkastning har du bara 216 600 kr. Därför är det också viktigt att kolla avgifterna, de naggar ju avkastningen i kanten. Gå in på fondsidor och jämför avgifter, t ex Privata Affärer eller Morningstar. Det är inte säkert att det går att klå fondavgifterna med ett eget aktiesparande om man är aktiv. Det kan bli dyrare och man kan förlora i avkastning genom att vinster ska skattas av, säger Ylva Yngveson. God råd när du ska börja spara Tänk på det här om du väljer att månadsspara i aktiefonder till barnet: Tänk på att välja flera breda fonder som placerar i olika branscher och på olika marknader. Då sprider du risken. Välj fonder med låga avgifter. Det är särskilt viktigt vid långsiktigt sparande. När spartiden närmar sig sitt slut är det bra att börja lägga över sparpengarna i säkrare placeringar som räntefonder eller bankkonto. Men allt behöver inte säkras till just den dagen, det dröjer säkert några år innan pengarna ska komma till användning. Om barnet får en större summa på en gång finns olika sparupplägg: Det går att portionera ut pengarna månadsvis i aktiefonder i stället för att sätta in hela summan på en gång. Annars finns risken att hela summan placeras just före en börsnedgång och tappar kraftigt i värde. Aktieindexobligationer är ett alternativ för den som inte vill ta så mycket risk men ändå ha chansen att vara med på en börsuppgång. Kräver ofta en lite större engångsinsättning, och eftersom löptiden inte är så lång kräver det omplaceringar under årens lopp. Ska barnet få ett riktigt stort belopp kan en kapitalförsäkring vara en variant. Då är spararen ägare till försäkringen och kan styra över när och till vem pengarna ska gå. Man kan till och med ångra sig. I en fondförsäkring kan man också vara mer aktiv utan att behöva skatta av försäljningar. Har du intresse och kunskap kan du investera i en fastighet, konst eller något annat som kan tänkas stiga i värde. Jonas Lindmark, analyschef för fondsajten Morningstar: 1. Vi sätter inte av pengar separat för våra tre barn. I stället har vi gemensamt sparande för hela familjen, uppdelat på buffertsparande, målsparande och amorteringar. 2. Sedan arvs- och gåvoskatten togs bort är det onödigt att krångla till med egna konton för barnen. Det kan dels ge högre avgifter eller sämre villkor, dels blir det troligen besvärligare om man vill ta ut pengar till något. Dessutom finns en risk att barnen när de fyller 18 år spenderar pengarna på något som vi föräldrar inte tänkt oss. Bättre att vi föräldrar behåller kontrollen och ger till det vi vill stödja. Elisabeth Österman, vice förbundsdirektör i Villaägarnas Riksförbund: 1. Vi sparar 200 kr i månaden till mina två barnbarn. Vi har valt Ikanobankens tre fonder, en tredjedel i vardera fonden. 2. Vi valde Ikanobanken för att de hade lägre avgifter än storbankerna. När man sparar under lång tid har det ganska stor betydelse. Ett litet sparbelopp under många år blir ett värdefullt tillskott till studier eller körkort. PRIVATA AFFÄRER SEPTEMBER 2007 27

18-åringar får göra vad de vill med sina pengar Bosparande kan vara bra baka pengarna igen om du vill få bättre kontroll. Däremot går det givetvis att sluta med överföringarna till barnets konto och spara i eget namn i stället. Men då kanske du måste skriva testamente så att pengarna verkligen kommer barnet tillgodo om något händer dig. Så här är reglerna för barn och pengar: När det gäller större gåvor till omyndiga barn är det normalt sett föräldrarna, i egenskap av förmyndare, som förvaltar dem. Det är bara när det är stora värden som det blir lite krångligare. När en omyndig äger mer än åtta prisbasbelopp, cirka 320 000 kr, så måste föräldrarna anmäla det till överförmyndaren i kommunen. Sedan ska de redovisa förvaltningen av den omyndiges tillgångar varje år till överförmyndaren, säger Gunilla Nyström, jurist och privatekonom på SEB. När barnen har fyllt 16 år kan de själva börja ta ut pengar från ett eget konto där de har egna intjänade pengar. Men så fort de har fyllt 18 år och har pengarna på sitt eget konto kan de göra vad de vill med dem. En god idé är därför att först fundera på hur man lär barnen att handskas med pengar. Det är viktigt att de får en känsla för pengars värde. Bospara är ett annat sätt att hjälpa barnen att få en stabil och bättre ekonomi som vuxna. Bosparande är ett sätt att spara till barnen. För den som har tålamod och vet vad man vill ha kan det bli en vinstlott. Men kötiderna är långa och lägenheterna som erbjuds ofta dyra. Bostadsbristen är stor och det märks på bosparmarknaden där kötiderna är långa. I Stockholm finns SKB, Stockholms Kooperativa Bostadsförening. Det är en kooperativ hyresrättsförening som ägs av sina medlemmar. AV ANNA BJÖRE Föreningen äger och förvaltar drygt 6 800 lägenheter som hyrs ut till medlemmarna mot en insats som återbetalas om du flyttar från föreningen. Men medlemsantalet har rusat i höjden och är nu över 80 000. Det gör att väntetiden för en lägenhet i Stockholms innerstad är lång, mellan 20 och 40 år. De stora bosparföretagen är annars HSB, Riksbyggen och Sveriges Bostadsrättscentrum, SBC. De har bostäder i hela landet. Bostadsrätter förmedlas i första hand men HSB har också en del hyresrätter. På HSB säger pressansvarige Åke Johansson att det är omöjligt att säga hur lång väntetiden är. Det beror alldeles på var i landet man vill bo, säger han. SBC är lite mer precisa och uppger att det brukar ta ett par år efter att ett projekt är färdigbyggt. Men det beror förstås Elisabeth Hedmark, privatekonom Länsförsäkringar: 1. När min dotter bodde hemma sparade jag i tre olika aktiefonder och ett bankkonto. När hon flyttade hade pengarna vuxit rejält och räckte till kontantinsats och möbler till hennes bostadsrätt. 2. Jag ser ett månadssparande i fonder som ett mycket bra alternativ att få god avkastning till rimlig risk när sparandet är långsiktigt. Sparandet på bankkontot ökade när hon blev äldre och fondsparandet drogs ner för att öka tryggheten. På det sättet minskade risken att sparkapitalet skulle sjunka drastiskt när hon skulle använda pengarna. Eva Adolphson, pensionsekonom Alecta: 1. Jag sparar månadsvis i en aktiefond med låga avgifter till mina bägge barn. Eftersom mina söner kommer att ha pluggat ända fram till 26 respektive 27 års ålder kan deras pension bli lägre än de räknat med, det krävs ju minst 40 års heltidsarbete för att få en dräglig pension. 2. Aktier ger bättre avkastning än räntebärande papper och det är långt kvar till pensionen så det finns gott om tid för att klara svängningar på börsen innan det är dags att växla över i räntebärande papper. När vi valde fond fokuserade vi mest på att välja en aktiefond med låga avgifter. PRIVATA AFFÄRER SEPTEMBER 2007 29

Bosparande var vanligare för tio år sedan också på var man vill bo. SBC förmedlar lägenheter i Stockholm, Göteborg, Malmö och Uppsala. Idén med bosparande är att man sparar regelbundet och får poäng för det. Antalet poäng avgör sedan var i kön till en lägenhet du hamnar. Ju mer du sparar desto mer poäng får du, upp till en maxgräns per år. Pengarna placeras på konton med jämförelsevis låg ränta i varje fall jämfört med andra sparformer som med så lång sparhorisont skulle kunna ge mera. SBC har flest alternativ med både ett räntekonto och två fondsparkonton. Ett fondkonto med lite högre risk som placerar i svenska aktier och ett som placerar globalt. Det sistnämnda har alltid minst 25 procent aktier och minst 25 procent räntepapper. Hos alla bosparföretag går det att ta ut sparpengarna men då tappar man sparpoäng. Sofia Larsson, verksamhetschef för sajten Jagvillhabostad.nu, säger att bosparande är ovanligt bland deras medlemmar. Det krävs nya idéer och bättre erbjudanden för att de unga ska vilja binda sina pengar hos enbart en byggare eller bostadsrättsorganisation, tror hon. Det var nog vanligare med bosparande för tio år sedan. Jag Bosparande Administreras av Medlemmar Kötid Typ av lägenhet Byggplaner Konton Regler Överlåtelse Omfattas av statliga insättningsgarantin Inträdesavgift Annan avgift HSB tror inte man ser lika stora fördelar med det längre. Många unga vill inte ens ha en bostadsrätt. De vet inte säkert var de vill bo. Hyresrätter lockar dem mer. En annan nackdel med bosparandet för de unga är att de lägenheter som erbjuds i regel är nyproducerade. De är ofta för dyra för ett första boende. Experterna brukar därför säga att det är vettigare att Swedbank Drygt 100 000 Beror på var man vill bo. Bostadsrätt och hyresrätt 12 000 lägenheter till år 2011. Bosparkonto med rörlig ränta, fn 1,35 procent. Fasträntekonto med 2,85 4,30 procent ränta beroende på bindningstid. 100 kr = 1 bosparpoäng, max 36 per år. Turordning avgörs av bosparpoängen när du väljer bostad, när du blev medlem och i sista hand lottning. Ja, till make, sambo, registerard partner, förälder, barn, syskon, barnbarn, makes/ sambos/partners barn, arv, bodelning, testamente. Ja Nej Medlemsavgift varierar, ett par hundralappar. SBC Handelsbanken 17 500 Ca 2 år efter färdigställande. Bostadsrätt 12 000 lägenheter t o m år 2009. Bosparkonto, renodlat räntekonto, fn 1,30 procent. Bofonden Flermarknad plac på stora marknader i världen. Minst 25 procent räntepapper, minst 25 procent aktier. Bofonden plac i svenska aktier. 100 kr = 1 bosparpoäng, max 12 per år. Dubbla poäng per hundralapp 2 år efter köpt bostadsrätt. Ja, till familjemedlemmar som är medlemar i SBC samt via arv och bodelning. Ja 100 kr, utom om du har 100 kr sparat. 2 900 kr när bostadsrätten köps. spara fritt, förhoppningsvis få högre avkastning på sparandet och sedan kunna köpa en äldre lägenhet till ett billigare pris än en nyproducerad. Jagvillhabostad.nu för också en dialog med bostadsföretagen om hur nya bosparupplägg kan utformas för att locka fler sparare. En variant som diskuteras är att förmedla både bostadsrätter och hyresrätter. Unga skulle då kunna få förtur till en hyresrätt tack vare sitt sparande. Riksbyggen Nästan 28 000 Går ej att säga. Bostadsrätt 1 300 lägenheter år 2007. 2,85 procent räntebärande värdepapper. 100 kr = 1 bosparpoäng, max 24 poäng per år. Även räntan ger poäng, max 15 per år. Ja, inom familjen. Nej 100 kr 100 kr medlemsavgift per familj. Dyrt bo i storstad Efterfrågan på bostäder är stor bland unga. 62 procent i åldrarna 18 23 år bor i andra- eller tredjehand, inneboende, fortfarande hemma eller i studentlägenhet. En majoritet efterfrågar andra boendeformer inom två år. Bland unga i storstäderna bor 30 procent i bostadsrätt. 23 procent uppger att de betalar mer än 6 000 kr i månaden för sitt boende. Källa: Jagvillhabostad.nu Anna Bäcklund, privatekonom Nordea: 1. Jag månadssparar i flera olika aktiefonder. 2. Aktiefonder väljer jag för att få en bra avkastning över tiden. Barnen har flera olika aktiefonder eftersom jag vill sprida riskerna mellan olika branscher och länder. Att jag väljer fonder beror på att det går att spara mindre belopp varje månad och att det sköts automatiskt med överföringar från mitt lönekonto. Claes Hemberg, informationschef Avanza: 1. Mina barn sparar delar av barnbidraget varje månad. Det går till fem-sex olika tillväxtfonder och tiotalet tillväxtaktier. Mina barn har sparat så från första månaden i livet, vid tio års ålder passerar då summan 100 000 kr. 2. Mina barn ska spara pengarna i 10 30 år, för utbildning och första lägenheten. Men på lång sikt är det självklart tillväxtregioner och branscher som gäller. Det är inte i Sverige det kommer att växa mest de kommande decennierna. 30 SEPTEMBER 2007 PRIVATA AFFÄRER