Org. nr. 712800-0606 ÅRSREDOVISNING för HSB:s Bostadsrättsförening Trångsund i Trångsund Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2003-01-01--2003-12-31, föreningens 43:e räkenskapsår. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2003 Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hölls den 8 maj 2003. Närvarande var 55 röstberättigade medlemmar. Styrelse Styrelsen hade vid räkenskapsårets utgång följande sammansättning: Lennart Johansson Herm Jonas Persson Madeleine Körössy Mikael Lundh Arja Engborg Thomas Gustafsson Pelle Lindgren ordförande vice ordförande sekreterare och studieombud ledamot ledamot ledamot ledamot utsedd av HSB Södertörn Styrelsens suppleanter har varit Bengt Olausson Johan Andersson Ulf Tapper suppleant utsedd av HSB Södertörn Vid kommande ordinarie föreningsstämma utgår mandatperioden för: Bengt Olausson Mikael Lundh Arja Engborg suppleant ledamot ledamot Dessutom kommer två ledamöter att avsluta sitt engagemang på grund av flytt. Sammanträden under verksamhetsåret Styrelsen har hållit 14 sammanträden. 1
Org. nr. 712800-0606 Firmatecknare Styrelsen eller Lennart Johansson Herm och Jonas Persson Revisorer Revisor har varit Rune Åslin med Björn Rosborg som suppleant, valda vid föreningsstämman, samt BoRevision AB, av HSB Riksförbund utsedd revisor. Representanter i HSB Södertörns fullmäktige Föreningens representanter i HSB Södertörns fullmäktige har varit Lennart Johansson Herm och Jonas Persson, med Arja Engborg och Mikael Lundh som suppleanter. Valberedning Valberedningen har bestått av Bo Isaksson, som sammankallande, Anita Wadenberg, Bengt Wadenberg samt Birger Hasselberg. Studie- och fritidsverksamhet Under året har bridgekvällar anordnats. En kräft- och surströmmingsfest hölls i augusti och den första advent ordnades ett fackeltåg. Vicevärd Lennart Johansson Herm Förvaltare och anställda Ekonomisk förvaltning har utförts av HSB Södertörn BoService AB. Föreningen har 0 heltidsanställda. Fastighetsskötsel och ekonomisk förvaltning KvalitetsFastighetsskötsel, Lussekattsvägen 18, Ronnie Nilsson, 128 69 Sköndal. Den ekonomiska förvaltningen, och delvis den tekniska, har under året skötts av HSB Södertörn och Lennart Johansson Herm. Städning Har skötts av Frödins Städ, Box 48, Ove Frödin, 146 21 Tullinge, till en total kostnad av 452.000 kronor. Årsavgifter och hyror Oförändrade under 2000, 2001, 2002 samt 2003. Genomsnittlig årsavgift är 505 kr/kvm. 2
Org. nr. 712800-0606 Lägenhetsöverlåtelser 46 lägenheter har överlåtits under året. Fastigheterna (Drottningen 1, Kungen 1 & 2, Tornet 1 & 2) Föreningens fastigheter innehåller 302 bostadsrättslägenheter och 1 hyreslägenhet (totalt 18.377 kvm), 6 lokaler, 81 garage samt 52 P-platser med och 50 utan motorvärmare. Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade hos Länsförsäkringar Stockholm. Underhållsplanen reviderades 2002-09-30. Besiktning av fastigheterna gjordes 2003-09-09. Följande underhåll har gjorts under året: Balkongrenovering HB 2, 180.000 kronor Fasadrenovering HB 2, 1.000.000 kronor Trappslipning Ts 8-32 samt 40-50, 400.000 kronor Entréportar Ts 14-24, 40.000 kronor Slipning samt lackning av alla lägenhetsdörrar Nytt staket runt lekplats Reparationer av lekutrustning Framtida utveckling Renovering av balkonger HB 2 fortsätter samt Ts 31 Målning av socklar på låghus Målning av staket, räcken samt lyktstoplar Takunderhåll samt isolering av undertak Ts 33 Entréportar Ts 8-32 Ekonomisk ställning och resultat 2003 2002 2001 2000 Nettoomsättning, tkr 8 819,3 9 575,8 9 634,1 9 555,5 Rörelseresultat, tkr 413,8-1 437,5-3 646,9-2 710,0 Resultat efter finansiella poster, tkr 647,7-1 109,1-3 217,2-2 248,2 Balansomslutning, tkr 17 103,0 16 520,2 16 567,8 18 917,7 Avgifts- & hyresbortfall i % 7,76% 0,08% 0,14% 0,19% Årsavgiftsnivå för bostäder, kr per kvm 505 505 505 505 Fond för yttre underhåll, tkr 8 868,1 8 868,1 8 869,4 12 722,1 3
Org. nr. 712800-0606 Förslag till resultatdisposition Stämman har att ta ställning till följande, uttryckt i kronor: Dispositionsfond (Balanserat resultat) 541 545,86 Årets resultat -246 253,66 295 292,20 Styrelsen föreslår följande disposition: Uttag ur Fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad -2 100 338,00 Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 496 500,00 Dispositionsfond (Balanserat resultat) 1 899 130,20 295 292,20 Föreningens ekonomiska ställning vid årets utgång framgår av efterföljande resultat och balansräkning. 4
2003-01-01 2002-01-01 Resultaträkning (kr) 2003-12-31 2002-12-31 Nettoomsättning Not 1 8 819 344,01 9 575 763,12 Fastighetskostnader Drift Not 2-5 333 171,01-5 247 533,74 Utfört underhåll -2 100 338,00-2 477 333,00 Fastighetsskatt -497 655,00-471 970,00 Avskrivningar Not 6-474 420,00-646 434,00 Summa fastighetskostnader -8 405 584,01-8 843 270,74 Bruttoresultat 413 760,00 732 492,38 Jämförelsestörande poster Not 3 0,00-2 170 000,00 Rörelseresultat 413 760,00-1 437 507,62 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 234 878,34 328 390,31 Summa finansiella poster 233 950,34 328 390,31 Resultat efter finansiella poster 647 710,34-1 109 117,31 Resultatdisposition Avsättning till fond för yttre underhåll 0,00-486 000,50 Disponerat ur fond för yttre underhåll 0,00 2 477 333,00 Resultat före skatt 647 710,34 882 215,19 Statlig inkomstskatt Not 5-893 964,00-876 686,00 Årets resultat -246 253,66 5 529,19 5
Balansräkning (kr) 2003-12-31 2002-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 6 6 374 456,00 6 718 756,00 Inventarier Not 6 257 112,00 387 232,00 Summa materiella anläggningstillgångar 6 631 568,00 7 105 988,00 Finansiella anläggningstillgångar Andelar HSB 500,00 500,00 Övriga finansiella anläggningstillgångar Not 9 0,00 2 000 000,00 Summa finansiella anläggningstillgångar 500,00 2 000 500,00 Summa anläggningstillgångar 6 632 068,00 9 106 488,00 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar 2 603,00 5 256,00 Kundfordringar 3 088,00 8 909,00 Övriga fordringar Not 7 93 969,00 1 735,00 Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter Not 8 268 124,00 76 651,00 Avräkningskonto HSB Södertörn 2 433 933,42 1 767 313,65 Summa kortfristiga fordringar 2 801 717,42 1 859 864,65 Kortfristiga placeringar Not 9 3 203 587,62 1 167 694,46 Kassa och bank Not 10 4 465 612,62 4 366 131,53 Summa omsättningstillgångar 10 470 917,66 7 393 690,64 SUMMA TILLGÅNGAR 17 102 985,66 16 500 178,64 6
Balansräkning (kr) 2003-12-31 2002-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Insatser 1 346 200,00 1 346 200,00 Upplåtelseavgifter 165 800,00 165 800,00 Fond för yttre underhåll 8 868 077,38 8 868 077,38 Summa bundet eget kapital Not 11 10 380 077,38 10 380 077,38 Fritt eget kapital Dispositionsfond 541 545,86 536 016,67 Årets resultat -246 253,66 5 529,19 Summa fritt eget kapital 295 292,20 541 545,86 Summa eget kapital Not 11 10 675 369,58 10 921 623,24 Avsättningar och skulder Avskrivningar utöver plan Byggnader Not 6 2 470 000,00 2 470 000,00 Kortfristiga skulder Fond för inre underhåll Not 12 2 139 673,00 2 006 126,00 Leverantörskulder 807 941,08 482 145,40 Skatteskulder Not 13 163 337,00 130 932,00 Övriga kortfristiga skulder Not 14 3 948,00 3 450,00 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter Not 15 842 717,00 485 902,00 Summa kortfristiga skulder 3 957 616,08 3 108 555,40 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 17 102 985,66 16 500 178,64 Poster inom linjen Ställda panter Not 16 0,00 0,00 Ansvarsförbindelser Not 17 Inga Inga 7
Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Undantag har skett från BFNAR 2001:1 "Redovisning av inkomstskatter" då föreningen anser att en mer rättvisande bild av föreningens resultat och ställning därmed uppnås. Se även under not 5, Statlig Inkomstskatt. Redovisningsprinciper En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att avsättning till underhållsfond numera sker över resultatdispositionen istället för som tidigare genom en avsättning i resultaträkningen. Eftersom det är frågan om ändring av principer har omräkning gjorts av tidigare år och effekten av bytet av redovisningsprincip har medfört en korrigeringspost i det egna kapitalet. En förflyttning har också skett av underhållsfonden från avsättningar till bundet eget kapital. Byggnader Avskrivningar sker enligt en 50-årig plan som sträcker sig till 2011 och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 1,6 % av anskaffningsvärdet. Inventarier Avskrivning sker planenligt med 20% per år beräknat på anläggningarnas anskaffningsvärde. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Skulder Samtliga skulder är kortfristiga om inget annat anges i not. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2003 2002 Arvoden till förtroendevalda Styrelsearvode enligt stämmobeslut 119 650,00 130 450,00 Övriga arvoden 30 200,00 18 800,00 Revisorsarvode enligt stämmobeslut 3 000,00 3 000,00 Sociala kostnader 37 924,00 39 013,00 Summa 190 774,00 191 263,00 8
2003 2002 Anställda Löner och ersättningar 11 024,50 5 847,40 Vicevärdsarvode 60 400,00 62 400,00 Sociala kostnader 19 870,00 18 986,00 Summa 91 294,50 87 233,40 Föreningen har inte haft någon anställd under året. Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter, bostäder 9 280 272,00 9 280 272,00 Hyror, bostäder 34 932,00 34 932,00 Hyror, lokaler 192 677,00 209 546,00 Övriga avgifter och hyror 571 595,00 546 156,00 Övriga intäkter 19 379,01 9 515,12 Brutto 10 098 855,01 10 080 421,12 Avsättning till fond för inre underhåll -497 004,00-497 002,00 Avgifts- och hyresbortfall bostäder -773 356,00 0,00 Hyresbortfall lokaler, garage, p-platser -9 151,00-7 656,00 Summa 8 819 344,01 9 575 763,12 Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel 587 810,00 543 245,00 Städning 392 700,00 436 900,00 Snöröjning 10 547,00 14 410,00 Reparationer 347 508,50 485 307,25 El 329 217,00 235 764,00 Uppvärmning 1 864 090,00 1 689 992,00 Vatten 376 308,00 398 471,00 Sophämtning 176 781,00 193 255,00 Övriga driftskostnader skötsel 225 797,50 267 443,09 Medlemsavgifter 75 725,00 75 725,00 Fastighetsförsäkring 156 691,00 112 046,00 Ekonomisk fastighetsförvaltning 200 688,76 198 348,76 Externt revisorsarvode 13 713,00 13 013,00 Föreningsverksamhet 48 858,25 38 418,79 Löner och ersättningar 293 743,50 286 946,40 Kabel-TV 166 648,00 167 581,00 Övriga driftkostnader 66 344,50 90 667,45 Summa 5 333 171,01 5 247 533,74 Not 3 Jämförelsestörande poster Extra avsättning till yttre fond 0,00 2 170 000,00 Summa 0,00 2 170 000,00 9
Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2003 2002 Ränteintäkter från bank 104 707,23 164 672,87 Ränteintäkter placeringar 130 154,16 161 939,04 Ränteintäkter från hyres-/kundfordringar 12,95 40,40 Intäktsränta skattekonto 4,00 1 738,00 234 878,34 328 390,31 Not 5 Statlig inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3% av taxeringsvärdet och med tillägg/avdrag för finansiella poster samt eventuell tomträttsavgäld. Efter avräkning av eventuellt taxerat underskott sker beskattning med 28%. 3% av fastigheternas taxeringsvärde 2 957 850,00 2 802 630,00 Finansiella intäkter 234 878,34 328 390,31 Finansiella kostnader -928,00 0,00 Överskott / Underskott 3 191 800,34 3 131 020,31 28% statlig inkomstskatt vid överskott 893 964,00 876 686,00 Not 6 Materiella anläggningstillgångar Föreningen äger fastigheterna Tornet 1-2, Kungen 1-2 samt Drottninggatan 1 i Huddinge kommun. Byggnader, markanläggningar och mark Ingående anskaffningsvärden 25 385 031,00 17 211 737,00 Omfört från om- och tillbyggnader 0,00 8 001 318,00 Årets investeringar 0,00 171 976,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 25 385 031,00 25 385 031,00 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan -18 666 275,00-11 072 638,02 Omfört från ack. avskrivning om- och tillbyggnader 0,00-7 077 360,98 Årets avskrivningar enligt plan -344 300,00-516 276,00 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -19 010 575,00-18 666 275,00 Utgående planenligt restvärde byggnader och mark 6 374 456,00 6 718 756,00 Ingående ackumulerade avskrivningar utöver plan -2 470 000,00-2 470 000,00 Utgående ackumulerade avskrivningar utöver plan -2 470 000,00-2 470 000,00 Utgående bokfört restvärde byggnader och mark 3 904 456,00 4 248 756,00 varav byggnader 2 794 256,00 3 138 556,00 varav mark 1 110 200,00 1 110 200,00 10
2003 2002 Ombyggnader Ingående anskaffningsvärde ombyggnader 0,00 8 001 318,13 Årets förändring (lägg till kommentar) 0,00-8 001 318,13 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0,00 0,00 Ingående ackumulerade avskrivningar 0,00-7 077 361,13 Omfört till avskrivning byggnader 0,00 7 077 361,13 Utgående ackumulerade avskrivningar 0,00 0,00 Utgående planenligt restvärde ombyggnader 0,00 0,00 Fastighetens taxeringsvärde uppgår till 98 595 000 kr, varav mark 27 282 000 kr (år 2002 93 421 000 kr). Värdeår 1960-1961. Hustyp Byggnader Mark Totalt Hyreshus 70 500 000 27 159 000 97 659 000 Lokaler 813 000 123 000 936 000 71 313 000 27 282 000 98 595 000 Inventarier Ingående anskaffningsvärde 686 629,45 678 392,45 Årets anskaffningar 0,00 8 237,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 686 629,45 686 629,45 Ingående avskrivningar -299 397,45-169 239,45 Årets avskrivningar -130 120,00-130 158,00 Utgående ackumulerade avskrivningar -429 517,45-299 397,45 Utgående planenligt restvärde inventarier 257 112,00 387 232,00 SUMMA ÅRETS PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR 474 420,00 646 434,00 Not 7 Övriga fordringar Skattekonto -31,00 1 735,00 Övriga kortfristiga fordringar 94 000,00 0,00 Summa 93 969,00 1 735,00 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna ränteintäkter 34 989,00 34 989,00 Förutbetalt vatten 9 000,00 0,00 Förutbetald fastighetsförsäkring 180 184,00 0,00 Förutbetald kabel-tv 43 951,00 41 662,00 Summa 268 124,00 76 651,00 11
Not 9 Kortfristiga placeringar 2003 2002 Räntesats HSB Bank, bankobligation 4,70% 2 000 000,00 2 000 000,00 Robur Obligationsfond Mega 616 436,19 599 899,67 Robur PM-fond Mega 587 151,43 567 794,79 Summa placeringar 3 203 587,62 3 167 694,46 Avgår långfristig del 0,00-2 000 000,00 Summa kortfristiga placeringar 3 203 587,62 1 167 694,46 Not 10 Kassa och bank HSB Bank Föreningskapitalkonto 4 465 612,62 4 366 131,53 Summa 4 465 612,62 4 366 131,53 Not 11 Förändring av eget kapital Upplåtelse- Underhållsfond Dispositi- Årets Insatser avgifter onsfond resultat IB enligt fastställd balansräkning 1 346 200 165 800 536 017 5 529 Överföring från avsättningar 8 868 077 Vinstdisp. enl. stämmobeslut 5 529-5 529 Årets resultat -246 254 Belopp vid årets slut 1 346 200 165 800 8 868 077 541 546-246 254 Not 12 Fond för inre underhåll Fond för inre underhåll vid periodens början 2 006 126,00 1 985 925,00 Årets avsättning 497 004,00 497 002,00 Uttag under året -363 457,00-476 801,00 Fond för inre underhåll vid periodens slut 2 139 673,00 2 006 126,00 Not 13 Skatteskulder Skatteskulder 163 337,00 130 932,00 Summa 163 337,00 130 932,00 Not 14 Övriga kortfristiga skulder Personalens källskatt 2 272,00 1 908,00 Lagstadgade sociala avgifter och särskild löneskatt 1 676,00 1 542,00 Summa 3 948,00 3 450,00 12
Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2003 2002 Upplupen el 15 000,00 0,00 Upplupen värme 0,00 261 020,00 Upplupen sophämtning 0,00 43 067,00 Förutbetalda hyror och avgifter 814 017,00 168 815,00 Beräknat arvode för revision 13 700,00 13 000,00 Summa 842 717,00 485 902,00 Not 16 Ställda panter Uttagna pantbrev 13 335 600,00 13 335 600,00 Varav pantbrev i eget förvar -13 335 600,00-13 335 600,00 Summa 0,00 0,00 Säkerhet för långfristig skuld till långivare Not 17 Ansvarsförbindelser Inga Inga Huddinge 2004-03-13 Lennart Johansson Herm Madeleine Körössy Mikael Lundh Arja Engborg Jonas Persson Per-Anders Lindgren Thomas Gustafsson Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 2004-03-26 Rune Åslin Av föreningen vald revisor Av BoRevision AB förordnad revisor 13
REVISIONSBERÄTTELSE Till föreningsstämman i HSB:s Brf Trångsund i Trångsund organisationsnummer 712800-0606 Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i HSB:s Bostadsrättsförening Trångsund i Trångsund för räkenskapsåret 2003. Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga fel. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, disponerar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Huddinge 2004-03-26 Rune Åslin Av föreningen vald revisor Bernt Eriksson Av BoRevision AB förordnad revisor