Folkhögskolornas ekonomi

Folkhögskolornas ekonomi 2013

Innehåll Sammanfattning 3 Undersökningens upplägg 4 Bakgrund och syfte 4 Undersökningens uppbyggnad 4 Bearbetning 7 Översikt 2013 års verksamhet 8 Totala verksamheten 8 Folkhögskoleverksamhet 8 Arbetsmarknadsprojekt - SMF 8 Uppdrags- och projektverksamhet 8 Konferens- och övrig verksamhet 9 Några nyckeltal 9 Jämförelse 2013 i fasta priser 9 Undersökningens resultat 11 Antal skolor med över- eller underskott -2013 11 Resultatspridning -2013 12 Totala intäkter och kostnader efter verksamhetsindelning 13 Folkhögskoleverksamheten 15 Uppdrags- och projektverksamheten 18 Konferens- och övrig verksamhet 21 Arbetsmarknadsprojekt, SMF 24 Intäkts- och kostnadsslag 27 Kostnader per deltagarvecka 30 Kostnader per heltidstjänst 31 Vid alla jämförelser i rapporten är och 2012 års priser omräknade till 2013 års priser med hjälp av Konsumentprisindex - 1,0084 respektive 0,9996. Miljoner kronor förkortas till mkr, tusen kronor till tkr. Kronor förkortas genomgående kr. Antalet folkhögskolor var 148 år 2009 och 150 från år 2010. Folkhögskolornas ekonomi 2013 2

Sammanfattning Folkhögskolornas intäkter uppgick 2013 till totalt 3,95 miljarder kr - varav för folkhögskoleverksamheten 3,01 miljarder kr eller 76 procent av omsättningen. Intäkterna var högre i jämförelse med både 2012 och. För en enskild folkhögskola ger det ett medelvärde på cirka 26,3 mkr i intäkter. Variationen mellan skolorna är stor - från 9 mkr till 110 mkr. Resultatet visar ett överskott på 240 tkr i snitt per folkhögskola 68 tkr för en landstingsfolkhögskola och 308 tkr för en rörelsefolkhögskola. Jämfört med 2012 är det en försämring av resultatet för rörelsefolkhögskolorna främst beroende på försämrat resultat för folkbildningsverksamheten och konferensverksamheten. För landstingsfolkhögskolorna är det en förbättring av resultatet främst beroende på folkhögskoleverksamhetens minskade underskott. Variationen av resultaten mellan skolorna är stor från ett underskott med 3,4 mkr till ett överskott med 4,7 mkr. 103 skolor visade ett överskott av den totala verksamheten 32 landstings- och 71 rörelsefolkhögskolor. 47 folkhögskolor visade ett underskott 11 landstings- och 36 rörelsefolkhögskolor. Antal skolor med överskott har minskat med tio från föregående år. Folkhögskoleverksamheten visar alla tre åren ett underskott och är större än föregående år för rörelsefolkhögskolorna, men mindre för landstingsfolkhögskolorna. Kostnaderna för undervisningen har blivit något högre för både rörelsefolkhögskolorna och landstingsfolkhögskolorna. Personalkostnaderna utgör ca 64 procent av kostnaderna. Nyckeltal i fasta priser (mkr) 2012 2013 Totala intäkter 3 762 3 828 3 948 varav folkhögskoleverksamhet 2 960 2 957 3 009 Totala kostnader 3 729 3 773 3 912 varav folkhögskoleverksamhet 3 020 3 026 3 082 Totalt resultat 33 56 36 Antal skolor med överskott 101 113 103 Antal skolor med underskott 49 37 47 Medelvärden per folkhögskola (tkr) 2012 2013 Resultat totala verksamheten, samtliga skolor 218 372 240 Landstingsskolor 137 61 68 Rörelseskolor 250 496 308 Resultat folkhögskoleverksamhet, samtliga skolor -399-457 -484 Landstingsskolor -319-443 -319 Rörelseskolor -431-463 -551 Folkhögskolornas ekonomi 2013 3

Undersökningens upplägg Bakgrund och syfte Sedan mitten av 1970-talet har folkhögskolornas ekonomi undersökts vid ett tiotal tillfällen. Först genom den dåvarande Skolöverstyrelsen, därefter av Folkbildningsrådet. Också Rörelsefolkhögskolornas intresseorganisation, RIO, och Landstingsförbundet (nuvarande SKL, Sveriges Kommuner och Landsting) har svarat för undersökningar i samarbete med statliga utredningar av folkbildningen. I syfte att begränsa antalet insamlingstillfällen samordnade SCB och Folkbildningsrådet från 2005 insamlingar av ekonomiska uppgifter. Samtidigt genomförde Folkbildningsrådet och SCB i samarbete med företrädare för folkhögskolorna en genomgripande bearbetning av det enkätformulär som används vid insamling av uppgifter. Undersökningarnas primära syften för Folkbildningsrådet är att: - följa upp att folkhögskolorna genomför verksamhet enligt gällande statsbidragsvillkor, - följa den ekonomiska utvecklingen vid folkhögskolorna, - ge folkhögskolorna underlag för ekonomiska jämförelser samt - bidra till en ökad kvalitet i ekonomisk rapportering av folkhögskolornas verksamhet Rapporten visar folkhögskolornas ekonomi verksamhetsåren 2013. Underlag för sammanställningen är de ekonomiska uppgifter som folkhögskolorna lämnar till SCB via ett webbformulär. De insamlade uppgifterna har bearbetats av Folkbildningsrådet och redovisas i rapporten i form av tabeller med kommentarer. För och 2012 presenteras uppgifterna omräknade till 2013 års priser. I tabellmaterialet har skolorna indelats i landstings- och rörelsefolkhögskolor. Inga detaljuppgifterna om enskilda folkhögskolor redovisas eller kan utläsas i tabellerna. Antalet folkhögskolor var 148 år 2009. År 2010 tillkom två nya folkhögskolor. Sedan dess omfattar uppföljningen 150 folkhögskolor fördelat på 107 rörelse- och 43 landstings- eller regionägda folkhögskolor. Undersökningens uppbyggnad Uppgiftsskyldighet Undersökningen är en totalundersökning, d.v.s. samtliga folkhögskolor besvarar enkäten. Folkhögskolorna är enligt statsbidragsvillkoren skyldiga att lämna de uppgifter som Folkbildningsrådet begär för att kunna fullgöra sina myndighetsuppgifter. Verksamhetsområden Förutom en redovisning av resultatet för folkhögskolornas totala verksamhet ger uppföljningen möjlighet till en redovisning av intäkter, kostnader och resultat uppdelat på fyra verksamhetsområden: - Folkhögskoleverksamheten, d.v.s. det egentliga folkbildningsarbetet med statligt stöd (främst långa och korta folkhögskolekurser). - Arbetsmarknadsprojekt med medel fördelade via Folkbildningsrådet. - Uppdrags- och projektverksamhet. - Konferensverksamhet och övrig verksamhet. Uppdelningen i dessa områden har flera syften. Det första området är en uppföljning av hur det statliga stödet används. Det statliga stödet får inte användas för andra ändamål än folkhögskoleverksamhet enligt Folkbildningsrådets riktlinjer. Övriga verksamhetsområden måste bära sina egna kostnader. Det är angeläget att också påvisa i vilken utsträckning folkhögskolor är beroende av intäkter från dessa för att kunna bedriva folkhögskoleverksamhet med fortsatt god kvalitet. Folkhögskolornas ekonomi 2013 4

Fördelning av intäkter och kostnader Vid folkhögskolor förekommer olika intäkts- och kostnadsslag som kan omfatta ett eller flera verksamhetsområden. För sammanställningens kvalitet är det viktigt att intäkter och kostnader som avser flera verksamhetsområden fördelas korrekt på respektive område. Skolor som inte i sin bokföring gör fördelningen på verksamhetsområden får vid redovisningen till SCB göra en schablonmässig fördelning. Förutom att ge underlag till folkhögskolornas resultatutveckling inom olika verksamhetsområden ger redovisningen möjligheter till en analys av de olika intäkts- och kostnadsslagen. Intäktsslag 1. Statsbidrag för folkbildningsverksamhet Avser statsbidrag för folkbildningsverksamheten som är relaterat till folkhögskolans verksamhet inom det allmänna folkbildningsanslaget, d.v.s. bas-, volym-, kvalitets- utvecklings- och profileringsbidrag, projektmedel samt förstärkningsbidrag (extra förstärkningsbidrag och bidrag för grundschablon) samt projektmedel (EU-information, jämställdhetsinsatser och flexibelt lärande). Utbetalning av dessa bidrag sker från Folkbildningsrådet. Folkhögskoleverksamheten kan även finansieras genom bidrag från Specialpedagogiska skolmyndigheten, SPSM, Myndigheten för Yrkeshögskolan samt Tolk- och Översättarinstitutet, TÖI. 2. Statsbidrag för annan verksamhet Här avses bidrag för annan verksamhet som inte rapporterats inom folkbildningsuppdraget och som kommer från andra statliga myndigheter (exempelvis Sida) och EU. Här avses även bidrag för Arbetsmarknadsprojekt SMF (studiemotiverande folkhögskolekurs) då medlen kommer från Arbetsförmedlingen men utbetalas via Folkbildningsrådet. Förutom lönebidrag avses också andra typer av statliga bidrag i samband med anställning av personal (t.ex. särskilt anställningsstöd). Utbetalningarna kan i vissa fall ske över skattekontot, vilket redovisas av skattemyndigheten som en minuspost på skattekontot. 3. Övriga bidrag Avser huvudmannabidrag, interkommunala ersättningar, rörelsefolkhögskolornas bidrag från eget landsting och kommunbidrag. Landstingsfolkhögskolorna redovisar under huvudmannabidrag både beloppet för landstingets budgetram och det faktiska utfallet för verksamhetsåret, vilket kan vara större än budgetbeloppet om ytterligare medel tillförts för att täcka underskott. 4. Övriga intäkter Här avses försäljning i olika former och finansiella intäkter. Alla övriga intäkter fördelas inom fyra områden. - Intäkter från uppdragsutbildning. - Intäkter från konferensverksamhet och från övrig verksamhet. Konferensverksamheten kännetecknas av att folkhögskolan i huvudsak inte genomför utbildning med egen undervisande personal. I övrig verksamhet ingår uthyrning av lokaler, utrustning, fordon, bostäder till personal samt serverings- och kioskverksamhet, vandrarhem liksom försäljning av t.ex. mat, personalkost, tjänster och utrustning. Även gåvor tas upp här. - Deltagaravgifter för folkbildningsverksamheten och SMF. Här avses de avgifter deltagarna erlägger till skolan för litteratur/material, kopiering, internat och måltider. - Finansiella intäkter i form av intäktsräntor, utdelningar och realisationsvinster. Folkhögskolornas ekonomi 2013 5

Kostnadsslag 1. Undervisning Personal Samtliga personalkostnader * för all pedagogisk personal. Med pedagogiska personal avses lärare, skolledare, assistent, vård/kurator samt personal som underhåller och installerar IT-system och telefoni. Övrigt Kostnader för undervisningsmaterial, läromedel, litteratur, kopiering, licensavgifter, datorprogram, abonnemangs- och trafikavgifter (telefon, internet och motsvarande), utrustning inklusive avskrivningskostnader. Hit hör även kostnader för studieresor samt studerandeförsäkringar. 2. Administration och marknadsföring Personal Samtliga personalkostnader * för all administrativ personal och personal för marknadsföring. Hit hör också kostnader för personal som administrerar korta kurser, uppdrags- och konferensverksamhet. Övrigt Kostnader för förbrukningsmaterial och utrustning inklusive avskrivningskostnader. Kostnader för annonser, produktion av hemsida och trycksaker, deltagande i mässor samt andra marknadsföringsinsatser. 3. Kök och hushåll Personal Samtliga personalkostnader för all personal inom köks-, hushålls- och internatverksamhet. Övrigt Kostnader för förbrukningsmaterial, livsmedel och utrustning inklusive avskrivningskostnader. 4. Fastigheter och lokaler Personal Samtliga personalkostnader för all personal inom vaktmästeri, fastighetsunderhåll och städning. Övrigt Kostnader för drift och underhåll samt avskrivningar avseende lokaler och fastigheter. För landstingsfolkhögskolor anges landstingets internhyra för alla lokaler och fastigheter som används för den verksamheten. 5. Finansiella kostnader Alla finansiella kostnader i form av räntor m.m. Med personalkostnader avses all lön (ordinarie, övertid, sjuk, semester), arbetsgivaravgift, löneskatt, pensionspremie, personförsäkringspremie och avgift till arbetsgivarorganisation. Vidare ingår kostnader för personalens fortbildning och kompetensutveckling, personalresor samt förmåner och gåvor. Även kostnader för inhyrd personal (främmande tjänster) och kostnader för konsulttjänster inkluderas i personalkostnader. Folkhögskolornas ekonomi 2013 6

Bearbetning Undersökningen innehåller en stor mängd information. Med hänsyn till undersökningens syfte görs en bearbetning som ska ge en - helhetsbild av folkhögskolornas ekonomi uppdelad på landstings- och rörelsefolkhögskolor samt - en bild av kostnader och intäkter inom olika verksamhetsområden. Uppgifterna ska överensstämma med den av skolans revisorer granskade årsredovisningen. I det fall folkhögskolan utgör en resultatenhet i en juridisk persons årsredovisning är det resultatenhetens uppgifter som redovisas. Har verksamheten bedrivits under ett brutet räkenskapsår ligger senaste årsredovisning till grund för lämnade uppgifter. Fastprisberäkning sker med hjälp av Konsumentprisindex (KPI). I rapporten har 2013 använts som basår vilket innebär att omräkningskoefficienterna är 1,0084 för och 0,9996 för 2012. Strukturella skillnader mellan folkhögskolor Folkhögskolorna är med hänsyn till en rad olika faktorer heterogena, vilket i hög grad påverkar deras ekonomi och därmed också möjligheterna till jämförelser dem emellan. Några faktorer som belyser detta: - olika storlek, från 80 helårsstuderande upp till 340. - externat internat, omkring en fjärdedel av skolorna drivs som renodlade externat - många skolor bedriver i varierande omfattning uppdrags- och konferensverksamhet - 29 procent av skolorna drivs av landsting eller regioner och 71 procent av olika rörelser - huvudmännens varierande ekonomiska förutsättningar - skillnader i kursinriktning och arbetsformer samt - olika målgrupper av deltagare Kvalitetssäkring av inlämnade uppgifter Uppgifter har lämnats från samtliga folkhögskolor, d.v.s. inget bortfall. Skolor som inte i sina redovisningssystem belastat de fyra verksamhetsområdena (kostnadsställen) med kostnader och intäkter har i stället gjort en schablonmässig fördelning vid fördelning vid redovisningen till SCB. Trots instruktioner från SCB hur fördelningen ska ske så kan denna variera både mellan skolorna och över åren. När SCB avslutat insamlingen gör Folkbildningsrådet en rimlighetsbedömning av de uppgifter folkhögskolorna redovisat. En avstämning sker mot inlämnade årsredovisningar. Vidare kontrolleras att en rimlig fördelning av gemensamma intäkter och kostnader gjorts på de fyra verksamhetsområdena. Varje folkhögskola får därför i en remissomgång granska Folkbildningsrådets bearbetning. Skolan ska särskilt kontrollera att fördelning av intäkter och kostnader på verksamhetsområden är rimlig. Därefter gör Folkbildningsrådet en slutlig sammanställning. Folkbildningsrådets och folkhögskolornas kontroll bedöms säkra kvaliteten i redovisade uppgifter och sammanställningar. Skolornas totala intäkter, kostnader och resultat är de uppgifter som över tid utgör säkra jämförelser. Folkhögskolornas ekonomi 2013 7

Översikt 2013 års verksamhet Totala verksamheten Folkhögskolornas totala intäkter uppgick till 3,95 miljarder kr - varav för folkhögskoleverksamheten 3,01 miljarder kr. För en enskild folkhögskola ger det ett medelvärde på cirka 26,3 mkr i totala intäkter. Variationen är stor från 9 mkr till 110 mkr i intäkter. Folkhögskolornas totala kostnader uppgick till 3,91 miljarder kr varav för folkhögskoleverksamheten 3,08 miljarder kr. För en enskild folkhögskola ger det ett medelvärde på cirka 26,1 mkr i kostnader. 103 skolor visar ett överskott 32 landstings- och 71 rörelsefolkhögskolor. 47 folkhögskolor visar ett underskott som resultat av den totala verksamheten 11 landstings- och 36 rörelsefolkhögskolor. Medelvärdet av resultatet för folkhögskolorna visade överskott på 240 tkr per folkhögskola eller 68 tkr för en landstingsfolkhögskola och 308 tkr för en rörelsefolkhögskola. Variationen är stor från ett underskott med 3,4 mkr till ett överskott med 4,1 mkr. Folkhögskoleverksamhet Med folkhögskoleverksamhet avses främst de statsbidragsberättigade långa och korta kurserna. Verksamheten omsätter cirka 3,01 miljarder kr eller 76 procent av folkhögskolornas totala omsättning. Andelen är högre för landstings- än för rörelsefolkhögskolorna 87 procent respektive 71 procent. Bidragsdelen för folkhögskoleverksamheten utgör 2,57 miljarder kr eller 85 procent av omsättningen varav statsbidraget utgör 1,9 miljarder kr. 1,7 miljarder kr av dessa fördelas via Folkbildningsrådet. Deltagarintäkternas del av omsättning i folkhögskoleverksamheten är 14 procent. I genomsnitt gav resultatet av verksamheten ett underskott per skola med 484 tkr eller 551 tkr för rörelse- och 319 tkr för landstingsfolkhögskolorna. Totalt 98 folkhögskolor visar ett underskott (28 landstings- och 70 rörelsefolkhögskolor) och 52 ett överskott (15 landstings- och 37 rörelsefolkhögskolor) i folkhögskoleverksamheten. Arbetsmarknadsprojekt - SMF Arbetsmarknadsinsatser med särskilda medel som administreras genom Folkbildningsrådet utgjorde 3 procent av den totala verksamheten. I genomsnitt gav resultatet av verksamheten ett överskott per skola med 131 tkr. För rörelsefolkhögskolorna är överskottet 149 tkr medan det för landstingsfolkhögskolorna är 97 tkr. 118 skolor hade intäkter av denna verksamhet 77 rörelse- och 41 landstingsfolkhögskolor. Uppdrags- och projektverksamhet Uppdrags- och projektverksamheten svarar för 433 mkr eller 11 procent av folkhögskolornas totala omsättning. Andelen är betydligt högre för rörelse- än för landstingsfolkhögskolorna 14 respektive 5 procent. I genomsnitt gav resultatet av verksamheten ett överskott per skola på 210 tkr. För rörelsefolkhögskolorna är överskottet 269 tkr medan det för landstingsfolkhögskolorna är 62 tkr. 120 skolor genomförde denna verksamhet 86 rörelse- och 34 landstingsfolkhögskolor. Folkhögskolornas ekonomi 2013 8

Konferens- och övrig verksamhet Konferens- och övrig verksamhet svarar för totalt 390 mkr eller 10 procent av folkhögskolornas omsättning. Andelen är betydligt högre för rörelse- än för landstingsfolkhögskolor (12 respektive 5 procent). I genomsnitt gav resultatet av verksamheten ett överskott per skola med 522 tkr. Överskottet är betydligt högre för rörelsefolkhögskolorna än för landstingsfolkhögskolorna, 637 tkr respektive 263 tkr. 130 skolor genomförde konferens- och övrig verksamhet 90 rörelse- och 40 landstingsfolkhögskolor. Några nyckeltal För att få fler möjligheter till jämförelser mellan folkhögskolor redovisas även nyckeltal i form av uppgifter om medelvärden per deltagarvecka. Uppgifterna avser folkhögskoleverksamheten och redovisas både totalt och efter skolstorlek med landstings- och rörelsefolkhögskolor åtskilda. Den totala kostnaden för folkhögskoleverksamheten per deltagarvecka är högre för landstings- än för rörelsefolkhögskolor, 3 976 kr respektive 2 885 kr per deltagarvecka. Även kostnaden för undervisningspersonal var i genomsnitt högre för landstings- än för rörelsefolkhögskolor, 1 686 kr respektive 1 351 kr per deltagarvecka. Jämförelse 2013 i fasta priser Totala verksamheten Medelvärdet av resultatet per skola i den totala verksamheten visade ett överskott med 218 tkr. År 2012 steg överskottet till 372 tkr, men sjönk igen år 2013 till 240 tkr. För rörelsefolkhögskolorna visade ett överskott med 250 tkr. År 2012 steg överskottet till 496 tkr för att sedan sjunka år 2013 till 308 tkr. Försämringen av resultatet beror på minskat överskott av konferensverksamhet, men framförallt på ökat underskott i folkbildningsverksamheten. För landstingsskolorna visade ett överskott med 137 tkr. År 2012 sjönk överskottet till 61 tkr och 2013 ökade något till 68 tkr. Förbättring av resultatet beror främst på minskat underskott i folkbildningsverksamheten. Antal skolor med överskott ökade från 101 år till 103 år 2013 och antalet skolor med underskott minskade från 49 till 47. Folkhögskoleverksamhet Folkhögskoleverksamheten svarar för 76 procent av skolornas intäkter. Andelen är något lägre 2013 jämfört med och 2012. Alla tre åren är det i medeltal ett underskott av verksamheten - med 399 tkr, 2012 med 457 tkr och 2013 med 484 tkr. För rörelsefolkhögskolorna är det alla tre åren i medeltal ett underskott av verksamheten - med 431 tkr, 2012 med 463 tkr och 2013 med 551 tkr. Det försämrade resultatet beror främst på lägre deltagarintäkter och högre kök- och hushållskostnader samt kostnader för undervisningspersonal. Även för landstingsfolkhögskolorna är det alla tre åren i medeltal ett underskott av verksamheten med 319 tkr, 2012 med 443 tkr och 2013 med 319 tkr. Det försämrade resultatet beror främst på högre kostnader för undervisning samt kök och hushåll. Antal skolor med underskott ökade under treårsperioden från 94 till 98. Folkhögskolornas ekonomi 2013 9

Arbetsmarknadsprojekt År hade 85 skolor arbetsmarknadsprojekt. 2012 ökade antalet till 107 och 2013 till 118. De samlade intäkterna var 83 mkr 2012 och 115 mkr 2013. I genomsnitt redovisades ett överskott 2013 med 131 tkr, en ökning med 2 tkr från 2012. För landstingsfolkhögskolor en ökning med 12 och för rörelsefolkhögskolor en minskning med 3 tkr. Det försämrade genomsnittliga resultatet för rörelsefolkhögskolorna beror främst på att antalet folkhögskolor som har denna typ av verksamhet har ökat med 10 procent samtidigt som det samlade resultatet för rörelsefolkhögskolor ökat med enbart 8 procent. Uppdrags- och projektverksamhet Uppdrags- och projektverksamheten svarar 2013 för 11 procent av skolornas intäkter. Andelen är samma som förra året, men 1 procent högre en för. Antalet skolor var 120 år 2013 jämfört med 123 år och 118 år 2012. Det genomsnittliga resultatet de senaste tre åren har varit positivt med överskott på 127 tkr, 233 tkr 2012 och 210 tkr 2013. Både landstings- och rörelsefolkhögskolorna redovisade överskott i verksamheten för alla tre åren, men landstingsfolkhögskolornas genomsnittliga resultat har försämrats med 108 tkr jämfört med föregående år och ligger på 62 tkr. Rörelsefolkhögskolornas resultat har istället förbättrats med 11 tkr och ligger på 269 tkr. Landstingsfolkhögskolornas försämrade resultat beror främst på ökade kostnader för personal och lokaler. Konferens- och övrig verksamhet Konferens och övrig verksamhet svarar alla tre åren för cirka 10 procent av skolornas intäkter. Antalet skolor med denna verksamhet är mellan 125 och 130 skolor. Verksamhetsresultatet redovisar överskott samtliga tre år för både landstings- och rörelsefolkhögskolor även om resultatet för 2013 har sjunkit något. Den ligger på 522 tkr och är 143 tkr lägre än 2012. För rörelsefolkhögskolorna är överskottet 162 tkr lägre och för landstingsfolkhögskolorna 82 tkr lägre. Intäkterna har inte utvecklats i samma takt som kostnaderna. För landstingsfolkhögskolorna är det främst fastighetskostnad som har stigit, medan det för rörelsefolkhögskolorna är både administrations- och marknadsföringskostnad samt fastighetskostnad som har stigit. Folkhögskolornas ekonomi 2013 10

Undersökningens resultat Antal skolor med över- eller underskott -2013 1. Antal folkhögskolor med över- resp underskott - 2013 Landsting Rörelse Samtliga Underskott Överskott Underskott Överskott Underskott Överskott Summa Antal fhsk 11 32 36 71 47 103 150 2013 Medelvärde tkr -633 309-840 891 Antal fhsk 11 32 26 81 37 113 150 2012 Medelvärde tkr -358 205-821 920 Antal fhsk 11 32 38 69 49 101 150 Medelvärde tkr -535 366-1 000 935, Kommentar: Tabellen visar Skolor antalet med nollresultat skolor som förs redovisar till gruppen över-/underskott, överskott. samt medelvärden landstingsfolkhögskolor för respektive över-/underskott. 2013 (10 år 2012 och Jämförelsen 8 år ). är på tre år och uppgif- 9 Ingen terna rörelsefolkhögskola redovisas för landstingsmed 0-resultat och rörelsefolkhögskolor perioden 2013-. var för sig. Skolor med nollresultat förs till gruppen av skolor med överskott. Nio landstingsfolkhögskolor 2013 (10 år 2012 och 8 år ). Ingen rörelsefolkhögskola med nollresultat för perioden -2013. Folkhögskolornas ekonomi 2013 11

Resultatspridning -2013 2. Resultatspridning - 2013 Landstingsfolkhögskolor Rörelsefolkhögskolor Folkhögskoleverksamhet (antal) verksamhet (antal) Total Under/överskottsintervall (tkr) 2012 2013 2012 2013 Underskott 26 29 28 11 11 11 < 100 2 3 5 5 3 3 > 100 < 200 4 1 2 0 2 1 > 200 < 500 6 8 9 1 4 3 > 500 < 1 000 8 10 4 2 0 1 > 1 000 < 5 000 6 7 8 3 2 3 > 5 000 0 0 0 0 0 0 Överskott 17 14 15 32 32 32 < 100 7 7 4 17 15 18 > 100 < 200 0 2 1 5 5 1 > 200 < 500 4 1 2 2 7 5 > 500 < 1 000 2 3 7 4 5 6 > 1 000 < 5 000 4 1 1 4 0 2 > 5 000 0 0 0 0 0 0 Summa 43 43 43 43 43 43 Underskott 68 67 70 38 26 36 < 100 4 6 7 6 6 3 > 100 < 200 4 4 7 2 0 5 > 200 < 500 20 18 11 10 8 8 > 500 < 1 000 14 15 18 8 6 11 > 1 000 < 5 000 24 23 25 11 6 9 > 5 000 2 1 2 1 0 0 Överskott 39 40 37 69 81 71 < 100 5 4 4 11 13 14 > 100 < 200 9 8 7 7 5 4 > 200 < 500 12 8 10 12 17 15 > 500 < 1 000 6 12 5 21 24 17 > 1 000 < 5 000 7 8 11 16 20 21 > 5 000 0 0 0 2 2 0 Summa 107 107 107 107 107 107 Tabellen visar antalet skolor inom olika resultatintervall. Jämförelsen är på tre år och uppgifterna redovisas för landstings- och rörelsefolkhögskolor var för sig. Folkhögskolornas ekonomi 2013 12

Totala intäkter och kostnader efter verksamhetsindelning 3. Summering av folkhögskolornas samtliga verksamheter - 2013 i 2013 års priser (KPI) Samtliga folkhögskolor (tkr) 150 fhsk 2012 2013 150 fhsk 150 fhsk Intäkter 3 761 823 100% 3 828 346 100% 3 948 120 100% Folkhögskoleverksamhet 2 959 934 79% 2 956 950 77% 3 009 283 76% Arbetsmarknadsprojekt (UGA o SMF) 45 723 1% 82 964 2% 115 028 3% Uppdrag och projekt 389 104 10% 407 604 11% 433 469 11% Konferens och övr verksamhet 367 063 10% 380 828 10% 390 340 10% Kostnader 3 729 154 100% 3 772 614 100% 3 912 191 100% Folkhögskoleverksamhet 3 019 770 81% 3 025 528 80% 3 081 941 79% Arbetsmarknadsprojekt (UGA o SMF) 39 429 1% 69 196 2% 99 528 3% Uppdrag och projekt 373 494 10% 380 130 10% 408 249 10% Konferens och övr verksamhet 296 460 8% 297 761 8% 322 472 8% Resultat 32 669 55 732 35 929 Medelvärde Intäkter 25 079 25 522 26 321 Kostnader 24 861 25 151 26 081 Resultat 218 372 240 Antal Underskott -49-37 -47 Överskott 101 113 103 Tabell 3 visar folkhögskolornas omsättning och kostnader per verksamhetsområde. Jämförelsen är på tre år och uppgifterna redovisas för alla folkhögskolor. Tabellen visar även nyckeltal i form av medelvärde för intäkter, kostnader och resultat samt antal skolor med under- respektive överskott. I tabell 3.1 och 3.2 nedan redovisas motsvarande uppgifter för landstings- respektive rörelsefolkhögskolor. Folkhögskolornas ekonomi 2013 13

3.1 Summering av folkhögskolornas samtliga verksamheter - 2013 i 2013 års priser (KPI) Landstingsfolkhögskolor (tkr) 43 fhsk 2012 2013 43 fhsk 43 fhsk Intäkter 1 163 973 100% 1 177 691 100% 1 214 407 100% Folkhögskoleverksamhet 1 033 099 89% 1 046 374 89% 1 061 457 87% Arbetsmarknadsprojekt (UGA o SMF) 13 808 1% 24 399 2% 32 891 3% Uppdrag och projekt 60 149 5% 52 354 4% 62 300 5% Konferens och övr verksamhet 56 917 5% 54 563 5% 57 759 5% Kostnader 1 158 095 100% 1 175 074 100% 1 211 485 100% Folkhögskoleverksamhet 1 046 824 90% 1 065 437 91% 1 075 188 89% Arbetsmarknadsprojekt (UGA o SMF) 12 331 1% 21 237 2% 28 894 2% Uppdrag och projekt 56 582 5% 46 590 4% 60 180 5% Konferens och övr verksamhet 42 358 4% 41 809 4% 47 222 4% Resultat 5 878 2 617 2 922 Medelvärde Intäkter 27 069 27 388 28 242 Kostnader 26 932 27 327 28 174 Resultat 137 61 68 Antal Underskott -11-11 -11 Överskott 32 32 32 3.2 Summering av folkhögskolornas samtliga verksamheter - 2013 i 2013 års priser (KPI) Rörelsefolkhögskolor (tkr) 107 fhsk 2012 2013 107 fhsk 107 fhsk Intäkter 2 597 850 100% 2 650 656 100% 2 733 713 100% Folkhögskoleverksamhet 1 926 834 74% 1 910 576 72% 1 947 827 71,3% Arbetsmarknadsprojekt (UGA o SMF) 31 915 1% 58 565 2% 82 137 3,0% Uppdrag och projekt 328 955 13% 355 250 13% 371 169 13,6% Konferens och övr verksamhet 310 146 12% 326 265 12% 332 581 12,2% Kostnader 2 571 059 100% 2 597 541 100% 2 700 706 100% Folkhögskoleverksamhet 1 972 947 77% 1 960 091 75% 2 006 753 74% Arbetsmarknadsprojekt (UGA o SMF) 27 098 1% 47 958 2% 70 634 3% Uppdrag och projekt 316 913 12% 333 540 13% 348 069 13% Konferens och övr verksamhet 254 102 10% 255 951 10% 275 250 10% Resultat 26 791 53 115 33 007 Medelvärde Intäkter 24 279 24 772 25 549 Kostnader 24 029 24 276 25 240 Resultat 250 496 308 Antal Underskott -38-26 -36 Överskott 69 81 71 Folkhögskolornas ekonomi 2013 14

Folkhögskoleverksamheten 4. Folkhögskoleverksamhet - 2013 i 2013 års priser (KPI) Samtliga folkhögskolor (tkr) 150 fhsk 2012 2013 150 fhsk 150 fhsk Intäkter 2 959 934 100% 2 956 950 100% 3 009 283 100% Statsbidrag (1) 1 832 422 62% 1 843 000 62% 1 891 053 63% FBR, allmänt 1 428 958 1 434 207 1 486 861 FBR, särskilt 0 0 0 FBR, förstärkning 166 271 162 584 165 824 FBR, övriga 5 226 2 366 2 334 SPSM, assistans 102 474 113 369 103 624 SPSM, tillägg 31 548 27 781 34 657 TÖI/MyH 41 262 40 913 41 750 EU-medel 6 191 6 968 1 901 Lönebidrag 44 820 49 110 49 347 Övriga ex SIDA 5 672 5 701 4 756 Övriga bidrag 637 236 22% 635 316 21% 666 189 22% Huvudman 400 541 14% 408 992 14% 427 119 14% Interkommunala 225 085 8% 217 097 7% 227 922 8% Kommun 11 610 0% 9 227 0% 11 148 0% Deltagaravgifter 438 690 15% 429 440 15% 406 540 14% Övriga intäkter 42 198 1% 36 241 1% 33 720 1% Finansintäkt 9 387 0% 12 953 0% 11 781 0% Tabell 4 visar en detaljerad bild över folkhögskoleverksamhetens intäkter och kostnader samt resultat. Jämförelsen är på tre år och uppgifterna redovisas för alla folkhögskolor. Tabellen visar även en rad nyckeltal som medelvärden för intäkter, kostnader och resultat samt kostnader per deltagarvecka och deltagare. I tabell 4.1 och 4.2 nedan redovisas motsvarande uppgifter för landstings- respektive rörelsefolkhögskolor. Kostnader 3 019 770 100% 3 025 528 100% 3 081 941 100% Undervisning 1 646 365 55% 1 642 941 54% 1 691 840 55% Personal 1 332 463 1 348 772 1 395 934 Övrigt 313 902 294 169 295 905 Administration o Marknadsföring 372 591 12% 373 602 12% 389 207 13% Personal 255 996 255 577 266 747 Övrigt 116 595 118 025 122 460 Kök o Hushåll 306 591 10% 321 048 11% 327 057 11% Personal 183 895 191 595 196 496 Övrigt 122 696 129 452 130 561 Fastighet o Lokal 671 273 22% 666 905 22% 654 699 21% Personal 160 302 164 795 156 609 Övrigt 510 971 502 110 498 090 Finanskostnad 22 951 1% 21 033 1% 19 138 1% Resultat -59 837-68 578-72 657 Medelvärde Intäkter 19 733 19 713 20 062 Kostnader 20 132 20 170 20 546 Resultat -399-457 -484 Deltagarveckor, redovisade (dv) 955 638 100% 951 328 100% 966 019 100% Helårsdeltagare (dv/35=helår) 27 304 27 181 27 601 Kostnad per dv 3 160 kr 3 180 kr 3 190 kr dv, netto (2) 2 701 kr 2 729 kr 2 770 kr helår 110 598 kr 111 311 kr 111 662 kr helår, netto (2) 94 531 kr 95 512 kr 96 933 kr (1) FBR-bidrag och % av total intäkt 1 600 455 54% 1 599 156 54% 1 655 018 55% (2) Exkluderar belopp motsvarande intäktsslaget Deltagaravgifter, vilka här avser avgifter för litteratur/mtrl, kopiering, internat och måltider. 2013 inkluderar 27 362 dv för de extra platserna inom allmän kurs. Folkhögskolornas ekonomi 2013 15

4.1 Folkhögskoleverksamhet - 2013 i 2013 års priser (KPI) Landstingsfolkhögskolor (tkr) 43 fhsk 2012 2013 43 fhsk 43 fhsk Intäkter 1 033 099 100% 1 046 374 100% 1 061 457 100% Statsbidrag (1) 496 815 48% 506 336 48% 516 958 49% FBR, allmänt 398 210 400 707 413 695 FBR, särskilt 0 0 FBR, förstärkning 45 598 45 154 48 240 FBR, övriga 1 238 542 498 SPSM, assistans 19 847 25 754 24 059 SPSM, tillägg 4 893 1 646 3 408 TÖI/MyH 13 396 13 452 12 242 EU-medel 2 201 5 441 1 061 Lönebidrag 10 809 12 942 12 933 Övriga ex SIDA 625 698 823 Övriga bidrag 395 369 38% 399 075 38% 415 079 39% Huvudman 382 139 37% 387 002 37% 402 588 38% Interkommunala 12 942 1% 11 965 1% 12 491 1% Kommun 288 0% 107 0% 0 0% Deltagaravgifter 136 231 13% 136 000 13% 124 746 12% Övriga intäkter 4 228 0% 4 457 0% 4 167 0% Finansintäkt 456 0% 507 0% 507 0% Kostnader 1 046 824 100% 1 065 437 100% 1 075 188 100% Undervisning 548 019 52% 547 744 51% 560 392 52% Personal 443 262 445 737 455 918 Övrigt 104 757 102 007 104 474 Administration o Marknadsföring 113 875 11% 119 073 11% 114 328 11% Personal 79 261 82 171 79 643 Övrigt 34 614 36 902 34 685 Kök o Hushåll 118 260 11% 127 231 12% 130 594 12% Personal 73 992 77 916 80 852 Övrigt 44 268 49 314 49 742 Fastighet o Lokal 264 668 25% 268 771 25% 268 326 25% Personal 54 153 59 872 54 778 Övrigt 210 515 208 899 213 549 Finanskostnad 2 002 0% 2 619 0% 1 548 0% Resultat -13 724-19 063-13 731 Medelvärde Intäkter 24 026 24 334 24 685 Kostnader 24 345 24 778 25 004 Resultat -319-443 -319 Deltagarveckor, redovisade (dv) 265 267 28% 265 651 28% 270 433 28% Helårsdeltagare (dv/35=helår) 7 579 7 590 7 727 Kostnad per dv 3 946 kr 4 011 kr 3 976 kr dv, netto (2) 3 433 kr 3 499 kr 3 515 kr helår 138 121 kr 140 373 kr 139 153 kr helår, netto (2) 120 146 kr 122 455 kr 123 008 kr (1) FBR-bidrag och % av total intäkt 445 045 43% 446 403 43% 462 433 44% (2) Exkluderar belopp motsvarande intäktsslaget Deltagaravgifter, vilka här avser avgifter för litteratur/mtrl, kopiering, internat och måltider. 2013 inkluderar 5 563 dv för de extra platserna inom allmän kurs. Folkhögskolornas ekonomi 2013 16

4.2 Folkhögskoleverksamhet - 2013 i 2013 års priser (KPI) Rörelsefolkhögskolor (tkr) 107 fhsk 2012 2013 107 fhsk 107 fhsk Intäkter 1 926 834 100% 1 910 576 100% 1 947 827 100% Statsbidrag (1) 1 335 607 69% 1 336 663 70% 1 374 095 71% FBR, allmänt 1 030 748 1 033 499 1 073 166 FBR, särskilt 0 0 FBR, förstärkning 120 673 117 430 117 584 FBR, övriga 3 989 1 824 1 835 SPSM, assistans 82 627 87 614 79 565 SPSM, tillägg 26 655 26 135 31 249 TÖI/MyH 27 866 27 461 29 507 EU-medel 3 990 1 527 840 Lönebidrag 34 011 36 168 36 415 Övriga ex SIDA 5 048 5 004 3 933 Övriga bidrag 241 868 13% 236 241 12% 251 110 13% Huvudman 18 402 1% 21 990 1% 24 531 1% Interkommunala 212 144 11% 205 132 11% 215 432 11% Kommun 11 322 1% 9 119 0% 11 148 1% Deltagaravgifter 302 459 16% 293 440 15% 281 794 14% Övriga intäkter 37 970 2% 31 785 2% 29 553 2% Finansintäkt 8 930 0% 12 446 1% 11 274 1% Kostnader 1 972 947 100% 1 960 091 100% 2 006 753 100% Undervisning 1 098 346 56% 1 095 197 56% 1 131 447 56% Personal 889 201 903 035 940 016 Övrigt 209 145 192 162 191 431 Administration o Marknadsföring 258 716 13% 254 529 13% 274 879 14% Personal 176 735 173 406 187 104 Övrigt 81 981 81 123 87 775 Kök o Hushåll 188 330 10% 193 817 10% 196 463 10% Personal 109 903 113 679 115 644 Övrigt 78 428 80 138 80 819 Fastighet o Lokal 406 605 21% 398 134 20% 386 373 19% Personal 106 149 104 923 101 831 Övrigt 300 457 293 211 284 541 Finanskostnad 20 949 1% 18 414 1% 17 591 1% Resultat -46 113-49 515-58 926 Medelvärde Intäkter 18 008 17 856 18 204 Kostnader 18 439 18 319 18 755 Resultat -431-463 -551 Deltagarveckor, redovisade (dv) 690 371 72% 685 677 72% 695 586 72% Helårsdeltagare (dv/35=helår) 19 725 19 591 19 874 Kostnad per dv 2 858 kr 2 859 kr 2 885 kr dv, netto (2) 2 420 kr 2 431 kr 2 480 kr helår 100 023 kr 100 052 kr 100 974 kr helår, netto (2) 84 689 kr 85 073 kr 86 795 kr (1) FBR-bidrag och % av total intäkt 1 155 409 60% 1 152 754 60% 1 192 585 61% (2) Exkluderar belopp motsvarande intäktsslaget Deltagaravgifter, vilka här avser avgifter för litteratur/mtrl, kopiering, internat och måltider. 2013 inkluderar 21 799 dv för de extra platserna inom allmän kurs. Folkhögskolornas ekonomi 2013 17

Uppdrags- och projektverksamheten 5. Uppdrags- och projektverksamhet - 2013 i 2013 års priser (KPI) Samtliga folkhögskolor (tkr) 123 fhsk 2012 2013 118 fhsk 120 fhsk Intäkter 389 104 100% 407 604 100% 433 469 100% Uppdrag 244 565 63% 252 059 62% 259 427 60% Statsbidrag 103 311 27% 111 526 27% 113 840 26% KY-utbildning 29 128 27 990 23 237 EU-medel 48 973 54 089 62 734 Lönebidrag 9 685 13 243 14 475 Övriga ex SIDA 15 524 16 204 13 393 Övriga bidrag 23 925 6% 33 148 8% 45 133 10% Huvudman 17 223 4% 18 551 5% 26 319 6% Kommun 6 703 2% 14 597 4% 18 814 4% Övriga intäkter 15 848 4% 9 101 2% 12 658 3% Finansintäkt 1 454 0% 1 769 0% 2 412 1% Kostnader 373 494 100% 380 130 100% 408 249 100% Undervisning 237 135 63% 241 251 63% 244 991 60% Personal 187 515 192 565 194 921 Övrigt 49 620 48 687 50 069 Administration o Marknadsföring 50 569 14% 50 836 13% 61 886 15% Personal 36 384 35 610 41 409 Övrigt 14 186 15 226 20 477 Tabell 5 visar en detaljerad bild över uppdrags- och projektverksamhetens intäkter och kostnader samt resultat. Jämförelsen är på tre år och uppgifterna redovisas för alla folkhögskolor som bedriver denna typ av verksamhet. Tabellen visar även nyckeltal medelvärden för intäkter, kostnader och resultat. Under uppdrag redovisas annan uppdragsverksamhet, d.v.s. verksamhet som inte till någon del finansierats med statsbidrag. Under statsbidrag redovisas uppdragsverksamhet som helt eller delvis finansierats med statsbidrag. I tabell 5.1 och 5.2 nedan redovisas motsvarande uppgifter för landstings- respektive rörelsefolkhögskolor. Kök o Hushåll 23 783 6% 27 659 7% 35 214 9% Personal 16 269 19 623 23 643 Övrigt 7 514 8 036 11 571 Fastighet o Lokal 59 495 16% 58 083 15% 61 560 15% Personal 12 690 15 594 15 986 Övrigt 46 805 42 489 45 574 Finanskostnad 2 512 1% 2 300 1% 4 599 1% Resultat 15 610 27 474 25 220 Medelvärde Intäkter 3 163 3 454 3 612 Kostnader 3 037 3 221 3 402 Resultat 127 233 210 Kommentarer: Under intäkter statsbidrag redovisas uppdragsverksamhet som helt eller delvis finansierats med statsbidrag.under intäkter uppdrag redovisas annan uppdragsverksamhet, d v s verksamhet som inte till någon del finansierats med statsbidrag. Folkhögskolornas ekonomi 2013 18

5.1 Uppdrags- och projektverksamhet - 2013 i 2013 års priser (KPI) Landstingsfolkhögskolor (tkr) 37 fhsk 2012 2013 34 fhsk 34 fhsk Intäkter 60 149 100% 52 354 100% 62 300 100% Uppdrag 27 376 46% 21 647 41% 24 276 39% Statsbidrag 19 632 33% 18 991 36% 23 939 38% KY-utbildning 9 940 8 573 9 965 EU-medel 8 088 5 713 9 806 Lönebidrag 1 102 2 219 2 955 Övriga ex SIDA 502 2 485 1 212 Övriga bidrag 7 969 13% 7 446 14% 9 201 15% Huvudman 7 696 13% 6 984 13% 9 126 15% Kommun 272 0% 461 1% 75 0% Övriga intäkter 5 149 9% 4 253 8% 4 861 8% Finansintäkt 23 0% 18 0% 24 0% Kostnader 56 582 100% 46 590 100% 60 180 100% Undervisning 34 706 61% 33 384 72% 38 589 64% Personal 24 805 21 153 27 066 Övrigt 9 901 12 231 11 524 Administration o Marknadsföring 6 606 12% 5 191 11% 7 567 13% Personal 5 068 4 143 5 490 Övrigt 1 538 1 047 2 076 Kök o Hushåll 3 436 6% 2 064 4% 3 320 6% Personal 2 272 1 297 2 170 Övrigt 1 164 767 1 150 Fastighet o Lokal 11 463 20% 5 816 12% 10 641 18% Personal 2 480 1 847 2 745 Övrigt 8 983 3 970 7 896 Finanskostnad 371 1% 136 0% 63 0% Resultat 3 567 5 764 2 120 Medelvärde Intäkter 1 626 1 540 1 832 Kostnader 1 529 1 370 1 770 Resultat 96 170 62 Kommentarer: Under intäkter statsbidrag redovisas uppdragsverksamhet som helt eller delvis finansierats med statsbidrag.under intäkter uppdrag redovisas annan uppdragsverksamhet, d v s verksamhet som inte till någon del finansierats med statsbidrag. Folkhögskolornas ekonomi 2013 19

5.2 Uppdrags- och projektverksamhet - 2013 i 2013 års priser (KPI) Rörelsefolkhögskolor (tkr) 86 fhsk 2012 2013 84 fhsk 86 fhsk Intäkter 328 955 100% 355 250 100% 371 169 100% Uppdrag 217 189 66% 230 412 65% 235 151 63% Statsbidrag 83 679 25% 92 535 26% 89 901 24% KY-utbildning 19 188 19 417 13 272 EU-medel 40 885 48 375 52 928 Lönebidrag 8 584 11 024 11 520 Övriga ex SIDA 15 023 13 719 12 181 Övriga bidrag 15 957 5% 25 703 7% 35 932 10% Huvudman 9 527 3% 11 567 3% 17 193 5% Kommun 6 430 2% 14 136 4% 18 739 5% Övriga intäkter 10 699 3% 4 849 1% 7 797 2% Finansintäkt 1 431 0% 1 751 0% 2 389 1% Kostnader 316 913 100% 333 540 100% 348 069 100% Undervisning 202 430 64% 207 868 62% 206 401 59% Personal 162 710 171 412 167 856 Övrigt 39 719 36 456 38 546 Administration o Marknadsföring 43 963 14% 45 645 14% 54 319 16% Personal 31 316 31 467 35 918 Övrigt 12 648 14 178 18 401 Kök o Hushåll 20 347 6% 25 594 8% 31 894 9% Personal 13 996 18 326 21 473 Övrigt 6 350 7 269 10 421 Fastighet o Lokal 48 032 15% 52 267 16% 50 919 15% Personal 10 210 13 748 13 241 Övrigt 37 823 38 520 37 678 Finanskostnad 2 140 1% 2 164 1% 4 536 1% Resultat 12 043 21 710 23 100 Medelvärde Intäkter 3 825 4 229 4 316 Kostnader 3 685 3 971 4 047 Resultat 140 258 269 Kommentarer: Under intäkter statsbidrag redovisas uppdragsverksamhet som helt eller delvis finansierats med statsbidrag.under intäkter uppdrag redovisas annan uppdragsverksamhet, d v s verksamhet som inte till någon del finansierats med statsbidrag. Folkhögskolornas ekonomi 2013 20

Konferens- och övrig verksamhet 6. Konferens- och övrig verksamhet - 2013 i 2013 års priser (KPI) Samtliga folkhögskolor (tkr) 127 fhsk 2012 2013 125 fhsk 130 fhsk Intäkter 367 063 100% 380 828 100% 390 340 100% Försäljning 333 138 91% 343 317 90% 357 938 92% Övriga bidrag 32 758 9% 35 842 9% 31 189 8% Huvudman 21 185 17 910 13 833 Kommun 137 2 576 719 Lönebidrag 9 643 8 558 10 788 Övriga 1 793 6 799 5 849 Finansintäkt 1 167 0% 1 669 0% 1 213 0% Kostnader 296 460 100% 297 761 100% 322 472 100% Undervisning 13 998 5% 17 604 6% 16 406 5% Övrigt 13 998 17 604 16 406 Administration o Marknadsföring 52 103 18% 58 992 20% 65 065 20% Personal 34 433 40 787 44 457 Övrigt 17 670 18 205 20 607 Kök o Hushåll 99 910 34% 94 652 32% 100 965 31% Personal 58 431 56 973 59 001 Övrigt 41 479 37 680 41 964 Tabell 6 visar en detaljerad bild över konferensoch den övriga verksamhetens intäkter och kostnader samt resultat. Jämförelsen är på tre år och uppgifterna redovisas för alla folkhögskolor som bedriver denna typ av verksamhet. Tabellen visar även nyckeltal medelvärden för intäkter, kostnader och resultat. Kostnadsslaget undervisning består endast av kostnadsposten övrigt då arrangören ansvarar för eventuell undervisningspersonal. I tabell 6.1 och 6.2 nedan redovisas motsvarande uppgifter för landstings- respektive rörelsefolkhögskolor. Fastighet o Lokal 127 345 43% 123 409 41% 136 915 42% Personal 31 722 32 552 33 926 Övrigt 95 624 90 857 102 988 Finanskostnad 3 103 1% 3 103 1% 3 121 1% Resultat 70 603 83 067 67 868 Medelvärde Intäkter 2 890 3 047 3 003 Kostnader 2 334 2 382 2 481 Resultat 556 665 522 Kommentarer: Kostnadsslaget undervisning består endast av kostnadsposten övrigt då arrangören ansvarar ev undervisningspersonal inom detta verksamhetsområde. Folkhögskolornas ekonomi 2013 21

6.1 Konferens- och övrig verksamhet - 2013 i 2013 års priser (KPI) Landstingsfolkhögskolor (tkr) 37 fhsk 2012 2013 37 fhsk 40 fhsk Intäkter 56 917 100% 54 563 100% 57 759 100% Försäljning 34 656 61% 36 014 66% 42 609 74% Övriga bidrag 22 246 39% 18 520 34% 15 124 26% Huvudman 19 942 16 591 12 246 Kommun 106 0 20 Lönebidrag 1 145 981 1 716 Övriga 1 053 948 1 142 Finansintäkt 14 0% 29 0% 27 0% Kostnader 42 358 100% 41 809 100% 47 222 100% Undervisning 3 789 9% 2 040 5% 2 614 6% Övrigt 3 789 2 040 2 614 Administration o Marknadsföring 7 351 17% 9 742 23% 9 045 19% Personal 5 355 5 764 6 716 Övrigt 1 995 3 978 2 330 Kök o Hushåll 13 568 32% 13 615 33% 13 941 30% Personal 9 090 9 008 10 193 Övrigt 4 478 4 607 3 748 Fastighet o Lokal 17 567 41% 16 301 39% 21 524 46% Personal 3 967 4 519 7 222 Övrigt 13 600 11 782 14 301 Finanskostnad 84 0% 111 0% 98 0% Resultat 14 559 12 754 10 537 Medelvärde Intäkter 1 538 1 475 1 444 Kostnader 1 145 1 130 1 181 Resultat 393 345 263 Kommentarer: Kostnadsslaget undervisning består endast av kostnadsposten övrigt då arrangören ansvarar ev undervisningspersonal inom detta verksamhetsområde. Folkhögskolornas ekonomi 2013 22

6.2 Konferens- och övrig verksamhet - 2013 i 2013 års priser (KPI) Rörelsefolkhögskolor (tkr) 90 fhsk 2012 2013 88 fhsk 90 fhsk Intäkter 310 146 100% 326 265 100% 332 581 100% Försäljning 298 481 96% 307 303 94% 315 329 95% Övriga bidrag 10 511 3% 17 322 5% 16 065 5% Huvudman 1 243 1 318 1 586 Kommun 31 2 576 699 Lönebidrag 8 498 7 577 9 072 Övriga 740 5 852 4 707 Finansintäkt 1 153 0% 1 640 1% 1 187 0% Kostnader 254 102 100% 255 951 100% 275 250 100% Undervisning 10 209 4% 15 564 6% 13 792 5% Övrigt 10 209 15 564 13 792 Administration o Marknadsföring 44 753 18% 49 250 19% 56 019 20% Personal 29 078 35 023 37 742 Övrigt 15 675 14 227 18 278 Kök o Hushåll 86 343 34% 81 038 32% 87 024 32% Personal 49 342 47 965 48 807 Övrigt 37 001 33 073 38 216 Fastighet o Lokal 109 778 43% 107 108 42% 115 391 42% Personal 27 755 28 033 26 704 Övrigt 82 023 79 074 88 687 Finanskostnad 3 020 1% 2 992 1% 3 024 1% Resultat 56 044 70 313 57 331 Medelvärde Intäkter 3 446 3 708 3 695 Kostnader 2 823 2 909 3 058 Resultat 623 799 637 Kommentarer: Kostnadsslaget undervisning består endast av kostnadsposten övrigt då arrangören ansvarar ev undervisningspersonal inom detta verksamhetsområde. Folkhögskolornas ekonomi 2013 23

Arbetsmarknadsprojekt, SMF 7. Arbetsmarknadsprojekt - 2013 i 2013 års priser (KPI) Samtliga folkhögskolor (tkr) 85 fhsk 2012 107 fhsk 2013 118 fhsk Intäkter 45 723 100% 82 964 100% 115 028 100% Statsbidrag 41 700 91% 77 604 94% 107 307 93% UGA o SMF 41 375 77 056 106 441 Lönebidrag 325 548 866 Övriga bidrag 3 299 7% 4 438 5% 6 563 6% Huvudman 3 299 7% 4 420 5% 6 556 6% Kommun 0 0% 19 0% 7 0% Deltagaravgifter 317 1% 471 1% 516 0% Övriga intäkter 225 0% 60 0% 226 0% Finansintäkt 181 0% 391 0% 416 0% Kostnader 39 429 100% 69 196 100% 99 528 100% Undervisning 28 946 73% 50 730 73% 71 642 72% Personal 25 115 42 220 61 326 Övrigt 3 832 8 510 10 316 Tabell 7 visar en detaljerad bild över arbetsmarknadsprojektens intäkter och kostnader samt resultat. Jämförelsen är på tre år och uppgifterna redovisas för alla folkhögskolor som bedriver denna typ av verksamhet. Tabellen visar även nyckeltal medelvärden för intäkter, kostnader och resultat. I tabell 7.1 och 7.2 nedan redovisas motsvarande uppgifter för landstingsrespektive rörelsefolkhögskolor. Administration o Marknadsföring 3 148 8% 6 733 10% 11 545 12% Personal 2 219 4 447 8 116 Övrigt 928 2 286 3 429 Kök o Hushåll 1 547 4% 2 573 4% 2 852 3% Personal 812 1 517 1 687 Övrigt 736 1 055 1 165 Fastighet o Lokal 5 495 14% 8 721 13% 12 901 13% Personal 1 162 2 417 3 236 Övrigt 4 333 6 303 9 665 Finanskostnad 293 1% 439 1% 588 1% Resultat 6 294 13 769 15 499 Medelvärde Intäkter 538 775 975 Kostnader 464 647 843 Resultat 74 129 131 Folkhögskolornas ekonomi 2013 24

7.1 Arbetsmarknadsprojekt - 2013 i 2013 års priser (KPI) Landstingsfolkhögskolor (tkr) 30 fhsk 2012 37 fhsk 2013 41 fhsk Intäkter 13 808 100% 24 399 100% 32 891 100% Statsbidrag 10 331 75% 19 814 81% 26 121 79% UGA o SMF 10 309 19 649 25 779 0 0 Lönebidrag 22 164 342 Övriga bidrag 3 299 24% 4 326 18% 6 467 20% Huvudman 3 299 24% 4 326 18% 6 467 20% Kommun 0 0% 0 0% 0 0% Deltagaravgifter 41 0% 221 1% 204 1% Övriga intäkter 134 1% 30 0% 82 0% Finansintäkt 3 0% 9 0% 17 0% Kostnader 12 331 100% 21 237 100% 28 894 100% Undervisning 8 355 68% 15 789 74% 21 042 73% Personal 7 041 13 131 18 387 Övrigt 1 314 2 658 2 656 Administration o Marknadsföring 992 8% 1 456 7% 2 802 10% Personal 643 1 003 2 157 Övrigt 349 453 644 Kök o Hushåll 634 5% 1 004 5% 1 409 5% Personal 357 629 845 Övrigt 278 375 563 Fastighet o Lokal 2 324 19% 2 942 14% 3 598 12% Personal 376 594 814 Övrigt 1 948 2 348 2 783 Finanskostnad 26 0% 47 0% 44 0% Resultat 1 477 3 162 3 996 Medelvärde Intäkter 460 659 802 Kostnader 411 574 705 Resultat 49 85 97 Folkhögskolornas ekonomi 2013 25

7.2 Arbetsmarknadsprojekt - 2013 i 2013 års priser (KPI) Rörelsfolkhögskolor (tkr) 55 fhsk 2012 70 fhsk 2013 77 fhsk Intäkter 31 915 100% 58 565 100% 82 137 100% Statsbidrag 31 369 98% 57 790 99% 81 185 99% UGA o SMF 31 066 57 407 80 662 0 0 Lönebidrag 303 383 523 Övriga bidrag 0 0% 112 0% 96 0% Huvudman 0 0% 94 0% 89 0% Kommun 0 0% 19 0% 7 0% Deltagaravgifter 276 1% 250 0% 312 0% Övriga intäkter 91 0% 30 0% 145 0% Finansintäkt 178 1% 382 1% 399 0% Kostnader 27 098 100% 47 958 100% 70 634 100% Undervisning 20 592 76% 34 941 73% 50 600 72% Personal 18 074 29 089 42 940 Övrigt 2 518 5 853 7 660 Administration o Marknadsföring 2 156 8% 5 277 11% 8 744 12% Personal 1 576 3 445 5 958 Övrigt 579 1 833 2 785 Kök o Hushåll 913 3% 1 569 3% 1 443 2% Personal 455 888 841 Övrigt 458 681 602 Fastighet o Lokal 3 171 12% 5 778 12% 9 303 13% Personal 786 1 823 2 421 Övrigt 2 384 3 955 6 882 Finanskostnad 266 1% 392 1% 544 1% Resultat 4 817 10 607 11 503 Medelvärde Intäkter 580 837 1 067 Kostnader 493 685 917 Resultat 88 152 149 Folkhögskolornas ekonomi 2013 26

Intäkts- och kostnadsslag 8. Summering intäkts/kostnadsslagsfördelning - 2013 i 2013 års priser (KPI) Samtliga folkhögskolor (tkr) 2012 2013 150 fhsk 150 fhsk 150 fhsk Intäkter 3 761 823 100% 3 828 496 100% 3 948 120 100% Statsbidrag 1 957 948 52% 2 012 697 53% 2 099 750 53% Folkbildningsanslaget 1 600 455 1 599 156 1 655 018 SPSM 134 022 141 150 138 281 TÖI/MyH 41 262 40 913 41 750 Lönebidrag 64 473 71 459 75 476 EU-bidrag 55 164 61 057 64 635 Övriga 21 197 21 906 18 149 Arbetsmarknadsprojekt 41 375 77 056 106 441 Interkommunala ersättningar 225 085 6% 217 097 6% 227 922 6% Försäljnings- och uppdragsintäkter 1 124 353 30% 1 131 897 30% 1 130 798 29% Uppdrag 244 565 252 059 259 427 KY 29 128 27 990 23 237 Kommunbidrag/ersättningar 18 450 26 419 30 687 Konferens 333 138 343 317 357 938 Övriga bidrag/intäkter 60 157 52 202 52 452 Deltagaravgifter 438 915 429 910 407 057 Huvudman 442 247 12% 449 872 12% 473 826 12% Finansintäkt 12 189 0% 16 932 0% 15 823 0% Tabell 8 visar en detaljerad och summerad bild över intäkts- och kostnadsslag för all verksamhet, dvs. alla fyra verksamhetsområden. Jämförelsen är på tre år och uppgifterna redovisas för alla folkhögskolor. I tabell 8.1 och 8.2 nedan redovisas motsvarande uppgifter för landstings- respektive rörelsefolkhögskolor. Kostnader 3 729 154 100% 3 772 614 100% 3 912 191 100% Personal 2 339 406 63% 2 405 045 64% 2 503 494 64% Undervisning 1 545 093 41% 1 583 556 42% 1 652 182 42% Administration o Marknadsföring 329 032 9% 336 422 9% 360 729 9% Kök o Hushåll 259 406 7% 269 708 7% 280 827 7% Fastighet o Lokal 205 876 6% 215 359 6% 209 757 5% Övrigt 1 389 747 37% 1 367 569 36% 1 408 696 36% Undervisning 381 352 10% 368 970 10% 372 696 10% Administration o Marknadsföring 149 379 4% 153 741 4% 166 974 4% Kök o Hushåll 172 425 5% 176 223 5% 185 261 5% Fastighet o Lokal 657 733 18% 641 759 17% 656 318 17% Finanskostnad 28 858 1% 26 875 1% 27 447 1% Resultat 32 669 55 882 35 929 Folkhögskolornas ekonomi 2013 27

8.1 Summering intäkts/kostnadsslagsfördelning - 2013 i 2013 års priser (KPI) Landstingsfolkhögskolor (tkr) 2012 2013 43 fhsk 43 fhsk 43 fhsk Intäkter 1 163 973 100% 1 177 696 100% 1 214 407 100% Statsbidrag 517 983 45% 537 549 46% 558 769 46% Folkbildningsanslaget 445 045 446 403 462 433 SPSM 24 739 27 401 27 467 TÖI/MyH 13 396 13 452 12 242 Lönebidrag 13 078 16 307 17 946 EU-bidrag 10 289 11 154 10 867 Övriga 1 126 3 183 2 035 Arbetsmarknadsprojekt 10 309 19 649 25 779 Interkommunala ersättningar 12 942 1% 11 965 1% 12 491 1% Försäljnings- och uppdragsintäkter 219 476 19% 212 712 18% 212 146 17% Uppdrag 27 376 21 647 24 276 KY 9 940 8 573 9 965 Kommunbidrag/ersättningar 666 569 95 Konferens 34 656 36 014 42 609 Övriga bidrag/intäkter 10 472 9 688 10 251 Deltagaravgifter 136 366 136 221 124 951 Huvudman 413 076 35% 414 903 35% 430 427 35% Finansintäkt 497 0% 567 0% 574 0% Kostnader 1 158 095 100% 1 175 074 100% 1 211 485 100% Personal 712 121 61% 728 784 62% 754 997 62% Undervisning 475 107 41% 480 021 41% 501 370 41% Administration o Marknadsföring 90 327 8% 93 081 8% 94 006 8% Kök o Hushåll 85 710 7% 88 851 8% 94 061 8% Fastighet o Lokal 60 976 5% 66 832 6% 65 559 5% Övrigt 445 974 39% 446 290 38% 456 488 38% Undervisning 119 761 10% 118 935 10% 121 268 10% Administration o Marknadsföring 38 496 3% 42 381 4% 39 735 3% Kök o Hushåll 50 188 4% 55 063 5% 55 203 5% Fastighet o Lokal 235 046 20% 226 998 19% 238 530 20% Finanskostnad 2 483 0% 2 912 0% 1 752 0% Resultat 5 878 2 623 2 922 Folkhögskolornas ekonomi 2013 28