1 (5) Kommunledningskontoret 2014-10-30 Dnr Ks 2014-65 Ekonomiavdelningen Marcus Wahlström Kommunfullmäktige för kommunens bolag, 2015-2017 FÖRSLAG TILL KOMMUNSTYRELSEN 1. Kommunledningskontorets förslag avseende treårsplaner för de kommunala bolagen för åren 2015 2017 tillstyrks. FÖRSLAG TILL KOMMUNFULLMÄKTIGE 1. för åren 2015 2017 avseende Linköpings Stadshus AB godkänns. 2. er för åren 2015-2017 avseende bolagen Tekniska Verken i Linköping AB, AB Stångåstaden, Lejonfastigheter AB, Sankt Kors Fastighets AB, Arenabolaget i Linköping AB, Näringslivsutveckling i Linköping AB, Resecentrum Mark o Exploatering i Linköping AB, Flygplatsområde Mark o Exploatering i Linköping AB, Linköpingsexpo AB godkänns. 3. erna ska ligga till grund för bolagens budget för år 2015. SAMMANFATTNING Enligt gällande planeringsmodell för budgetering, planering och uppföljning på koncernnivå ska kommunens bolag årligen redovisa planer för verksamhet och investeringar för de närmaste tre åren till Kommunfullmäktige. Avsikten är att Kommunfullmäktige ska kunna ta ställning till planerna och ges möjlighet att lämna synpunkter som ska ligga till grund för bolagens fortsatta budgetarbete samt planering under den aktuella perioden. Bolagens treårsplaner ska upprättas med beaktande av gällande ägardirektiv. Från år 2007 svarar Linköpings Stadshus AB för sammanställning och beredning av bolagens treårsplaner. Styrelsen för Linköpings Stadshus AB behandlade treårsplanerna den 9 oktober 2014. Styrelsen beslutade att godkänna moderbolagets treårsplan samt att godkänna dotterbolagens treårsplaner för 2015 och notera treårsplanerna för 2016-2017. Styrelsen beslutade även att ge Vd för Linköpings Stadshus AB att tillsammans med kommunens ekonomidirektör och i dialog med Arenabolagets Vd se över hantering av ägardirektiv, formerna för finansiering samt ekonomiska villkor för Arenabolaget.
2 BAKGRUND Sedan år 1996 finns en gemensam planeringsmodell för budgetering, planering och uppföljning på koncernnivå det vill säga för kommunen och kommunens bolag. Planeringsmodellen innebär bland annat att kommunens bolag årligen ska redovisa sina planer för verksamhet och ekonomi för de närmaste tre åren till Kommunfullmäktige. Avsikten är att Kommunfullmäktige ska kunna ta ställning till planerna och ges möjlighet att lämna synpunkter som ska ligga till grund för bolagens fortsatta budgetarbete samt planering under den aktuella perioden. Bolagens treårsplaner ska upprättas med beaktande av gällande ägardirektiv. Från år 2007 svarar Linköpings Stadshus AB för sammanställning och beredning av bolagens treårsplaner. Styrelsen för Linköpings Stadshus AB kan vid behov göra en egen kommentar och beskrivning till dotterbolagens redovisningar. Dessutom kan styrelsen vid behov genomföra ägardialog med ett eller flera bolag. Hos Linköpings Stadshus AB sker en första prövning av gällande ägarkrav vid analys av bolagens treårsplaner med eventuella konsekvensbeskrivningar. För en snabb överblick av några av nyckeltalen som redovisas i bolagens treårsplaner finns nedan en sammanställning med innevarande års prognos samt treårsplanen gällande avkastning på justerat eget kapital, soliditet, investeringar och långfristiga skulder. Avkastning på justerat eget kapital Bolag 2014 2015 2016 2017 Ägarkrav Linköpings Stadshus 2,2% 1,5% 1,4% 1,3% Tekniska verken 9,0% 9,0% 9,0% 9,0% 1) Stångåstaden 3,3% 3,3% 3,3% 3,3% 2) Lejonfastigheter 11,0% 8,8% 8,9% 7,8% lägst 7 % Sankt Kors 48,0% 6,0% 5,0% neg lägst 5 % Arenabolaget neg neg neg neg 0-2 % Nulink neg 0,0% 0,0% 0,0% 0-2 % Resmex 1% 1,0% 1,0% 1,0% 0-2 % Flygmex neg neg neg neg 0-2 % Linköpingsexpo 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% - 1) Ägarkravet avser avkastning på sysselsatt kapital och är > 8 %. 2) Ägarkravet avser direktavkasning och är lägst 3 %. (exkl K3)
3 Soliditet Bolag 2014 2015 2016 2017 Ägarkrav Linköpings Stadshus 39% 39% 39% 39% lägst 20 % Tekniska verken 44% 43% 44% 46% > 28 % Stångåstaden 42% 41% 39% 36% > 20 % Lejonfastigheter 18% 16% 15% 13% lägst 12 % Sankt Kors 22% 19% 14% 11% lägst 10 % Arenabolaget 63% 66% 66% 66% lägst 28 % Nulink 60% 60% 60% 60% lägst 15 % Resmex 60% 48% 39% 35% 5-25 % Flygmex 54% 39% 35% 33% 5-25 % Linköpingsexpo 5% 5% 5% 5% Investeringar (mnkr) Bolag 2014 2015 2016 2017 Linköpings Stadshus 0 0 0 0 Tekniska verken 1 240 1 132 804 722 Stångåstaden 400 668 974 1 193 Lejonfastigheter 425 600 650 750 Sankt Kors 71 190 310 250 Arenabolaget 8,0 10,0 2,0 2,0 Nulink 0 0 0 0 Resmex 0 45 53 50 Flygmex 11 32 14 6 Linköpingsexpo 0 0 0 0 SUMMA 2 156 2 677 2 807 2 973 Långfristiga skulder (mnkr) Bolag 2014 2015 2016 2017 Linköpings Stadshus 6 900 6 950 7 000 7 050 Tekniska verken 2 277 2 594 2 479 2 262 Stångåstaden 3 200 3 600 4 200 5 100 Lejonfastigheter* 2 700 3 100 3 550 4 050 Sankt Kors 560 741 1 037 1 274 Arenabolaget 0 0 0 0 Nulink 0 0 0 0 Resmex 62 107 160 195 Flygmex 0 0 0 0 Linköpingsexpo 0 0 0 0 SUMMA 15 699 17 092 18 426 19 930 *Inkl kortfristiga skulder som avser långsiktig finansiering
4 ÅTGÄRDSFÖRSLAG Enligt gällande ägardirektiv ska Kommunfullmäktige godkänna bolagens treårsplaner. Förslaget är att godkänna treårsplanen för 2015-2017 avseende Linköpings Stadshus AB. För dotterbolagen inom Stadshus AB är förslaget att godkänna år 2015 och notera åren 2016-2017 i likhet med det ställningstagande som Linköpings Stadshus AB:s styrelse gjorde den 10 oktober 2012. Kommunledningskontorets kommentarer till inlämnade planer: Arenabolaget samt Flygmex visar negativa resultat under treårsperioden. Sankt Kors har en budget i balans för 2015 2016 men visar ett negativt resultat för 2017. När det gäller Arenabolaget är ägarkravet på avkastning långsiktigt, uttryckt som att bolaget ska långsiktigt sträva efter avkastning på justerat eget kapital på lägst 0-2 %. Det långsiktiga målet kommer inte att nås inom ramen för denna treårsperiod. I samband med styrelsemötet den 9 oktober för Linköpings Stadshus AB beslutades att ge i uppdrag till Vd för Stadshus AB att tillsammans med kommunens ekonomidirektör och i dialog med Arenabolagets Vd se över hantering av ägardirektiv, formerna för finansiering samt ekonomiska villkor för Arenabolaget. När det gäller ägarkraven på soliditet kommer samtliga bolag att klara det under treårsplanperioden. Flera av bolagen är inne i en period med stora investeringar. Bolagen inom Linköpings Stadshus AB har planerat för investeringar motsvarande 8 457 mnkr under åren 2015-2017. Under treårsperioden genomförs Tekniska Verkens största investering någonsin i form av nytt kraftvärmeverk. Investeringen i Linköpings Framtida Vattenförsörjning, med såväl kapacitets- som kvalitetshöjning i Linköpings vattennät slutförs under perioden. Investeringar genomförs också inom elnät, bland annat för att understödja den utbyggnad som Ericsson planerar i Mjärdevi. Stångåstaden beskriver en period av expansion med såväl nybyggnation som ombyggnationer motsvarande 2 835 mnkr. Bolaget tredubblar sina investeringsvolymer och håller på att förstärka organisationen på byggsidan. För Lejonfastigheter ökar investeringarna jämfört med nuvarande nivå under 2015-2017. Huvuddelen av bolagets investeringsantagande består av om-, till- och nybyggnader. Under periodens sista år ingår ny simanläggning, denna investering fortsätter åren efter innevarande plan. Totalt har Lejonfastigheter antagit en investeringsvolym på 2 000 mnkr under treårsperioden. Investeringstakten återspeglas delvis i bolagens långfristiga skulder som sammantaget under planperioden kommer att ha ökat från 15 699 mnkr, vilket prognostiseras för utgången av 2014, till 19 930 mnkr efter år 2017. Merparten av investeringsökningen kommer dock att finansieras av ökade intäkter. Beslut avseende kommunens och bolagens borgen- och låneramar fattas i separat ärende. Enligt de koncerngemensamma finansreglerna ska kommunen samt bolagen samverka i syfte att minska kostnaderna samt minimera riskerna vid anskaffande av kortfristiga samt långfristiga krediter. Kommunledningskontoret bedömer att behovet av samordning kommer att öka i takt med att investeringsvolymen ökar.
5 Den budgeterade utdelningen från Linköpings Stadshus AB till Linköpings kommun har minskat jämfört med budget 2014 p.g.a. att Linköpings Stadshus ersätter Linköpings City Airport. SAMRÅD I ärendet har samarbete med tjänstemannaledningen hos Linköpings Stadshus AB skett. MBL De fackliga organisationerna får treårsplanerna som information. KOMMUNLEDNINGSKONTORET Joakim Kärnborg Peder Brandt Bilaga Inlämnade treårsplaner för Linköpings Stadshus AB samt för bolagen inom Linköpings Stadshus AB Beslutet skickas till: Linköpings Stadshus AB Ekonomiavdelningen, M Wahlström