Informationsbroschyr IKC World Wide

Informationsbroschyr IKC World Wide IKC Fonder AB Informationsbroschyr enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder 1

Innehållsförteckning Informationsbroschyr IKC World Wide 2 Fonden och fondandelarna 3 Målsättning och placeringsinriktning 3 Risk 4 För vem passar fonden 4 Köp och försäljning av fondandelar 5 Rapporter 5 Avgifter 6 Utdelning 6 Skatteregler 6 Uppdragsavtal 7 Upphörande och överlåtelse av fondverksamhet 7 Möjlighet till ändring i fondbestämmelser 8 Fondbolaget IKC Fonder AB 8 Allmänt 8 Fondens förvaringsinstitut 9 Fondbolagets styrelse 9 Ledningsgrupp 9 Klagomålsansvarig 9 Revisor 9 Fondens ansvarige förvaltare 9 Övrigt förvaltningsteam 10 Bilaga 1 Fondbestämmelser Informationsbroschyr IKC World Wide Denna informationsbroschyr är upprättad enligt lag (2004:46) om värdepappersfonder. För varje värdepappersfond ska det finnas en aktuell informationsbroschyr och detta dokument utgör informationsbroschyren för fonden IKC World Wide, nedan kallad fonden. Fonden är en värdepappersfond som förvaltas av IKC Fonder AB (fondbolaget). En placering i fonden medför risk, historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. Medel som investeras i fonden kan både öka och minska i värde oberoende av övriga marknadsförhållanden. Denna informationsbroschyr är till för att en placerare själv ska kunna bilda sig en uppfattning om fondens möjligheter och risker. Informationsbroschyren är således ingen rekommendation att investera i fonden, utan ett beslut om investering måste göras av den enskilde med hänsyn till ett flertal externa faktorer såsom placeringshorisont och riskbenägenhet. Eventuell tvist rörande fonden ska avgöras enligt svensk lag i domstol eller skiljeförfarande. IKC Fonder AB Informationsbroschyr enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder 2

Fonden och fondandelarna En värdepappersfonds tillgångar ägs gemensamt av de andelsägare som köpt andelar i fonden. Fonden är inte en egen juridisk person utan företräds av det fondbolag som förvaltar fonden. Den är dock ett självständigt skattesubjekt. Verksamheten regleras i lag (2004:46) om värdepappersfonder (LVF). Fonden och fondbolaget står under tillsyn av Finansinspektionen. Fonden består av två andelsklasser, A och B. Värdet av en fondandel är respektive andelsklass del av fondens värde delat med antalet utelöpande fondandelar för varje andelsklass. Försäljning och inlösen bekräftas skriftligen av fondbolaget och verkställs genom att de aktuella fondandelarna registreras respektive avregistreras i fondens andelsägarregister. Registret förs av fondbolaget. Registrering av andelsinnehav är avgörande för rätten till andel i fonden och därav följande rättigheter. Målsättning och placeringsinriktning IKC World Wide investerar i överlåtbara värdepapper som exempelvis aktier och obligationer samt i fondandelar (aktiefonder, räntefonder och börshandlade fonder, så kallade ETF:er) på den globala aktie- och räntemarknaden. Andelen fondandelar är begränsad till maximalt 10 procent av fondförmögenheten. Fondens strategi är att allokera medel mellan olika marknader och tillgångsslag. Fonden placerar utan geografisk begränsning, men kan från tid till annan placera i en eller ett fåtal enskilda länder, regioner eller sektorer, såväl på mogna marknader som på tillväxtmarknader. Placeringarna syftar till att genom en aktiv förvaltning åstadkomma en avkastning som överstiger jämförelseindexet MSCI World Net (i SEK) och ha en riskprofil som är lägre eller i nivå med jämförelseindex. Fonden kan komma ha en sammansättning av tillgångarna som väsentligt avviker från sammansättningen i index. Fonden varierar andelen aktier och kan t.ex. placera 100 % av medlen på aktiemarknaden när denna anses ha gynnsamma förutsättningar. När förutsättningarna för aktiemarknaden bedöms som mindre gynnsamma kan fonden placera 100 % av medlen på räntemarknaden. Fondens medel får placeras i tillgångsslagen överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument, derivatinstrument, fondandelar samt på konto hos kreditinstitut. Fonden får använda derivatinstrument (inklusive OTC-derivat) som ett led i placeringsinriktningen under förutsättning att underliggande tillgångar utgörs av eller hänför sig till överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument, finansiella index, räntesatser, växelkurser eller valutor. Med hjälp av derivat kan fonden skaffa sig en sammanlagd exponering mot aktiemarknaden som överstiger värdet på fondförmögenheten. IKC Fonder AB Informationsbroschyr enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder 3

Risk Allt sparande är förknippat med risk. Det finns inga garantier för att en investering i fonden inte kan leda till förlust. Detta gäller även vid en i övrigt positiv utveckling på de finansiella marknaderna. Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. De medel som placeras i fonden kan såväl öka som minska i värde och det är inte säkert att den som investerat i fonden återfår hela sitt insatta kapital. Fondens risktagande begränsas av de regler som anges i lag (2004:46) om värdepappersfonder och av fondens fondbestämmelser. Risken i fonden påverkas av fördelningen mellan olika värdepapper, geografiska marknader och sektorer. Kurserna på de instrument som fonden investerar i kan gå både upp och ned. Sparandet i fondandelar är därför förenat med risk för stora värdeförändringar. Fonden får använda derivatinstrument som ett led i placeringsinriktningen under förutsättning att underliggande tillgångar utgörs av eller hänför sig till överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument, finansiella index, räntesatser, växelkurser eller valutor. Användning av derivatinstrument innebär en risk på så sätt att den underliggande tillgången kan förändras i värde. Derivatinstrument kan användas både för att höja och sänka risken i fonden. Derivat kan i vissa marknadslägen vara ett effektivt sätt att skaffa sig en önskad exponering mot en viss marknad. Fonden placerar en betydande andel av fondförmögenheten i en annan valuta än svenska kronor och påverkas därför av risk vid förändringar i valutakurser. En annan risk är att fonden kan ha placeringar i fondandelar och överlåtbara värdepapper som har en liknande placeringsinriktning. Den geografiska spridningen minskar risken i de olika placeringarna. Vidare föreligger likviditetsrisk, det vill säga risk att en position inte kan säljas i tid till ett rimligt pris. Fondbolaget använder sig av åtagandemetoden för att beräkna fondens sammanlagda exponeringar. För vem passar fonden Fonden vänder sig till investerare som vill ta del av en aktivt förvaltad fond som gör placeringar med inriktning mot de globala marknaderna. Investeraren är förtrogen med de finansiella marknaderna och blir inte orolig när fondandelsvärdet kan variera och värdet på placeringarna går upp och ner, eftersom denne sparar långsiktigt. Investeraren bör ha en placeringshorisont på minst fem år. IKC Fonder AB Informationsbroschyr enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder 4

Köp och försäljning av fondandelar Köp sker till dagens kurs efter det att begäran om köp samt likvid inkommit på fondens konto, köpdagen. Kursen på köpdagen presenteras den första bankdag som inträder efter köpdagen. Begäran om köp samt likvid måste vara fondbolaget tillhanda senast kl. 11.00 på köpdagen för att köp ska kunna ske på köpdagen. I annat fall sker köpet på nästkommande köpdag. De bankdagar då Stockholmsbörsen stänger kl. 13.00 ska begäran om köp samt likvid ha kommit fondbolaget tillhanda senast kl. 10.00 på köpdagen för att köp ska kunna ske på köpdagen. I annat fall sker köp nästkommande köpdag. Försäljning sker till dagens kurs efter det att begäran om försäljning kommit fondbolaget tillhanda, försäljningsdagen. Kursen på försäljningsdagen presenteras den första bankdag som inträder efter försäljningsdagen. Begäran om försäljning måste vara fondbolaget tillhanda senast kl. 11.00 på försäljningsdagen för att försäljning ska kunna ske på försäljningsdagen. I annat fall sker försäljningen nästkommande försäljningsdag. De bankdagar då Stockholmsbörsen stänger kl. 13.00 ska begäran om försäljning ha inkommit senast kl. 10.00 på försäljningsdagen för att försäljningen ska kunna ske på försäljningsdagen. I annat fall sker försäljningen nästkommande försäljningsdag. Fondandel ska säljas på försäljningsdagen om likviditet finns tillgänglig i fonden. Om så inte är fallet ska likviditet anskaffas genom försäljning av fondens egendom och inlösen av fondandel ske så snart som möjligt. Skulle en sådan försäljning av egendom väsentligt kunna missgynna övriga fondandelsägares intressen får fondbolaget efter anmälan till Finansinspektionen avvakta med inlösen av fondandel. Köp eller försäljning av fondandel sker till en för andelsägaren vid begäran om köp eller försäljning okänd kurs. Uppgift om senast beräknade pris för fondandel tillhandahålls av fondbolaget på fondbolagets hemsida, www.ikcfonder.se, och i utvalda tidningar. Blanketter för köp och försäljning finns hos fondbolaget och på fondbolagets hemsida. Rapporter Fondbolaget lämnar en halvårsredogörelse för räkenskapsårets sex första månader inom två månader från halvårets utgång samt en årsberättelse om fonden inom fyra månader från räkenskapsårets utgång. Redogörelserna finns tillgängliga på fondbolagets hemsida i pdf-format. Det är även möjligt att göra en beställning av tryckt version kostnadsfritt för de fondandelsägare som önskar. Dokumenten finns även tillgängliga i tryckt version hos fondbolaget samt hos förvaringsinstitutet. IKC Fonder AB Informationsbroschyr enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder 5

Avgifter Ersättningen till fondbolaget, förvaltningsavgift, utgår i form av en fast årlig avgift. I andelsklass A är den högsta fasta årliga avgiften 1,5 % av andelsklassens fondandelsvärde. I andelsklass A är även den gällande fasta årliga avgiften 1,5 % av andelsklassens fondandelsvärde. I andelsklass B är den högsta fasta årliga avgiften 0,9 % av andelsklassens fondandelsvärde. I andelsklass B är den gällande fasta årliga avgiften 0,9 % av andelsklassens fondandelsvärde. Minsta teckningsbelopp i andelsklass B är initialt 100 000 SEK, därefter finns inga begränsningar. Transaktionskostnader, courtage, hänförliga till köp och försäljning av finansiella instrument belastas fonden. Utdelning Fonden lämnar inte utdelning till fondandelsägare eller någon annan. Skatteregler Den 1 januari 2012 infördes skatt på innehav av direktägda andelar i investeringsfonder. Som fondandelsägare innebär det att du i din självdeklaration tar upp en schablonintäkt som uppgår till 0,4 % av kapitalunderlaget. Kapitalunderlaget utgörs av värdet på andelarna vid kalenderårets ingång. Schablonintäkten beskattas sedan för fysiska personer med 30 % som vid andra kapitalinkomster. För fysiska personer innebär det att skatten blir 30 % x 0,4 % = 0,12 % av innehavet. För juridiska personer beskattas schablonintäkten i inkomstslaget näringsverksamhet med 26,3 % skatt. Är schablonintäkten mindre än 200 kronor är den skattefri. Nedan följer ett exempel. Ett fondinnehav på 200 000 kronor ger en schablonintäkt på 800 kronor och skatten för en fysisk person blir 240 kronor eller annorlunda uttryckt, 200 000 x 0,4 % x 30 % = 240 kr. I praktiken blir det en schablonskatt som motsvarar 0,12 procent (0,4 % x 30 % = 0,12) av värdet på fondinnehavet vid årets början. Skatten gäller endast för privatpersoner och juridiska personers direktägande i fonder och gäller innehav av såväl svenska som utländska investeringsfonder. Skatten återkommer årligen och tas ut oavsett om innehavet ökat eller minskat i värde. IKC Fonder AB Informationsbroschyr enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder 6

Skatten ska betalas av privatpersoner bosatta i Sverige, svenska dödsbon, svenska aktiebolag, svenska stiftelser och föreningar som inte är skattebefriade samt utländska juridiska personer med fast driftställe i Sverige. De som inte behöver betala skatt på fondsparande är privatpersoner bosatta i Sverige som har sparande i kapital- och pensionsförsäkring eller på investeringssparkonto, skattebefriade svenska stiftelser och ideella föreningar. Inte heller offentliga subjekt som kommuner, landsting och staten, svenska aktiebolag som har fonderna som lager i en värdepappersrörelseverksamhet såsom banker, privatpersoner bosatta i utlandet, utländska dödsbon, utländska bolag som inte har fast driftställe i Sverige samt andra utländska juridiska personer som inte har fast driftställe i Sverige behöver betala skatt på fondsparande. Kontrolluppgift om schablonintäkt ska lämnas av det fondbolag som är skyldigt att lämna kontrolluppgift om försäljning av fondandelar. För förvaltarregistrerade andelar ska förvaltaren lämna kontrolluppgift. Kontrolluppgift ska lämnas för fysiska personer och svenska dödsbon. Juridiska personer får själva beräkna schablonintäkt. Vid försäljning och utdelning blir skatt på kapitalvinster 30 % för privatpersoner. Uppdragsavtal Fondbolaget använder sig av externa resurser fondverksamheten och har slutit uppdragsavtal med A-Sec Outsourcing AB gällande outsourcing av vissa tjänster förknippade med fondadministration. Fondbolaget har vidare slutit avtal med IKC Administration AB gällande vissa administrativa tjänster såsom ekonomi och IT. Bolaget har även slutit uppdragsavtal med försäkringsförmedlare för distribution av produkter och tjänster samt anlitat Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) som fondens förvarings-institut. Vidare har uppdragsavtal avseende funktionen för regelefterlevnad slutits med G. Grönberg Advokatbyrå samt avseende internrevision med Änglarum Finanskonsult. Upphörande och överlåtelse av fondverksamhet Om fondbolaget av någon anledning skulle besluta att upphöra med verksamheten eller om någon händelse omöjliggör fortsatt verksamhet ska samtliga andelsägare informeras om detta. Vid upphörande av fonden efter ett eventuellt återkallande av fondbolagets tillstånd från Finansinspektionen, konkurs eller likvidation ska förvaringsinstitutet omedelbart ta över förvaltningen av fondmedlen. Efter en sådan händelse kan det finnas möjlighet för fondandelsägare att överföra sin förvaltning till ett annat fondbolag eller i vissa fall kan fonden upplösas genom försäljning av tillgångarna. En överlåtelse eller upphörande av förvaltning efter ett beslut från fondbolagets sida kan ske först efter godkännande av Finansinspektionen. Vid upphörande eller överlåtelse av fondverksamhet kommer andelsägarna att informeras via hemsidan snarast möjligt. IKC Fonder AB Informationsbroschyr enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder 7

Möjlighet till ändring i fondbestämmelser Fondbolaget har möjlighet att tillställa Finansinspektionen ändringar i fondbestämmelserna efter beslut i bolagets styrelse. Om Finansinspektionen godkänner ändringar i fondbestämmelserna kan ändringarna påverka fondens egenskaper, t.ex. dess placeringsinriktning, avgifter och riskprofil. Fondbolaget IKC Fonder AB Allmänt Fonden förvaltas av IKC Fonder AB som står under tillsyn av Finansinspektionen och har tillstånd att bedriva fondverksamhet. Fondbolaget ägs till 100 % av IKC Holding AB. IKC Fonder AB är ett svensk registrerat aktiebolag som registrerades hos Bolagsverket 2007-06-27. Fondbolaget inledde sin verksamhet i samband med att Finansinspektionen beviljade tillstånd för fondverksamheten 2009-12-10. Fondbolagets aktiekapital uppgår till 1 500 000 kronor. IKC Fonder AB har sitt säte och huvudkontor på Rundelsgatan 14, 211 36 Malmö, Sverige. IKC Fonder AB för register över samtliga fondandelar i fonden. Följande fonder förvaltas av IKC Fonder AB: IKC World Wide IKC Sverige Flexibel Fondbytesprogrammet 0-50 Fondbytesprogrammet 0-100 IKC Global Brand FBP Pension Variabel FBP Opportunities Flexible IKC Sunrise IKC Taktisk Allokering 0-100 IKC Taktisk Allokering 0-80 IKC Taktisk Allokering 0-40 IKC Taktisk Allokering IKC Tre Euro Balanserad IKC Euro Offensiv IKC Asien Flexibel IKC Filippinerna Flexibel IKC Fonder AB Informationsbroschyr enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder 8

Fondens förvaringsinstitut Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) är ett svenskregistrerat aktiebolag med säte på Kungsträdgårdsgatan 8, 111 47 Stockholm, Stockholms län. Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) bedriver huvudsakligen bankverksamhet. Fondbolagets styrelse Styrelsens ordförande Övriga ledamöter Bo Åhnebrink Anders Norman Joakim Ollén Evami Svensson Ledningsgrupp Vd Stf. vd, Ansvarig förvaltare Vice president Riskansvarig Hans Andersson Inge Knutsson Erland Juhlin Henrik Rendel Klagomålsansvarig Alf-Peter Svensson, G Grönberg Advokatbyrå. Alf-Peter Svensson är även ansvarig för funktionen för regelefterlevnad. Revisor Fondbolaget har utsett PWC som revisor och extern granskare där auktoriserade revisorn Carl-Johan Fogelberg har huvudansvar. Änglarum Finanskonsult upprätthåller funktionen för internrevision. Fondens ansvarige förvaltare Inge Knutsson är ställföreträdande VD och ansvarig förvaltare samt grundare av bolaget. Inge Knutsson har verkat inom Folksam 1982-1996 och därefter som fristående försäkringsförmedlare under eget mäkleri fram till december 2009. Parallellt har han sedan 1998 mycket framgångsrikt bedrivit diskretionär förvaltning inom den egna fondplaceringstjänsten Fondbytesprogrammet. Efter det att fondplaceringstjänsten blev tillståndspliktig 2005 har Inge Knutsson framgångsrikt verkat som rådgivande förvaltare till Cicero Fonder AB avseende Fondbytesprogrammets fondportföljer och fonden Cicero World Wide, en fond-i-fond som graderats med fem stjärnor av analysföretaget Morningstars oberoende granskning (uppdraget rörande Cicero World Wide upphörde november 2009). Fondbolaget Cicero Fonder AB övertog förvaltningsansvaret för Fondbytesprogrammets fondplaceringstjänst i samband med att den blev tillståndspliktig 2005. Avtalet med Cicero är uppsagt våren 2009 efter det att Inge Knutson förvärvat Dunova Kapitalförvaltning AB. Dunova Kapitalförvaltning AB namnändrade i december 2009 till Fondbytesprogrammet Kapitalförvaltning AB. IKC Fonder AB Informationsbroschyr enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder 9

Övrigt förvaltningsteam Erland Juhlin är förvaltare hos IKC Fonder AB. Erland Juhlin är jur.kand. och civilekonom vid Lunds universitet. Efter studierna antogs Erland Juhlin till tingstjänstgöring vid Landskrona tingsrätt 1985. Han blev sedan kundmäklare på PK-banken i Malmö. 1986 anställdes Erland Juhlin vid SEB som kundmäklare och som ansvarig för derivathandeln i södra Sverige, som han var med och byggde upp. 1987 började Erland Juhlin som institutionsmäklare på SHB där han hade kundansvar för en rad svenska institutioner. 1990 anställdes Erland Juhlin som ansvarig för aktieportföljerna på Femte AP-fonden. Där var han också styrelsens sekreterare. 1999 började Erland Juhlin på Danske Banks kapitalförvaltningsenhet Danske Capital. Där var han ansvarig för den svenska aktiefonden och den svenska blandfonden. Vidare var han en av flera förvaltare av Europafonden i Köpenhamn. Under hösten 2004 engagerades Erland Juhlin av Case Asset Management. Där var han en av två förvaltare av specialfonden Fair Play. Erland Juhlin har senast varit anställd hos Cicero Fonder AB där han förvaltade specialfonden Cicero Auscultare. Mattias Larsson är analytiker hos IKC Fonder AB och medlem i förvaltningsteamet sedan januari 2013. Mattias har en ekonomie magisterexamen i företagsekonomi från Handelshögskolan i Göteborg och kommer närmast från Sparbanken Syd där han bl.a. arbetat som aktie- och optionsmäklare. Innan dess arbetade Mattias som licensierad placerings-rådgivare hos Sparbanken Finn och som Account Manager hos Saxo Bank Capital Markets i Köpenhamn. Mattias har också arbetat som försäkringsrådgivare hos EFM Ekonomi & Försäkringsmäklarna samt genomgått ett trainee program inom bank/ finans hos Danske Bank/ Danske Markets i Köpenhamn. IKC Fonder AB Informationsbroschyr enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder 10