Årsredovisning för Regeringskansliet 2016
Innehållsförteckning Det ekonomiska utfallet 2016... 3 Regeringskansliets organisation... 3 De finansiella dokumenten i årsredovisningen... 3 Anslagsförbrukning... 3 Förändring av Regeringskansliets verksamhetskostnader mellan åren 2015 och 2016... 4 Förvaltningsanslaget år 2012 2016... 4 Utfall på förvaltningsanslaget år 2016... 4 Investeringar och lån... 5 Resultaträkning, tkr... 6 Balansräkning, tkr... 7 Anslagsredovisning, tkr... 9 Inkomsttitlar, tkr... 13 Redovisning mot bemyndiganden, tkr... 13 Finansieringsanalys, tkr... 14 Tilläggsupplysningar och noter... 16 Kommentarer till noter... 16 Redovisnings- och värderingsprinciper... 16 Allmänt... 16 Värdering av anläggningstillgångar... 16 Värdering av fordringar och skulder... 17 Periodavgränsningsposter... 17 Uppgifter om ledande befattningshavare... 17 Uppgifter om sjukfrånvaro... 18 Noter... 19 Sammanställning av väsentliga uppgifter, tkr... 27 Underskrift... 28
Det ekonomiska utfallet 2016 Regeringskansliets organisation Regeringskansliet bestod under år 2016 av Statsrådsberedningen, tio departement och Förvaltningsavdelningen. I årsredovisningen för Regeringskansliet ingår utrikesrepresentationen samt kommittéväsendet. De finansiella dokumenten i årsredovisningen Regeringskansliets finansiering omfattar dels Regeringskansliets förvaltningsanslag, dels de anslag för särskilda ändamål som regeringen eller Regeringskansliet har dispositionsrätt till. Dessutom finns vissa avgiftsintäkter och viss bidragsfinansierad verksamhet. Regeringskansliet är enligt sin instruktion undantaget från kravet att lämna resultatredovisning. Anslagsförbrukning Anslagsredovisningen omfattar samtliga anslagsposter som står till regeringens och Regeringskansliets disposition. Av de disponibla medlen, 7 584 miljoner kronor, har 7 247 miljoner kronor förbrukats under år 2016. I Regeringskansliets anslagsredovisning redovisas dels förvaltningsanslag avsett för att finansiera Regeringskansliets förvaltningskostnader inkl. utrikesrepresentationen och kommittéväsendet, dels sakanslag som helt eller delvis står till regeringens eller Regeringskansliets disposition. Av resultaträkningens transfereringsavsnitt framgår att 25 miljoner kronor betalats ut från Regeringskansliet i form av olika bidrag. Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 3 (28)
Mnkr Förändring av Regeringskansliets verksamhetskostnader mellan åren 2015 och 2016 Verksamhetens kostnader (Mnkr) 2016 2015 Förändring Förändring, procent Personalkostnader 5 013 4 749 +264 +6% Lokalkostnader 1 437 1 417 +20 +1% Övriga driftkostnader 1 045 1 066-21 -2% Finansiella kostnader 30 48-18 -38% Avskrivningar och nedskrivningar 261 256 +5 +2% Totalt 7 786 7 536 +250 +3% Personalkostnader har ökat med 264 miljoner kronor jämfört med föregående år. Det förklaras av avgångsvederlag, personalförändringar och lönerevision. Förvaltningsanslaget år 2012 2016 Nedan redovisas utfallet på förvaltningsanslaget för perioden 2012 2016. Utfall på Regeringskansliets förvaltningsanslag åren 2012-2016 8000 7000 6000 5000 4000 3000 2012 2013 2014 2015 2016 År Utfall på förvaltningsanslaget år 2016 Av verksamhetens kostnader enligt resultaträkningen har huvuddelen finansierats av Regeringskansliets förvaltningsanslag. Resterande kostnader utgörs av verksamhetskostnader som finansierats av sakanslag. Ingående anslagssparande på Regeringskansliets förvaltningsanslag uppgick till 332 miljoner kronor och årets tilldelning för år 2016 uppgick till 7 105 miljoner kronor. Under året har en indragning skett med 60 miljoner kronor. Utfallet på förvaltningsanslaget under år 2016 uppgick till 7 091 miljoner kronor (6 834 miljoner kronor för 2015) vilket var 14 miljoner kronor mindre än det anslag som Regeringskansliet tilldelats för år 2016. Det utgående anslagssparandet blir därmed 286 miljoner kronor. Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 4 (28)
Mnkr Investeringar och lån Totalt uppgick årets investeringar i anläggningstillgångar till 358 miljoner kronor. Motsvarande siffra för föregående år var 223 miljoner kronor. Av årets investeringar avser 15 miljoner kronor immateriella anläggningstillgångar, 216 miljoner kronor förbättringsutgifter på annans fastighet och 127 miljoner kronor avser maskiner, inventarier, installationer, m.m. Skillnaden mellan åren består främst av hyresgästanpassningar av lokalerna i Stockholm. Regeringskansliets investeringar åren 2012-2016 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 2012 2013 2014 2015 2016 År Låneskulden har under 2016 minskat med 45 miljoner kronor till 944 miljoner kronor. Låneramen för året var 1 290 miljoner kronor. Ingående låneskuld från 2015 Nya lån 2016 Amorteringar 2016 Utgående låneskuld 2016 989 mnkr 216 mnkr - 261 mnkr 944 mnkr Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 5 (28)
Resultaträkning, tkr Not 2016-01-01-- 2016-12-31 2015-01-01-- 2015-12-31 Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 1 7 219 914 6 990 587 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 2 487 699 465 214 Intäkter av bidrag 3 34 671 30 997 Finansiella intäkter 4 43 985 49 407 Summa verksamhetens intäkter 7 786 268 7 536 204 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal 5-5 013 337-4 749 206 Kostnader för lokaler -1 437 160-1 416 847 Övriga driftkostnader -1 044 785-1 066 215 Finansiella kostnader 4-30 248-47 517 Avskrivningar och nedskrivningar 8-11 -260 751-256 476 Summa verksamhetens kostnader -7 786 282-7 536 261 Verksamhetsutfall 12-14 -56 Uppbördsverksamhet Intäkter av avgifter m.m. som inte disponeras 6 170 458 170 442 Medel som tillförts statens budget från uppbördsverksamhet -170 458-170 442 Saldo uppbördsverksamhet 0 0 Transfereringar Medel som erhållits från statens budget för finansiering av bidrag 1 23 658 48 643 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 798 4 825 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 567 1 274 Finansiella intäkter 4 8 17 Finansiella kostnader 4-459 -840 Lämnade bidrag 7-25 002-54 709 Saldo transfereringar 12-430 -791 Årets kapitalförändring 12-445 -848 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 6 (28)
Balansräkning, tkr TILLGÅNGAR Not 2016-12-31 2015-12-31 Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utveckling 8 46 322 55 154 Rättigheter och andra immateriella anläggningstillgångar 9 10 588 12 476 Summa immateriella anläggningstillgångar 56 910 67 629 Materiella anläggningstillgångar Förbättringsutgifter på annans fastighet 10 637 400 499 126 Maskiner, inventarier, installationer m.m. 11 449 679 481 307 Summa materiella anläggningstillgångar 1 087 078 980 433 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar 13 35 763 26 482 Summa finansiella anläggningstillgångar 35 763 26 482 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 5 945 6 032 Fordringar hos andra myndigheter 155 968 152 144 Övriga kortfristiga fordringar 14 23 646 26 164 Summa kortfristiga fordringar 185 558 184 341 Periodavgränsningsposter 15 Förutbetalda kostnader 350 710 326 457 Upplupna bidragsintäkter 2 354 5 502 Övriga upplupna intäkter 4 041 2 013 Summa periodavgränsningsposter 357 104 333 971 Avräkning med statsverket 16-255 798-267 440 Kassa och bank Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret 253 210 311 070 Kassa och bank 189 949 172 589 Summa kassa och bank 443 160 483 659 SUMMA TILLGÅNGAR 1 909 776 1 809 075 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 7 (28)
KAPITAL OCH SKULDER Not 2016-12-31 2015-12-31 Myndighetskapital 17 Statskapital 4 151 4 208 Donationskapital 256 256 Balanserad kapitalförändring -3 961-3 170 Kapitalförändring enligt resultaträkningen 12-445 -848 Summa myndighetskapital 1 446 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 18 4 326 8 103 Övriga avsättningar 19 57 847 49 116 Summa avsättningar 62 173 57 218 Skulder m.m. Lån i Riksgäldskontoret 20 944 456 989 146 Kortfristiga skulder till andra myndigheter 297 817 184 630 Leverantörsskulder 141 676 147 655 Övriga kortfristiga skulder 21 81 770 81 070 Depositioner 7 173 Summa skulder m.m. 1 465 725 1 402 675 Periodavgränsningsposter 22 Upplupna kostnader 360 295 324 032 Oförbrukade bidrag 21 258 24 704 Övriga förutbetalda intäkter 323 0 Summa periodavgränsningsposter 381 877 348 736 SUMMA KAPITAL OCH SKULDER 1 909 776 1 809 075 ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 8 (28)
Anslagsredovisning, tkr Benämning Ingående överföringsbelopp Årets tilldelning enligt regleringsbrev Omdisponerat anslagsbelopp Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter Utgående överföringsbelopp Utgiftsområde 01 Rikets styrelse 4:1 Regeringskansliet m.m. ap.1 Till Regeringskansliets disposition 331 506 7 104 798-59 832 7 376 472 7 090 671 285 801 5:1 Länsstyrelserna m.m. ap.22 Utvecklingsinsatser m.m. 504 1 995-1 444 1 055 425 630 6:1 Allmänna val och demokrati ap.4 Insatser för mänskliga rättigheter 580 580 572 8 ap.9 Regeringens disposition 13 000-13 000 0 0 0 ap.16 Insatser för mänskliga rättigheter 14-14 0 0 0 Totalt anslag 14 13 000-12 420-14 580 572 8 6.4 Svensk författningssamling ap.1 Svensk författningssamling 194 1 300-194 1 300 1 147 153 9:1 Svenska institutet för europapolitiska studier samt EU-information ap.3 Till Regeringskansliets disposition 100-100 0 0 0 Utgiftsområde 02 Samhällsekonomi och finansförvaltning 1:1 Statskontoret ap.4 Förvaltningspolitisk utveckling 1 677 4 678-1 506 4 849 4 547 302 1:4 Arbetsgivarpolitiska frågor ap.2 Arbetsgivarpolitiska frågor 857 2 043-857 2 043 1 048 995 Utgiftsområde 04 Rättsväsendet 1:1 Polisorganisationen ap.3 Till Regeringskansliets disposition 339-339 0 0 0 Utgiftsområde 05 Internationell samverkan 1:2 Freds- och säkerhetsfrämjande verksamhet ap.4 Utrikesdepartementet. Särskilda insatser dp.1 Regeringskansliets disposition 244 3 500-244 3 500 3 366 134 dp.2 Svenska institutet i Alexandria 127 900-127 900 900 0 Totalt anslag 371 4 400-371 4 400 4 266 134 1:3 Nordiskt samarbete ap.1 Nordiskt samarbete 32 800-32 800 350 450 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 9 (28)
Benämning Ingående överföringsbelopp Årets tilldelning enligt regleringsbrev Omdisponerat anslagsbelopp Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter Utgående överföringsbelopp 1.4 Ekonomiskt bistånd till enskilda utomlands samt diverse kostnader för rättsväsendet ap.1 Ekonomiskt bistånd till enskilda utomlands samt diverse kostnader för rättsväsendet 1 856 3 826-1 856 3 826 2 391 1 435 1:10 Information om Sverige i utlandet ap.1 Information om Sverige i utlandet 208 14 475-208 14 475 14 194 281 ap.2 Nämnden för Sverigefrämjande i utlandet NSU 1 000 1 000 530 470 Totalt anslag 208 15 475-208 15 475 14 724 751 Utgiftsområde 07 Internationellt bistånd 1:1 Biståndsverksamhet ap.29 Globalt utvecklingssamarbete dp.2 Konferenser, seminarier, utredningar och projekt 9 322 21 462 120-9 443 21 462 12 791 8 671 dp.3 Svenska Institutet i Alexandria 238 16 650-238 16 650 16 447 203 dp.4 Konferenser och deltagande i styrelser 120-120 0 0 0 dp.6 Sektionen för turkiskt-svenskt samarbete vid Generalkonsulatet i Istanbul 7 000 7 000 6 998 2 Totalt anslag 9 680 45 112-9 680 45 112 36 236 8 876 1:6 Utvärdering av internationellt bistånd ap.4 Expertgrupp för utvärdering och analys av Sveriges internationella bistånd 894 16 265-441 16 717 13 914 2 803 Utgiftsområde 08 Migration 1:6 Offentligt biträde i utlänningsärenden ap.1 Till Regeringskansliets disposition 150 150-150 150 150 0 Utgiftsområde 09 Hälsovård, sjukvård och social omsorg 4:2 Vissa statsbidrag inom funktionshindersområdet ap.7 Till Regeringskansliets disposition 422 500-422 500 322 178 4:7 Bidrag till utveckling av socialt arbete m.m. ap.7 Utveckling sociala välfördsstatistiken 834 1 980-834 1 980 1 837 143 ap.10 Till Regeringskansliets disposition 707 5 000-707 5 000 4 869 131 Totalt anslag 1 540 6 980-1 540 6 980 6 706 274 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 10 (28)
Benämning Ingående överföringsbelopp Årets tilldelning enligt regleringsbrev Omdisponerat anslagsbelopp Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter Utgående överföringsbelopp 6:2 Åtgärder avseende alkohol, narkotika, dopping, tobak samt spel ap.7 ANDT-sekretariatets utåtriktade verksamhet m.m. 1 161-1 161 0 0 0 Utgiftsområde 13 Integration och jämställdhet 1:1 Integrationsåtgärder ap.2 Uppföljning och utvärdering av integrationen 390 3 750-390 3 750 2 000 1 750 1:4 Ersättning till etableringslotsar och insatser för vissa nyanlända invandrare ap.2 Till regeringens disposition 13 000-13 000 0 0 0 2:2 Åtgärder mot diskriminering och rasism m.m. ap.11 Del i genomförande av hbt-strategi 6-6 0 0 0 3:1 Särskilda jämställdhetsåtgärder ap.10 Till Regeringskansliets disposition 241-241 0 0 0 Utgiftsområde 14 Arbetsmarknad och arbetsliv 2:3 Internationella arbetsorganisationen (ILO) ap.2 Övriga kostnader 610 1 100-610 1 100 562 538 Utgiftsområde 16 Utbildning och universitetsforskning 1:5 Utveckling av skolväsende och annan pedagogisk verksamhet ap.5 Till Regeringskansliets disposition 942 6 000-942 6 000 5 946 54 1:6 Särskilda insatser inom skolområdet ap.6 Till Regeringskansliets disposition 184 2 285 550-184 2 835 2 798 37 4:3 Kostnader för Svenska Unescorådet ap.1 Svenska Unescorådet 91 10 093 10 184 9 704 479 4:4 Utvecklingsarbete m.m. inom områdena utbildning och forskning ap.2 Nationell utbildningsstatistik 172 5 000-163 5 009 4 116 893 Utgiftsområde 18 Samhällsplanering, bostadsförsörjning och byggande samt konsumentpolitik 1:1 Bostadspolitisk utveckling ap.2 Till Regeringskansliets disposition 245 5 000-245 5 000 264 4 736 1:5 Boverket ap.3 Kompetenssatsning strandskyddsregler 802-802 0 0 0 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 11 (28)
Benämning Ingående överföringsbelopp Årets tilldelning enligt regleringsbrev Omdisponerat anslagsbelopp Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter Utgående överföringsbelopp Utgiftsområde 19 Regional tillväxt 1:3 Europeiska regionala utvecklingsfonden perioden 2007-2013 ap.3 ERUF 2007-2013 Till regeringens disposition 20 000-20 000 0 0 0 Utgiftsområde 20 Allmän miljö- och naturvård 1:13 Insatser för internationella klimatinvesteringar ap.2 Till Regeringskansliets disposition 1 922 2 500-1 500-1 922 1 000 684 316 Utgiftsområde 21 Energi 1:4 Energiforskning ap.2 Till Regeringskansliets disposition 822-822 0 0 0 Utgiftsområde 22 Kommunikationer 2:4 Informationsteknik: Telekommunikation m.m. ap.3 Informationsteknik 915-915 0 0 0 2:6 Gemensamma e-förvaltningsprojekt av strategisk betydelse ap.4 Utvecklingsinsatser för digitalisering av statsförvaltningen 2 801 7 000-2 800-2 801 4 200 4 197 3 Utgiftsområde 24 Näringsliv 1:18 Kostnader för omstrukturering och genomlysning av statligt ägda företag m.m. ap.1 Genomlysning av statligt ägda företag 1 714 4 000 5 714 2 867 2 847 ap.4 Omstrukturering och kostnader för försäljning m.m 12 636 19 200 31 836 11 603 20 233 Totalt anslag 14 349 23 200 37 549 14 470 23 080 2.3 Exportfrämjande verksamhet ap.2 Till Regeringskansliets disposition 4 001 16 889-4 001 16 889 15 576 1 313 ap.6 Projektexportfrämjande 4 10 000-4 10 000 9 520 480 Totalt anslag 4 005 26 889-4 005 26 889 25 096 1 793 SUMMA ANSLAG 413 003 7 314 139-29 509-113 858 7 583 775 7 247 308 336 467 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 12 (28)
Inkomsttitlar, tkr Benämning Beräknat belopp Inkomster 25 11 025 Expeditions och ansökningsavgifter 150 000 169 840 28 11 245 Övriga inkomster av statens verksamhet 617 SUMMA INKOMSTTITLAR 150 000 170 457 Redovisning mot bemyndiganden, tkr Benämning Tilldelad bemyndiganderam Ingående åtagande Utestående åtagande Utestående åtaganden fördelning per år 2016-12-31 år 2017 år 2018 år 2019 år 2020 0701:1.29.6 Sektionen för turkiskt-svenskt samarbete vid Generalkonsulatet i Istanbul 3 500 348 1 697 1 697 - - - SUMMA BEMYNDIGANDEN 3 500 348 1 697 1 697 0 0 0 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 13 (28)
Finansieringsanalys, tkr Not 2016 2015 DRIFT Kostnader 23-7 519 723-7 414 532 Finansiering av drift Intäkter av anslag 7 219 914 6 990 587 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 24 485 370 463 137 Intäkter av bidrag 34 671 30 997 Övriga intäkter 43 985 49 407 Summa medel som tillförts för finansiering av drift 7 783 939 7 534 127 Ökning (-) av kortfristiga fordringar -24 350-11 785 Ökning (+) av kortfristiga skulder 140 881-1 109 KASSAFLÖDE FRÅN DRIFT 380 747 106 702 INVESTERINGAR Investeringar i materiella tillgångar -342 761-201 401 Investeringar i immateriella tillgångar -14 978-18 880 Summa investeringsutgifter -357 740-220 280 Finansiering av investeringar Lån från Riksgäldskontoret 216 205 193 634 - amorteringar -260 895-263 429 Ökning av statskapital med medel som erhållits från statens budget - - Försäljning av anläggningstillgångar 2 538 2 317 - därav medel som tillförts statens budget - - Summa medel som tillförts för finansiering av investeringar -42 153-67 478 Förändring av långfristiga fordringar och skulder -9 281-2 152 KASSAFLÖDE TILL INVESTERINGAR -409 174-289 911 UPPBÖRDSVERKSAMHET Intäkter av avgifter m.m. som inte disponeras 170 458 170 442 Inbetalningar i uppbördsverksamhet 170 458 170 442 Medel som tillförts statens budget från uppbördsverksamhet -170 458-170 442 KASSAFLÖDE TILL UPPBÖRDSVERKSAMHET 0 0 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 14 (28)
2016 2015 TRANSFERERINGSVERKSAMHET Lämnade bidrag -25 002-54 709 Finansiella kostnader -459-840 Utbetalningar i transfereringsverksamhet -25 461-55 549 Finansiering av transfereringsverksamhet Medel som erhållits från statens budget för finansiering av bidrag 23 658 48 643 Medel som erhållits från andra myndigheter för finansiering av bidrag 798 4 825 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 567 1 274 Finansiella intäkter 8 17 Summa medel som tillförts för finansiering av transfereringsverksamhet 25 031 54 758 KASSAFLÖDE TILL TRANSFERERINGSVERKSAMHET -430-791 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -28 857-184 000 Specifikation av förändringar av likvida medel Likvida medel vid årets början 216 219 400 219 Ökning (+) av kassa och bank 17 360-612 Minskning (-) av tillgodohavande Riksgäldskontoret -57 859-222 862 Ökning(+) av avräkning med statsverket 11 642 39 473 Summa förändring av likvida medel -28 857-184 000 Likvida medel vid årets slut 187 362 216 219 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 15 (28)
Tilläggsupplysningar och noter Kommentarer till noter Belopp redovisas i tusental kronor (tkr) där inte annat anges. Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Årsredovisningen är upprättad i enlighet med förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag (FÅB). Enligt 45 förordningen (1996:1515) med instruktion för Regeringskansliet är Regeringskansliet undantaget från kravet att lämna resultatredovisning. Av denna följer vidare att årsredovisningen undertecknas av förvaltningschefen. Enligt regleringsbrev är Regeringskansliet undantaget från kravet i Ekonomistyrningsverkets föreskrifter till 6 kap. 1 förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag om att i not till anslagsredovisningen kommentera väsentliga avvikelser från tilldelade belopp. Värdering av anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Utgifter för utveckling samt rättigheter som är av väsentligt värde för verksamheten och där anskaffningsvärdet uppgår till minst 100 tkr, tas upp som immateriell anläggningstillgång. Immateriella anläggningstillgångar skrivs av linjärt enligt den ekonomiska livslängden. Avskrivningstiden är fem år. Materiella anläggningstillgångar Tillgångar avsedda för stadigvarande bruk med ett anskaffningsvärde på minst 22 tkr och en beräknad ekonomisk livslängd på tre år eller längre definieras som anläggningstillgångar. Om tillgången har en livslängd under tre år men med ett anskaffningsvärde överstigande 100 tkr görs en särskild prövning. Anläggningstillgångar skrivs av linjärt över den bedömda ekonomiska livslängden. Följande avskrivningstider tillämpas: Stationära och bärbara persondatorer Serverdatorer, bilar och lös maskinell utrustning Förbättringsutgifter på annans fastighet Datanät, telefonväxel och övriga fasta anläggningar 3 år 5 år 10 år 10 år Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar beräknas fr.o.m. den månad de tagits i bruk. Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 16 (28)
Värdering av fordringar och skulder Fordringarna har upptagits till det belopp de beräknas bli betalda. I de fall faktura eller motsvarande inkommit efter brytdagen, den 5 januari 2017, eller när fordrings- eller skuldbeloppet inte är exakt känt när bokslutet upprättas, redovisas beloppen som periodavgränsningsposter. Fordringar och skulder i utländsk valuta är värderade till balansdagens valutakurs. Periodavgränsningsposter Som periodavgränsningspost bokförs belopp överstigande 100 tkr. Uppgifter om ledande befattningshavare Departement Statsråd Skattepliktiga ersättningar och förmåner som utbetalats 2016-01-01-2016-12-31, kr Fi Andersson, Magdalena 1 542 000 Ku Bah Kuhnke, Alice 1 542 264 M/SB Baylan, Ibrahim 1 542 000 Fi Bolund, Per 1 542 000 N Bucht, Sven-Erik 1 816 944 N Damberg, Mikael 1 542 000 U Ekström, Anna 468 000 fr.o.m 16-09-13 N Eriksson, Peter 984 798 fr.o.m 16-05-25 U Fridolin, Gustav 1 542 000 U Hadzialic, Aida 949 501 t.o.m 16-08-14 U Hellmark Knutsson, Helene 1 542 000 Fö Hultqvist, Peter 1 690 800 N Johansson, Anna 1 743 246 Ju Johansson, Morgan 1 700 295 A Johansson, Ylva 1 542 950 N Kaplan, Mehmet 452 967 t.o.m 16-04-17 UD Linde, Ann 936 419 fr.o.m 16-05-25 SB Löfven, Stefan 2 226 080 UD Lövin, Isabella 1 542 000 SB Persson, Kristina 606 322 t.o.m 16-05-24 S Regnér, Åsa 1 542 000 M Romson, Åsa 606 322 t.o.m 16-05-24 Fi Shekarabi, Ardalan 1 542 200 M Skog, Karolina 947 710 fr.o.m 16-05-25 S Strandhäll, Annika 1 542 000 UD Wallström, Margot 1 633 861 S Wikström, Gabriel 1 690 800 Ju Ygeman, Anders 1 542 000 38 501 479 Arvoden och anställningsvillkor regleras genom lagen (1991:359) om arvoden till statsråden m.m. Pensioner regleras genom förordning om inkomstgaranti och tjänstepension för statsråd (AgVFS 2003:1 B 1). Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 17 (28)
Uppgifter om sjukfrånvaro Sjukfrånvaro 2016 2015 Totalt 2,58% 2,47% Andel långtidssjuka (60 dagar eller mer) 52,25% 51,14% Kvinnor 3,12% 3,07% Män 1,71% 1,52% Anställda 29 år 1,92% 2,03% Anställda 30 49 år 2,12% 2,25% Anställda 50 år 3,47% 2,91% Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 18 (28)
Noter Resultaträkning Not 1 Intäkter av anslag 2016-01-01-- 2016-12-31 2015-01-01-- 2015-12-31 Utgifter enligt anslagsavräkning 7 247 308 7 045 044 Avgår medel som erhållits från statens budget för finansiering av bidrag -23 658-48 643 Avgår avräknade uttag av semesterdagar intjänade före år 2009-3 736-5 815 Intäkter av anslag 7 219 914 6 990 587 Not 2 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 2016-01-01-- 2016-12-31 2015-01-01-- 2015-12-31 Intäkter med stöd av 4 avgiftsförordningen (1992:191) 184 729 180 174 Intäkter med stöd av 15 avgiftsförordningen (1992:191) 42 72 Övriga avgifter och ersättningar 302 928 284 967 Totalt 487 699 465 214 Intäkter enligt 4 avgiftsförordningen utgörs främst av fakturerade kostnader. Övriga avgifter och ersättningar hänför sig i första hand till att Regeringskansliet, sedan 2012 genom en förvaltningsöverenskommelse med Sida, övertagit det administrativa ansvaret för ett antal utlandsmyndigheter. I beloppet för övriga avgifter och ersättningar ingår även fakturerade utlägg som Regeringskansliet haft för någon annan myndighets räkning och intäkter av offentligrättsliga avgifter. Not 3 Intäkter av bidrag 2016-01-01-- 2016-12-31 2015-01-01-- 2015-12-31 Bidrag från den statliga sektorn 10 901 12 597 Bidrag från EU:s institutioner 12 525 13 735 Bidrag från privata företag 11 392 6 545 Övriga bidrag och periodiseringar -147-1 880 Totalt 34 671 30 997 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 19 (28)
Not 4 Finansiella intäkter och kostnader 2016-01-01-- 2016-12-31 2015-01-01-- 2015-12-31 Verksamheten Ränta på räntekonto hos Riksgäldskontoret - - Ränta på lån hos Riksgäldskontoret 5 005 2 566 Övriga ränteintäkter 814 670 Valutakursvinster 36 470 44 544 Övriga finansiella intäkter 1 695 1 627 Finansiella intäkter 43 985 49 407 Ränta på lån hos Riksgäldskontoret - - Ränta på räntekonto hos Riksgäldskontoret -1 855-969 Övriga räntekostnader -307-141 Valutakursförluster -25 771-44 310 Övriga finansiella kostnader -2 316-2 096 Finansiella kostnader -30 248-47 517 Totalt, verksamheten 13 736 1 890 Transfereringar Valutakursvinster 8 17 Finansiella intäkter 8 17 Valutakursförluster, periodiseringar -459-840 Finansiella kostnader -459-840 Totalt, transfereringar -451-824 Not 5 Kostnader för personal 2016-01-01-- 2016-12-31 2015-01-01-- 2015-12-31 Kostnader för personal 5 013 377 4 749 206 -varav lönekostnader 3 080 127 2 922 117 -varav arvoden 32 903 33 295 Not 6 Intäkter av avgifter m.m. som inte disponeras 2016-01-01-- 2016-12-31 2015-01-01-- 2015-12-31 Offentligrättsliga avgifter 170 458 170 442 Övrigt - - Totalt 170 458 170 442 Offentligrättsliga avgifter avser främst pass- och viseringsavgifter. Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 20 (28)
Not 7 Lämnade bidrag 2016-01-01-- 2016-12-31 2015-01-01-- 2015-12-31 Lämnade bidrag till statliga myndigheter 3 058 16 680 Lämnade bidrag till övriga organisationer och ideella föreningar 19 314 38 587 Övriga 2 630-559 Totalt 25 002 54 709 Lämnde bidrag till statliga myndigheter och övriga organistationer och ideella föreningar består i huvudsak av lämnade bidrag till olika projekt inom exportfrämjande, EU-gemensamma förvaltningsfrågor samt miljö- och integrationsfrågor. Balansräkning Not 8 Balanserade utgifter för utveckling 2016-12-31 2015-12-31 IB anskaffningsvärde 147 291 133 605 Årets anskaffningar 12 195 17 440 Försäljning/utrangering 0-3 754 UB anskaffningsvärde 159 486 147 291 IB ack avskrivningar -92 137-75 836 Årets avskrivningar -21 027-20 055 Försäljning/utrangering 0 3 754 UB ack avskrivningar -113 164-92 137 Bokfört värde 46 322 55 154 Det bokförda värdet utgör investeringar i utveckling av en ny it-användarmiljö, ett dokument- och ärendehanteringssystem samt vidareutveckling av it-infrastrukturen. Årets anskaffningar avser i huvudsak utveckling av it-miljön. Not 9 Rättigheter och andra immateriella anläggningstillgångar 2016-12-31 2015-12-31 IB anskaffningsvärde 37 269 36 630 Årets anskaffningar 2 783 1 439 Försäljning/utrangering -1 818-800 UB anskaffningsvärde 38 234 37 269 IB ack avskrivningar -24 793-20 871 Årets avskrivningar -4 670-4 722 Försäljning/utrangering 1 818 800 UB ack avskrivningar -27 645-24 793 Bokfört värde 10 588 12 476 Det bokförda värdet utgör licenser för datasystem inom ekonomi-, it- och personalområdet. Årets anskaffningar avser främst licenser inom IT-området. Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 21 (28)
Not 10 Förbättringsutgifter på annans fastighet 2016-12-31 2015-12-31 IB Anskaffningsvärde 924 907 841 638 Årets anskaffningar 216 093 83 841 Försäljning/utrangering -838-572 UB anskaffningsvärde 1 140 162 924 907 IB Ack avskrivningar -420 319-347 908 IB Ack nedskrivningar -5 462-5 462 Årets avskrivningar -77 755-72 931 Årets nedskrivningar 0 0 Försäljning/utrangering 773 519 UB Ack avskrivningar -497 301-420 319 UB Ack nedskrivningar -5 462-5 462 Bokfört värde 637 400 499 126 Investeringsbelopp relaterade till ej färdigställda kontorslokaler i Stockholm uppgår till 171 117 tkr. Not 11 Maskiner, inventarier, installationer m.m. 2016-12-31 2015-12-31 IB Anskaffningsvärde 1 938 182 1 878 820 Årets anskaffningar 126 668 119 805 Försäljning/utrangering -77 284-60 442 Justering anskaffningsvärde tidigare år 1 777 - UB Anskaffningsvärde 1 989 343 1 938 182 IB Ack avskrivningar -1 456 875-1 357 600 Årets avskrivningar -156 953-158 768 Försäljning/utrangering 76 286 59 493 Justering avskrivningar tidigare år -2 123 - UB Ack avskrivningar -1 539 665-1 456 875 Bokfört värde 449 679 481 307 Från och med 2012 finansieras samtliga nyanskaffningar av anläggningstillgångar i Regeringskansliet med lån från Riksgäldskontoret enligt regleringsbrev. Årets avskrivningar avseende tidigare anslagsfinansierade anläggningstillgångar uppgår till 14 tkr och är med detta helt avskrivna. Det bokförda värdet avseende anslagsfinansierade anläggningstillgångar är 4 137 tkr och utgörs uteslutande av konst från Statens konstråd. Dessa har bokförts mot statskapitalet. Investeringsbelopp relaterade till ej färdigställda kontorslokaler i Stockholm uppgår till 5 882 tkr. Not 12 Årets kapitalförändring 2016-12-31 2015-12-31 Avskrivningar av anslagsfinansierade anläggningstillgångar -14-56 Periodiseringar i transfereringsavsnittet -430-791 Årets kapitalförändring -445-848 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 22 (28)
Not 13 Andra långfristiga fordringar 2016-12-31 2015-12-31 Hyresdepositioner m.m för utlandsmyndigheterna 35 763 26 482 Not 14 Övriga kortfristiga fordringar 2016-12-31 2015-12-31 Lokal moms vid utlandsmyndigheterna 16 634 20 026 Övrigt 7 012 6 138 Summa övriga kortfristiga fordringar 23 646 26 164 Not 15 Periodavgränsningsposter 2016-12-31 2015-12-31 Förutbetalda hyror 288 678 269 384 Övriga förutbetalda kostnader 62 032 57 072 Upplupna inomstatliga bidragsintäkter 113 1 736 Upplupna utomstatliga bidragsintäkter 2 241 3 766 Övriga upplupna intäkter 4 041 2 013 Summa periodavgränsningsposter 357 104 333 971 Not 16 Avräkning med statsverket 2016-12-31 2015-12-31 Uppbörd Ingående balans 0-12 688 Redovisat mot inkomsttitel (-) -170 458-170 442 Uppbördsmedel som betalats till icke räntebärande flöde (+) 170 458 183 130 Medel från räntekonto som tillförts inkomsttitel (+) 0 0 Skulder avseende uppbörd 0 0 Anslag i icke räntebärande flöde Ingående balans -1 692 8 419 Redovisat mot anslag (+) 156 637 210 962 Medel hänförbara till transfereringar m.m. som betalats till icke räntebärande flöde (-) -186 964-221 073 Skulder avseende anslag i icke räntebärande flöde -32 019-1 692 Anslag i räntebärande flöde Ingående balans -331 506-374 217 Redovisat mot anslag (+) 7 090 671 6 834 082 Anslagsmedel som tillförts räntekonto (-) -7 104 798-6 791 371 Återbetalning av anslagsmedel (+) 59 832 - Skulder avseende anslag i räntebärande flöde -285 801-331 506 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 23 (28)
Fordran avseende semesterlöneskuld som inte har redovisats mot anslag Ingående balans (+) 65 759 71 573 Redovisat mot anslag under året enligt undantagsregeln (-) -3 736-5 815 Fordran (+) avseende semesterlöneskuld som inte har redovisats mot anslag 62 022 65 759 Övriga fordringar/skulder på statens centralkonto i Riksbanken Ingående balans 0 0 Inbetalningar i icke räntebärande flöde (+) 119 532 62 079 Utbetalningar i icke räntebärande flöde (-) -136 038-100 023 Betalningar hänförbara till anslag och inkomsttitlar (+) 16 506 37 944 Saldo 0 0 Övriga fordringar/skulder på statens centralkonto i Riksbanken 0 0 Summa avräkning med statsverket -255 798-267 440 Not 17 Myndighetskapital Statskapital Donationskapital Balansera d kapitalförändring anslagsfin verksamhet Kapitalförändring enligt RR Summa Utgående balans 2015 4 208 256-3 170-848 446 Ingående balans 2016 4 208 256-3 170-848 446 Föregående års kapitalförändring -56-791 848 0 Årets kapitalförändring -445-445 Summa årets förändring -56 0-791 403-445 Utgående balans 2016 4 151 256-3 961-445 1 Not 18 Avsättningar 2016-12-31 2015-12-31 Ingående avsättning 8 103 13 478 Årets pensionskostnad 1 208 1 624 Årets pensionsutbetalningar -4 985-6 999 Utgående avsättning 4 326 8 103 Som avsättningar redovisas värdet av de framtida pensionsförpliktelser som Regeringskansliet ansvarar för. I avsättningen ingår särskild löneskatt på pensionsförpliktelsen. Minskningen mellan åren beror främst på att ett antal personer övergått till ålderspension samtidigt som antalet nya pensionsförpliktelser har minskat. Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 24 (28)
Not 19 Övriga avsättningar 2016-12-31 2015-12-31 Avsättningar för ersättningar för de avgående politiskt anställda m.fl. inklusive sociala avgifter 16 648 12 716 Avsättningar för kompetensväxlings- och kompetensutvecklingsåtgärder m.m. 41 199 36 399 Utgående övriga avsättningar 57 847 49 116 Not 20 Lån i Riksgäldskontoret 2016-12-31 2015-12-31 Ingående skuld 989 146 1 058 941 Under räkenskapsåret upptagna lån 216 205 193 634 Årets amorteringar -260 895-263 429 Summa lån i Riksgäldskontoret 944 456 989 146 Not 21 Övriga kortfristiga skulder 2016-12-31 2015-12-31 Personalens källskatt inklusive lokal skatt för personal vid utlandsmyndigheterna 77 427 76 936 Övrigt 4 343 4 134 Summa övriga kortfristiga skulder 81 770 81 070 Not 22 Periodavgränsningsposter 2016-12-31 2015-12-31 Upplupna kostnader 360 295 324 032 -varav upplupen semesterlöneskuld inkl. sociala avgifter 326 511 305 862 Oförbrukade bidrag, inomstatliga 12 844 15 684 -varav förväntas tas i anspråk inom: - 3 månader 0 2 021-4 månader till 1 år 3 328 4 096-1 år till 3 år 1 320 9 566 - mer än 3 år 8 196 - Oförbrukade bidrag, utomstatliga 8 414 9 020 Övriga förutbetalda intäkter, utomstatliga 323 - Summa periodavgränsningsposter 381 877 348 736 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 25 (28)
Finansieringsanalys Not 23 Kostnader 2016-01-01-- 2016-12-31 2015-01-01-- 2015-12-31 Kostnader enligt resultaträkningen -7 786 282-7 536 261 Realisationsförlust vid försäljning av anläggningstillgångar 853 762 Avskrivningar och nedskrivningar 260 751 256 476 Avsättningar 4 954-135 509 Kostnader enligt finansieringsanalysen -7 519 723-7 414 532 Not 24 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 2016-01-01-- 2016-12-31 2015-01-01-- 2015-12-31 Intäkt enligt resultaträkningen 487 699 465 214 Realisationsvinst vid försäljning av anläggningstillgångar -2 329-2 077 Intäkter av avgifter och andra ersättningar enligt finansieringsanalysen 485 370 463 137 Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 26 (28)
Sammanställning av väsentliga uppgifter, tkr 2016 2015 2014 2013 2012 Riksgäldskontoret Beviljad låneram enligt regleringsbrev 1 290 000 1 290 000 1 290 000 1 290 000 1 270 000 Utnyttjad låneram vid räkenskapsårets utgång 944 456 989 146 1 058 941 1 061 994 1 004 485 Beviljade kontokrediter 709 000 669 000 680 000 670 000 673 000 Maximalt utnyttjade kontokrediter 1 899 - - - - Räntekostnader på räntekonto 1 855 969 - - - Ränteintäkter på räntekonto - - 2 636 4 281 5 755 Avgiftsintäkter Avgiftsintäkter som myndigheten disponerar 487 699 465 214 437 916 442 471 463 481 beräknat belopp i regleringsbrevet 800 500 500 600 1 700 Avgiftsintäkter som myndigheten inte disponerar 170 458 170 442 165 914 163 260 176 308 beräknat belopp i regleringsbrevet 150 000 150 000 160 000 170 000 180 000 Förvaltningsanslag Anslag 1.4:1 Beviljad anslagskredit 212 964 200 966 205 309 199 445 198 367 utnyttjad anslagskredit - - - - - Anslagssparande 285 801 331 506 373 717 455 902 386 201 varav intecknat - - - - - Övriga anslag Utgående anslagssparande/reservationer m.m. 50 666 81 498 88 090 122 484 243 868 Bemyndiganden Summa gjorda åtaganden 1 697 348 2 139 0 9 000 Summan av tilldelade bemyndiganden 3 500 3 800 48 000 65 000 74 000 Personal Antalet årsarbetskrafter (åa) 4 460 4 414 4 515 4 467 4 427 Medelantalet anställda 4 590 4 533 4 637 4 632 4 534 Driftkostnad per åa, exkl. lokalkostnader 1 358 1 317 1 336 1 272 1 240 Driftkostnad per åa, inkl. lokalkostnader 1 681 1 638 1 643 1 578 1 554 Kapitalförändring Årets kapitalförändring enligt balansräkningen -445-848 -581-317 -966 Balanserad kapitalförändring -3 961-3 170-2 668-2 488-1 716 I antalet årsarbetskrafter (åa) ingår inte lokalanställd personal i utrikesförvaltningen. Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 27 (28)
2017-02-20 FA2017/00112/EKOL Underskrift Regeringskansliet lämnar härmed årsredovisning för 2016 med resultaträkning, balansräkning, anslagsredovisning samt finansieringsanalys med tillhörande noter och tilläggsupplysningar. Jag intygar att årsredovisningen ger en rättvisande bild av kostnader, intäkter och myndighetens ekonomiska ställning. Mikael Granholm Förvaltningschef Kopia till Riksrevisionen Riksdagens utredningstjänst Statskontoret Ekonomistyrningsverket Finansdepartementet Årsredovisning för Regeringskansliet 2016 28 (28)