Consortum Global. Denna broschyr utgör tillsammans med fondbestämmelserna den s.k. Informationsbroschyren för Fonden.

Transkript

1 Consortum Global Informationsbroschyr för Consortum Global som är en Sverigeregistrerad fondandelsfond. Publicerad Informationsbroschyr för nedan angivna fond är upprättad i enlighet med lagen (2004:46) om investeringsfonder och Finansinspektionens föreskrifter (2008:11) om investeringsfonder. Denna broschyr utgör tillsammans med fondbestämmelserna den s.k. Informationsbroschyren för Fonden. Uppgifter om bolaget Fonden förvaltas av värdepappersbolaget Consortum Capital Investments AB, nedan kallad CCI, med adress och säte: Sveavägen STOCKHOLM Tel: Fax: e-post: info@consortum.se Organisationsnummer: Aktiekapitalet uppgår till minst euro Styrelse: Lars Zacharoff, ordförande, Patrik Inge, Eric Forss och Peter Thomelius Verkställande direktör: Patrik Inge Förvaltare: Mikael Westin och Patrik Inge Revisor: Roy Eide, auktoriserad revisor, Mazars SET. CCI står under tillsyn av Finansinspektionen. Tillstånd att bedriva fondverksamhet enligt lagen om investeringsfonder gavs av Finansinspektionen Fonden Fondens namn är Consortum Global. Fonden är en så kallad specialfond enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder. Specialfonder skiljer sig mot traditionella värdepappersfonder. De väsentligaste skillnaderna är att specialfonder kan ha ett friare placeringsreglemente än traditionella värdepappers-fonder, och de avviker från de EUdirektiv som gäller för vanliga värdepappersfonder. Consortum Global kan med andra ord bedriva en vidare förvaltning i fonden än vad som hade varit möjligt i en vanlig värdepappersfond. Fonden är en så kallad fondandelsfond och kommer att placera medel i andra fonder och fondföretag. CCI kommer att bedriva en aktiv förvaltning genom att kontinuerligt söka efter nya potentiella investeringar och löpande utvärdera genomförda placeringar. Målet med fonden skall vara att ge fondandelsägaren en avkastning överstigande marknadsgenomsnittet (index) till en risk lägre än marknadssnittet. Fonden har av Finansinspektionen beviljats undantag från vissa av de begränsningar som gäller för vanliga värdepappersfonder. Dessa omnämns i fondbestämmelserna för fonden. Köp eller försäljning av fondandelar kan endast ske en gång per månad. Förvaringsinstitut Fondens tillgångar förvaras av Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) (SEB) såsom förvaringsinstitut. SEB är en svensk bank som har sitt huvudkontor i Stockholm. Uppdragsavtal CCI har ingått avtal med B Magnusson Konsult AB att upprätthålla funktionerna för riskhantering och regelefterlevnad.. Änglarum Finanskonsult AB har uppdragits att utgöra CCI:s oberoende granskningsfunktion. CCI har även ingått ett uppdragsavtal med Täckeråker Invest AB för CCI:s och fondens löpande redovisning. Andelsägarregister CCI för ett register över samtliga andelsägare och deras innehav. Andelsägarens innehav redovisas på årsbesked i vilket även deklarationsuppgifter finns. Placeringsinriktning Fondens medel kommer företrädesvis att investeras i andra fondbolags fonder. Fonden har möjlighet att investera i penningmarknadsinstrument med syfte att balansera risken. Fondens medel kommer att investeras i fyra olika fondkategorier vars placeringsinriktning och syfte skiljer sig åt. De fyra kategorierna är: Räntefonder Blandfonder Aktiefonder Alternativa fonder ex. hedgefonder 1

2 Fondens placering av medlen i de ovan angivna fyra kategorierna kan variera mellan procent av fondförmögenheten. Fonden har även möjlighet att handla i derivatinstrument med en exponering på motsvarande högst 50 procent av fondförmögenheten. Fondens bruttoposition kan som högst uppgå till 150 procent. Fondens nettoposition mot aktiemarknaden måste dock vara inom intervallet procent. Fondens riskprofil Genom att kombinera investeringar i olika tillgångsklasser och i fonder från olika fondbolag med varierande förvaltningsstrategier så ökas riskspridningen. Risken i fonden ska inte överstiga risken i marknadsgenomsnittet (index). Risken mätt som årlig standardavvikelse i månatlig kursutveckling skall i normalläget understiga 25 procent. Fonden kan utnyttja hävstångseffekter vilket innebär att när aktiemarknaden går upp så stiger värdet på fonden betydligt mer än uppgången på aktiemarknaden och om aktiemarknaden går ner så sjunker värdet på fonden betydligt mer. Fonden kan även ta upp lån. Fonden kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka hela det satsade beloppet. Målgrupp Fonden passar investerare som vill ha en aktivt förvaltad fondportfölj, men som inte själva vill sköta valet av fonder. Placeringshorisonten bör vara minst fem år och kan vara olämplig för investeringar på kortare tid. Kurssvängningar måste kunna accepteras. Teckning av andelar Teckning av fondandelar sker hos CCI. Teckning av fondandelar kan ske per den sista bankdagen i varje månad. Minsta belopp vid första teckning är SEK. Därefter sker teckning i poster om minst SEK. Anmälan om teckning skall ha inkommit till CCI i skriftlig form senast kl den sista bankdagen i månaden. Vid teckning skall likvid finnas tillgänglig på fondens bg eller bankkonto senast kl den bankdag då teckning kan ske. Insatt kapital går direkt in på fondens konto hos förvaringsinstitutet, Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ). Inom tio bankdagar efter teckningsdagen får du en bekräftelse på ditt köp. Blankett för teckning/köp av fondandelar finns att rekvirera från CCI eller att ladda ned från dess hemsida. Inlösen av andelar Inlösen av fondandel sker hos CCI. Inlösen av fondandelar kan ske per den sista bankdagen i varje månad. Anmälan om inlösen skall ha inkommit till CCI i skriftlig form senast kl den sista bankdagen innan månadsskiftet. Pengarna utbetalas till, av fondandelsägaren, anvisat bankkonto. När det gäller inlösen avseende juridisk person krävs skriftligt bevis på att den som begär inlösen har rätt att göra det. Fondens avgifter Teckning Vid teckning av fondandelar kan CCI ta ut en avgift om högst tre (3) procent av insatt belopp. Gällande avgift för teckning är två (2) procent av insatt belopp. Inlösen Inga avgifter skall utgå vid inlösen. Förvaltningsavgift Av fondens medel skall ersättning betalas till CCI för dess förvaltning av fonden. Avgiften är högst en (1) procent av fondens värde per år vilket också är den avgift som faktiskt tas ut. Resultatbaserad ersättning Ersättning skall utgå med ett belopp om 15 procent på all positiv avkastning. För utförligare information och räkneexempel av den resultatbaserade ersättningen, se bilaga 1. Andelsvärde 2

3 Fondandelarnas värde beräknas den sista bankdagen varje månad. Tillgångar som fonden innehar värderas till marknadsvärde. Om marknadsvärde saknas för ett visst värdepapper åsätter CCI på objektiv grund ett värde för det värdepappret. Värdet på fondandelarna beräknas genom att det sammanlagda värdet på fonden divideras med antalet utestående fondandelar. För mer utförliga uppgifter om värdering, se fondbestämmelserna 8. Fondens rättsliga karaktär Andelsägarna äger tillsammans fonden där varje andel är lika stor och äger lika rätt. Fonden är inte en juridisk person, vilket bland annat innebär att fonden inte kan förvärva rättigheter eller ikläda sig förpliktelser. CCI företräder fondandelsägarna i alla juridiska eller ekonomiska frågor som rör fonden. Fonden är dock ett självständigt skattesubjekt. Egendom som ingår i en investeringsfond får inte utmätas. Kapitalunderlaget utgörs av värdet på andelarna vid kalenderårets ingång. Schablonintäkten tas sedan upp i inkomstslaget kapital och beskattas med 30 procent. Juridisk person: För juridiska personer beskattas schablonintäkten i inkomstslaget näringsverksamhet med 26,3 procent skatt. Kontrolluppgift lämnas för fysiska personer och svenska dödsbon. Juridiska personer får själva beräkna schablonintäkt och betala in skatt. Är du osäker: Skatten kan påverkas av individuella omständigheter och den som är osäker på eventuella skattekonsekvenser bör söka experthjälp. Limitera försäljnings- och inlösenorder Det är inte möjligt att limitera försäljnings- och inlösenorder avseende fondandelar. Utdelning Utdelning lämnas i juni månad. Eventuell preliminärskatt avdrages. Nettobeloppet återinvesteras i nya andelar. Historisk avkastning Beskattning Fondens skatt: Den 1 januari 2012 trädde nya skattebestämmelser för fonder och fondinnehav i kraft som gör att skatten på själva fonden försvinner medan en ny skatt på innehav av direktägda andelar i investeringsfonder införs. Fondspararens skatt: Fysisk person och svenskt dödsbo: Vid utdelning dras preliminärskatt. Kapitalvinst/förlust redovisas på kontrolluppgift till Skatteverket, men skatteavdrag görs inte. Observera att kapitalförlust på onoterade fonder får enbart dras av till 70 procent. Fondandelsägaren ska i sin deklaration ta upp en schablonintäkt som uppgår till 0,4 procent av kapitalunderlaget. Skadestånd Om en fondandelsägare tillfogas skada genom att CCI överträtt bestämmelser i lagen om investeringsfonder eller fondbestämmelserna ska CCI ersätta skadan. Om en fondandelsägare eller CCI tillfogas skada genom att förvaringsinstitutet överträtt bestämmelser i lagen om investeringsfonder eller fondbestämmelserna ska förvaringsinstitutet ersätta skadan. Fondens upphörande eller överlåtelse av fondverksamheten Fonden kan upphöra eller överlåtas efter tillstånd från Finansinspektionen. Information om fondens upphörande eller överlåtelse av fonden kommer att kungöras i Post och inrikes tidningar samt hållas tillgänglig hos CCI och förvaringsinstitutet. Förvaltningen av fonden skall omedelbart tas över av förvaringsinstitutet om Finansinspektionen återkallar CCI:s tillstånd, eller om CCI trätt i likvidation eller försatts i konkurs. 3

4 Ändring av fondbestämmelser Ändring av fondbestämmelser får endast ske genom beslut av CCI:s styrelse eller, om styrelsen så beslutar för visst ärende, av CCI:s verkställande direktör. Ändringar kan exempelvis innebära att fondens placeringsinriktning eller riskprofil eller avgifter ändras, Sedan ändringarna godkänts av Finansinspektionen skall de hållas tillgängliga hos CCI och förvaringsinstitutet samt tillkännages på sätt som Finansinspektionen föreskriver. 4

5 Bilaga 1 Räkneexempel avseende arvodesberäkning Exemplet visar en beräkning av det rörliga arvodet för fyra investerare (A, B, C och D). Exemplet löper över ett och ett halvt år och investerarna tecknar vid fyra olika tillfällen andelar i fonden. Beräkningarna bygger på att det fasta arvodet, som löpande tas ur fondens förmögenhet, redan är avräknat i de fondkurser som beräkningen av det rörliga arvodet grundar sig på. Vidare är inte hänsyn tagen till den inträdesavgift som fonden är berättigad att ta ut. Vid inlösen av andelar utgår ingen avgift. Det rörliga arvodet utgör femton procent av den positiva avkastning som skapats i fonden och beräknas månadsvis. Avstämning sker per den sista bankdagen i respektive månad. Skulle en negativ avkastning ha uppstått under månaden utgår inget rörligt arvode. Först när fonden har lyckats skapa en avkastning som överstiger den högsta NAV-kursen sedan fondens start, i fortsättningen kallat highwatermark (HWM), tas det rörliga arvodet ut igen. Om en fondandelsägare löser in sina fondandelar efter en period av negativ värdeutveckling återbetalas inte eventuell tidigare erlagd resultatbaserad ersättning. 5

6 31 januari ,00 kr 28 februari ,00 kr 31 mars ,00 kr 30 april ,00 kr 31 maj ,00 kr 30 juni ,00 kr 31 juli ,00 kr 31 augusti ,00 kr 30 september ,00 kr 31 oktober ,00 kr 30 november ,00 kr 31 december ,00 kr Investerare NAV A B C D 31 januari ,00 kr Ingående andelar HWM Resultat efter HWM Rörlig avgift (15% av res e HWM) 104,00 kr 110,00 kr -6,00 kr 0,00 kr kr Andelar 1923, februari ,00 kr Ingående andelar 1923,0769 HWM 110,00 kr Resultat efter HWM -3,00 kr Rörlig avgift (15% av res e HWM) 0,00 kr 107,00 kr kr Andelar 2803, mars ,00 kr Ingående andelar 1923, ,7383 HWM 110,00 kr 110,00 kr Resultat efter HWM -1,00 kr -1,00 kr Rörlig avgift (15% av res e HWM) 0,00 kr 0,00 kr 109,00 kr kr Andelar -458,7156 6

7 30 april ,00 kr Ingående andelar 1464, ,7383 HWM 110,00 kr 110,00 kr Resultat efter HWM 3,00 kr 3,00 kr Rörlig avgift (15% av res e HWM) 0,45 kr 0,45 kr 112,55 kr kr Andelar 4442, maj 2007 Ingående andelar 112,00 kr 1464, , ,4700 HWM 112,55 kr 112,55 kr 112,55 kr Resultat efter HWM -0,55 kr -0,55 kr -0,55 kr Rörlig avgift (15% av res e HWM) 0,00 kr 0,00 kr 0,00 kr 112,00 kr kr kr Andelar -178, , juni ,00 kr Ingående andelar 1464, , , ,5714 HWM 112,55 kr 112,55 kr 112,55 kr 112,55 kr Resultat efter HWM 4,45 kr 4,45 kr 4,45 kr 4,45 kr Rörlig avgift (15% av res e HWM) 0,67 kr 0,67 kr 0,67 kr 0,67 kr 116,33 kr Andelar 7