Kommunernas och samkommunernas bokslutsprognoser år 2014 Presskonferens 12.2.2014 Verkställande direktör Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma
Centrala poster i kommunernas och samkommunernas bokslut åren 2012-2013 (inkl. särredovisade affärsverk) Källa: Statistikcentralen. Till uppgifterna för år 2013 har Kommunförbundets uppskattningar om Ålands kommuners uppgifter inkluderats. Verksamhetsbidrag Skatteinkomster Statsandelar Årsbidrag Avskrivnigar och nedskrivn. Räkenskapsperiodens resultat Md euro 2012-25,80 19,32 8,07 1,79-2,40-0,36 2013 BSP -26,49 20,64 Förändring, % 2012 2013 BSP 2,7 6,8 8,30 5,4 2,9 2,67-29,7 49,1-2,57 7,7 7,2 0,39 6,3 1,3 Investeringsutgifter Verksamhetens och invest. kassaflöde Ökning av långfristiga lån Förändring av lånestocken Lånestock 31.12. -4,59-4,77 6,5 3,9-1,98-1,33 2,41 2,94 19,1 22,0 1,51 1,77 13,81 15,58 12,3 12,8
Orsakerna bakom ökningen av kommunalskatteredovisningarna år 2013 Den redovisade kommunalskatten 2013, milj. 17 966 Ändring 2012-2013, % 6,7 Ändringen sammanlagt 2012-2013, milj. 1 120 varav, milj. : - Korrigering av fördelningsandelen ( rytmstörning ) 474 - därav augustis månads rättelse (engångsrat) 223 - Redovisningförnyelsen: jan -> dec (engångsrat) 200 - Höjningen av kommunernas skatteprocenter 133 - Övriga faktorer (bl.a ökning av lönesumman) 313
Besluten från regeringsprogrammet, ramrian den 22.3.2012 och ramrian den 21.3.2013 och dess inverkan på kommunernas statsandelar för basservicen*, milj. 0-200 -400-631 -631-631 -631-631 -631 De fattade besluten sänker på den årliga statsandelen under regeringsperioden 1,3 md euro eller ca 15 % -600-800 -631-125 -125-125 -125-125 -756-125 -125-125 -125 Regeringsprogrammet Ramrian 3/2012-1000 -362-237 -250-250 -250 Ramrian 3/2013-1200 -1 118-175 -215-265 -1400-1600 -1 306-1 346-1 396 2012 2013 2014 2015 2016 2017 * - bl.a social- och hälsovården samt förskole-och grundutbildningen - dessutom UKM:s nedskärningar för år 2013 med ca 92 milj. euro och år 2014 med ca 77 milj. euro Nedskärningarna i statsandelarna som görs för åren 2012-2017 medför att kommunerna erhåller sammanlagt 6,6 md euro mindre statsandelar.
Kommunernas och samkommunernas verksamhetsutgifter: Förändring 2001-2013, % % 9,0 8,0 7,0 6,0 5,0 Genomsnittlig förändring/år: 2001-2013 Värde: 5,1 % Volym 1) : 1,9 % Kostnadsnivå: 3,2 % Värdeförändring 4,0 Volymförändring 1) 3,0 2,0 1,0 0,0 Förändring i kommunernas kostnadsnivå (Mätt med prisindex för basservicen) 2001 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* 1) Av volymförändringen beror ca 1 % -enhet på demografiska förändringar Källa: Statistikcentralen
Uppgifter om kommunernas ekonomi åren 2007-2013 Exkl. Åland, inkl. särredovisade affärsverk. Källa: Statistikcentralen Årsbidrag: Md euro euro/invånare % av avskrivnigar % av investeringar 1) Årets resultat, md euro Lånestock: 0,74 0,61 0,29 1,83 2) 0,42-0,31 0,28 Md euro 8,15 8,63 9,78 10,45 10,95 12,21 13,84 Förändring per år, % 6,2 5,9 13,4 6,9 4,7 11,6 13,4 euro/invånare 1 545 1 629 1 838 1 956 2 038 2 262 2 553 Antal kommuner (resp. års kommunindelning) : Årsbidrag negativt Årsbidrag < avskrivningar 52 181 57 178 29 117 7 55 34 143 80 232 36 155 Antal kommuner sammanlagt 400 399 332 326 320 320 304 Antal kommuner (kommunindelningen 2012): Årsbidrag negativt Årsbidrag < avskrivningar 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 BSP 2,02 382 135 1,92 362 122 1,80 337 108 2,47 461 145 2,05 382 118 1,34 248 71 2,01 371 99 67 58 58 71 61 38 54 28 28 21 4 29 73 36 123 119 101 45 134 222 155 1) % av egen anskaffningsutgift för investeringar = Investeringsutgifter Finansieringsandelar för investeringar. 2) År 2010 innehåller räkenskapsperiodens resultat den bokföringsmässiga försäljningsvinst på cirka 950 miljoner euro som kommunerna i huvudstadsregionen fått då samkommunen Helsingforsregionens miljötjänster (HRM) bildats.
Förändring i kommunernas verksamhetsbidrag och skattefinansiering åren 2012-2013 enligt kommunstorlek, % Antal invånare - 2000 2,8 5,2 2001-6000 2,9 5,0 6001-10000 3,3 5,2 10001-20000 2,4 5,7 20001-40000 4,1 7,2 40001-100000 100001-1,8 4,4 5,1 5,6 Fasta Finland 3,4 5,7 0,0 1,0 2,0 3,0 4,0 5,0 6,0 7,0 8,0 9,0 Verksamhetsbidrag Skattefinansiering totalt (skatteinkomster + statsandelar) % 1) Verksamhetsbidraget utgör skillnaden mellan verksamhetsinkomster och verksamhetsutgifter och skall täckas med skattefinansiering Källa: Statistikcentralen, år 2013 enligt bokslutsprognoser.
800 700 600 Kommunernas årsbidrag 2000-2013, /inv. Enligt kommunstorlek (exkl. Åland) Under 6000 invånare 6000-20000 invånare 20001-100000 invånare Över 100000 invånare Fasta Finland 500 400 300 200 100 0-100 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* Källa: Statistikcentralen, år 2013 enligt bokslutsprognoser.
Kommunernas årsbidrag, avskrivningar och investeringar Fasta Finland, /invånare 700 700 600 500 400 300 200 100 0 1997 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* Årsbidrag Avskrivningar Egen anskaffningsutgift för investeringar 1) 1) Investeringsutgifter finansieringsandelar för investeringar 600 500 400 300 200 100 0 Källa: Statistikcentralen, år 2013 enligt bokslutsprognoser.
Kommunernas årsbidrag enligt kommunstorlek Årsbidrag i procent av avskrivningar 2011-2013 Antal invånare 31.12.2013 (förhandsuppgift) - 2000 2001-6000 6001-10000 2013* 2012 2011 10001-20000 20001-40000 40001-100000 100001- Fasta Finland 0 20 40 60 80 100 120 140 Källa: Statistikcentralen, år 2013 enligt bokslutsprognoser.
Kommunernas årsbidrag enligt landskap Årsbidrag i procent av avskrivningar åren 2012-2013 Egentliga Tavastland Nyland Satakunta Egentliga Finland Södra Karelen Lappland Norra Karelen Birkaland Kajanaland Södra Savolax Mellersta Österbotten Norra Österbotten Kymmenedalen Norra Savolax Mellersta Finland Österbotten Södra Österbotten Päijänne-Tavastland Fasta Finland: 2012 2013* 2013* 2012-20 0 20 40 60 80 100 120 140 160 Källa: Statistikcentralen, år 2013 enligt bokslutsprognoser.
Den kommunala sektorns årsbidrag och räkenskapsperiodens resultat åren 1997-2013, md 3,5 3,0 2,5 Årsbidrag Räkenskapsperiodens resultat 3,5 3,0 2,5 2,0 2,0 1,5 1,5 1,0 1,0 0,5 0,5 0,0 0,0-0,5 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* -0,5 Källa: Statistikcentralen, år 2013 enligt bokslutsprognoser. År 2010 innehåller räkenskapsperiodens resultat den bokföringsmässiga försäljningsvinst på cirka 950 miljoner euro som kommunerna i huvudstadsregionen fått då samkommunen Helsingforsregionens miljötjänster (HRM) bildats.
6,0 5,5 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 Kommunernas och samkommunernas årsbidrag, avskrivningar och investeringar, md Årsbidrag Avskrivningar Egen anskaffningsutgift för investeringar 1) 1997 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* 6,0 5,5 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 1) Investeringsutgifter Finansieringsandelar för investeringar. År 2010 innehåller poster i anslutning till grundandet av samkommunen Helsingforsregionens miljötjänster (HRM) Källa: Statistikcentralen, år 2013 enligt bokslutsprognoser.
16 15 14 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 Kommunernas och samkommunernas lånestock och likvida medel 1991-2013, md Lånestock Likvida medel 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* 16 15 14 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 Källa: Statistikcentralen, år 2013 enligt bokslutsprognoser.
Kommunernas lånestock enligt kommunstorlek åren 2000, 2012 och 2013, euro/invånare Antal invånare 31.12.2013 (förhandsuppgift) - 2000 2001-6000 6001-10000 2013* 2012 2000 10001-20000 20001-40000 40001-100000 100001- Fasta Finland 0 200 400 600 800 10001200 1400160018002000 2200240026002800 Källa: Statistikcentralen, år 2013 enligt bokslutsprognoser.
Norra Karelen Satakunta Birkaland Kajanaland Lappland Egentliga Finland Södra Karelen Norra Savolax Nyland Södra Savolax Österbotten Egentliga Tavastland Södra Österbotten Mellersta Finland Kymmenedalen Norra Österbotten Päijänne-Tavastland Mellersta Österbotten Kommunernas lånestock enligt landskap åren 2000 och 2013, euro/invånare Fasta Finland: 2000 2013* 2013* 2000 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 5000 Källa: Statistikcentralen, år 2013 enligt bokslutsprognoser.
Kommunernas och samkommunernas resultaträkning för åren 2011-2014, md 2011 2012 2013* 2014** Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Verksamhetsbidrag 11,40-35,66-24,26 11,64-37,44-25,80 11,93-38,42-26,49 12,18-39,53-27,35 Skatteinkomster Statsandelar Finansieringsposter, netto Årsbidrag Avskrivningar Extraordinära poster, netto Årets resultat Förändring, %: Verksamhetsinkomster Verksamhetsutgifter Skatteinkomster Statsandelar 19,07 7,66 0,08 2,55-2,23 0,12 0,44 4,6 5,4 3,9 3,1 19,32 8,07 0,20 1,79-2,40 0,25-0,36 2,1 5,0 1,3 5,4 20,64 8,30 0,22 2,67-2,57 0,29 0,39 2,5 2,6 6,8 2,9 21,08 8,19 0,08 2,00-2,65 0,25-0,40 2,1 2,9 2,1-1,3 Källa: Åren 2011-2013 Statistikcentralen. År 2014 uppskattning Kommunförbundet, (enligt hållbarhetsberäkningen)
Kommunernas och samkommunernas finansieringskalkyl för åren 2011-2014, md Kassaflödet i verksamheten Årsbidrag Extraordinära poster, netto Korrektivposter till internt tillförda medel Kassaflödet för investeringarnas del Investeringsutgifter Finansieringsandelar för invester. Försäljning av tillgångar 2011 2,55 0,13-0,46-4,31 0,25 0,74 2012 1,79 0,25-0,55-4,59 0,21 0,91 2013* 2,67 0,29-0,46-4,77 0,20 0,75 2014** 2,00 0,25-0,48-4,60 0,20 0,85 Verksamhetens och investering. kassaflöde Kassaflödet för finansieringens del Förändr. av utgivna lån Ökning av långfristiga lån Minskning av långfristiga lån Förändr. av kortfristiga lån Övriga förändringar Förändring av likvida medel Likvida medel 31.12. Lånestock 31.12. -1,10-0,13 2,03-1,43 0,04 0,37-0,23 4,54 12,30-1,98-0,08 2,41-1,48 0,55 0,25-0,33 4,20 13,81-1,32 0,15 2,94-1,56 0,42 0,04 0,66 4,86 15,58-1,78-0,10 2,80-1,70 0,45 0,00-0,33 4,53 17,13 Källa: Åren 2011-2013 Statistikcentralen. År 2014 uppskattning Kommunförbundet, (enligt hållbarhetsberäkningen)
Huvudpunkter i Kommunförbundets förslag till anpassning Breddning av kommunernas skatte- och avgiftsunderlag Reformeringen av statsandelssystemet» Inga nya nedskärningar i statsandelarna Kommunernas verksamhet, utvecklandet av förhållandet mellan kommunerna och staten» Kommunalekonomin bör stärkas genom en minskning av kommunernas uppgifter och skyldigheter i enlighet med regeringens strukturpolitiska program» Om staten ökar på kommunernas uppgifter bör den fullt ut stå för tilläggskostnaderna, finansieringsprincipen» Kommunerna effektiviserar sina funktioner och se över sina strukturer Investeringar och finansiering» Viktiga och motiverade investeringar bör förverkligas, investeringarna bör granskas kritiskt med beaktande av kommunens bärkraft» Alternativa metoder för att förverkliga och finansiera investeringar bör utvecklas