[AFFÄRSPLAN] Företagsekonomisk integrationskurs O0008N. Mattias Nilsson Jim Björnfot Kristoffer Bergdahl Robin Gälman Oscar Johansson

2013 Företagsekonomisk integrationskurs O0008N Mattias Nilsson Jim Björnfot Kristoffer Bergdahl Robin Gälman Oscar Johansson [AFFÄRSPLAN] En unik hotellupplevelse

Innehållsförteckning 1. Affärsidé...1 2. Aktiebolag...1 3. Organisationen...1 4. Förutsättningar...1 5. Omvärlds & konkurenssituation...2 6. Strategival...3 7. Prissättning...3 8. Marknaden i Kiruna...3 9. Marknadsplanering...1 10. Planer för produktutveckling...6 11. Tidsplan...6 12. Bilagor...7 12.1 Bilaga 1: Break-Even-Analys...7 12.2 Bilaga 2: Likviditetsbudget...8 12.3 Bilaga 3: Resultaträkning...9 12.4 Bilaga 4: Balansräkning...10 12.5 Bilaga 5: Noter...11 12.6 Bilaga 6: Källor...13

1. Affärsidé Berdych Hotels är en unik hotellupplevelse. Med vårt obemannade och modulbyggda hotell så kan vi erbjuda våra kunder ett lättillgängligt och modernt boende med en hög standard till ett så konkurrenskraftigt pris att så många som möjligt har råd att bo här. 2. Aktiebolag Vi har valt att registrera hotellet som ett aktiebolag eftersom vi vill begränsa risken för ägaren. Ägaren kommer även att vara VD för företaget och den som är ansvarig för den dagliga driften av hotellet. 3. Organisationen Berdych Hotels kommer att kräva väldigt få anställda jämfört med konkurrenterna i Kiruna på grund av hotellet inte är bemannat med någon personal. Vi kommer att ha en VD som ser över verksamheten, fattar beslut samt förhandlar med externa parter. Han kommer även att sköta bokföring och marknadsföringen av Berdych Hotels. Vi kommer att ha en heltidsanställd städerska som sköter städningen av rummen samt fyller på de automater som finns vid behov. Administrativa delar såsom bokningssystem, bokningsfrågor och liknande har vi valt att outsourca. Vi kommer även att ha en jourvaktmästare som åtgärdar lokalproblem som t.ex. en trasig dörr, problem med koden, problem i badrummet och andra problem som kan uppstå. Genom reala tillgångar kommer Berdych Hotels att kunna ge banken en säkerhet på krediterna. Det vill säga att vi pantsätter vår fastighet till banken om betalningssvårigheter skulle uppkomma och därmed har företaget en säkerhet vid sådana tillfällen. 4. Förutsättningar Brist på boende är ett stort problem i Kiruna idag på grund av den pågående stadsomvandligen. När nu LKAB öppnar en ny huvudnivå i gruvan kan man anta att det kommer att generera jobb både inom LKAB och även hos andra företag med koppling till gruvdriften. Detta bör troligen leda till att efterfrågan, i förhållande till utbudet, på bostäder kommer att vara hög och fortsätta att öka. Den kommande stadsomvandlingen som skall genomföras kommer även att kräva tillfälliga bostadsalternativ. Då varje utannonserad lägenhet har mellan 50 och 200 sökande är det tydligt att efterfrågan överstiger utbudet. Eftersom trycket på bostäder är så stort på grund av en ökad efterfråga av arbetskraft, är det ett perfekt tillfälle att öppna ett billigt hotell där människor kan övernatta, både turister och de som är i Kiruna och arbetar. Det löser problem för dem som ska vistas i Kiruna under en kortare tid. Det vi erbjuder är ett lättillgängligt billigt boende i centrala Kiruna. Eftersom hotellet är obemannat görs bokning av boende vid hotellet med betalning via bankkort eller via våran hemsida samt mobilapplikation där betalning sker via internetbank eller direktbetalning med bankkort. Hotellet är modernt och fräscht där våran städerska ser till att rummen är rena och snygga när man anländer till det. Vi erbjuder frukost som till exempel yoghurt, smörgåsar med pålägg, olika drycker med mera som finns att köpa i våra automater. Vi kommer även att tillhandahålla en konferenslokal med tillhörande relax och bastu som kommer att kunna hyras av exempelvis företag vid kick-offer och liknande. 1

Det som är unikt med vårat hotell är att det inte finns någon personal på hotellet. Hotellet är uppbyggt av färdiga moduler. Dessa två egenskaper innebär att vi har låga kostnader vilket möjliggör att vi kan ta ut ett lågt pris för våra kunder. Hotellet är även lätt att flytta, vilket är passande när det gäller Kiruna just nu och i framtiden. Företaget Part AB i Kalix tillverkar moduler med färdiga rum som på ett snabbt och effektivt sätt kan byggas upp mitt i Kiruna. Konceptet har utvecklats och testats i centrala Kalix där Part AB har byggt upp ett hotell och bedriver sin hotellverksamhet på ett liknande sätt som vi har tänkt oss att göra. Vår viktigaste konkurrensfördel är våra låga kostnader jämfört med nuvarande aktörer på marknaden samt en hög och modern standard på våra rum. Genom att marknadsföra oss som ett hotell där kunden får mer för pengarna än hos våra konkurrenter hoppas vi att kunderna kommer att välja vårt hotell och vårt erbjudande, som består av ett förstklassigt boende samtidigt som vi erbjuder frukost via våra automater. Vi tror dessutom att vår kombinerade konferens- och relax/bastulokal kommer kunna locka företag att förlägga vissa konferenser och andra företagsträffar till vårt hotell, och denna del av verksamheten borde därigenom också kunna inbringa betydande intäkter till företaget. 5. Omvärlds & konkurrenssituation Under 2011 såldes 156 000st hotellrum i Kiruna kommun. Antalet anläggningar som fanns var 23st och andel utländska hotellgäster låg på 28 %, vilket kan jämföras med Malmö och Göteborg som hade 27 % utländska hotellgäster. Vi konkurrerar med de nuvarande hotell som finns, vandrarhem och de få lediga lägenheter som finns att hyra. Det råder för stunden stor bostadsbrist i Kiruna, bostäder byggs för tillfället men det är svårt att få tag på boende för de som bor på annan ort, men jobbar i Kiruna. Fördelen med vårt hotell är att det är lätt att flytta och med den kommande stadsomvandlingen ser vi det som fördelaktigt att vara flexibel. För närvarande finns det 4st större hotell i centrala Kiruna, vilket vi tycker är relativt många att välja bland, med tanke på storleken på Kiruna. Priserna för dessa hotell ligger mellan 800-1500 kr per natt för ett enkelrum. En av våra leverantörer är Part AB, som gör själva modulerna till Berdych Hotels. Andra leverantörer är till exempel grossister som levererar mat och dryck till våra automater. För närvarande finns det substitut i form av vandrarhem där priserna är betydligt lägre än hotellen. De vandrarhem som finns nu är Yellow House och STF Vandrarhem i Kiruna. Vandrarhemmet Yellow House i centrala Kiruna har ett pris på ca 350 kr per natt för ett enkelrum och STF Vandrarhem har ett pris från 440 kr exklusive lakan, handduk med mera. Vi tror att vandrarhem har en lägre standard än vad vårt hotell har tänkt inneha. Att starta upp ett hotell innebär höga investeringskostnader, kanske främst byggandet av själva hotellet och de kostnader som det medför. Andra höga kostnader är inredning av rummen och resten av hotellet. 2

6. Strategival Vi har valt att vara ett lågprishotell, men samtidigt tillhandahålla rum med hög standard. Genom att inte ha någon personal på hotellet gör vi detta möjligt och av samma anledning kommer vi inte att fokusera på service. Vi ser alltså att det är en trade-off mellan att kunna erbjuda ett lågt pris och att ha både hög standard på rum och service. Här ser vi fördelen att spara in på en stor kostnadspost. 7. Prissättning Vi vill att våra rum ska vara prisvärda och billigare än de övriga hotellen i Kiruna. Genom att bo billigare hos oss jämfört med andra hotell i Kiruna, sparar kunderna in pengar som de kan lägga på precis vad dom vill. Att bo på Berdych Hotels kommer att kosta 650kr/natt för ett enkelrum och 750kr/natt för ett dubbelrum. 8. Marknaden i Kiruna De största aktörerna i Kiruna är Hotel Arctic Eden AB, Scandic Hotel Ferrum, Hotel Bishops Arms och Camp Ripan. Hotel Arctic Eden AB:s mål är att ha en elegant hotell med hög klass där stil och design kombineras med nuvarande krav på service och komfort. Styrkorna med hotellet är att dom erbjuder till exempel tillgång till gym där du kan träna bland annat styrketräning, boxning och klättra. Även tillgång till en lounge finns där du kan ta det lugnt och sjunka ner i en fåtölj och få något gott att dricka. De har ett bibliotek där tidskrifter och böcker kan läsas samt fri tillgång till att använda en dator med Internetanslutning. Efter en dag full av aktiviteter eller en dag i gymmet kan man besöka deras relaxavdelning där du kan basta, svalka sig i poolen eller ta det lugnt i deras fåtöljer och soffor. Relaxavdelningen är öppen mellan 16.00-22.00. De har en handarbetarbutik där de erbjuder olika produkter för försäljning. Det går att boka konferenser i någon av de fyra olika konferenssalarna beroende på hur många personer man är. I deras restaurang serveras mat av den samiska kulturen där de använder lokala råvaror och erbjuder olika viner från deras vinkällare. På morgonen serveras en frukostbuffé där de beskriver den som något utöver det vanliga. Nackdelen är att de har ett högt pris. Det kostar kring 1500 kr för ett enkelrum och 2000kr för ett dubbelrum. Scandic Hotel Ferrum s utgångspunkt är att erbjuda ett bra boende med hög service. De erbjuder till exempel bastubad, tillgång till deras restaurang för middag och frukostbuffé där man har utsikt över fjällvärlden och tillgång till baren där det erbjuds levande musik. Frukost ingår alltid i deras pris. Scandic har ett gym där du kan träna med fria vikter eller maskiner och även spela bordtennis. Barn under 13 år bor gratis i föräldrars sällskap och barn kan leka i deras lekrum, titta på film, spela spel, rita, läsa, pyssla med mera. Gäster har tillgång till parkering där det finns 11st platser och avgiften är 85kr per dygn. Andra erbjudanden är till exempel att boka en weekend, julbord, stamgästrabatt med mera. De har nio mötesrum för upp till 150 personer och vid större arrangemang för upp till 400 personer så samarbetar dom med Kongresscentrum som är hopbyggt med hotellet. Deras hotell är anpassat för alla, till exempel personer med funktionshinder. Nackdelen är deras höga pris. Ett standardrum kostar omkring 1100 kr som är det billigaste. 3

Hotell Bishops Arms är ett hotell i kedjan Elite Hotels of Sweden. De erbjuder ett bekvämt boende anpassat för både arbete och vila där de har 37st rum. Rummen är av engelsk stuk, där inredningen är brittisk influerad och motsvarar kraven som gästerna har. Rummen finns i tre storlekar och är utrustade med skrivbord och uppkoppling till Internet samt kabel-tv med åtta kanaler. Badrummen är helkaklade med dusch och hårtork. De har ingen speciell reception utan incheckning sker vid deras pub. Nackdelen är deras priser, där ett enkelrum kostar omkring 1000 kr beroende på när du bokar ditt rum. Ett dubbelrum kostar omkring 1200 kr och ett familjerum omkring 1400 kr. Camp Ripan är ett hotell som är omgivet av natur, ungefär 10 minuters promenad från centrum. De erbjuder gratis Wi-Fi, rum med platt-tv samt traditionell svensk och samisk mat efter säsong. Rummen är i stugstil och har egen ingång samt badrum med dusch. I många av rummen finns ett pentry och praktisk skidförvaring. Restaurangen Ripan har blivit omnämnd i den ansedda restaurangtidningen White Guide 2012. Deras middagsmenyn erbjuder många alternativ, bland annat rätter med lokala råvaror som renkött och fisk. Ripan erbjuder tillgång till bastu och relaxavdelning. Längdskidåkningsspår och vandringsleder ligger precis vid hotellet. På vintern anordnar dem aktiviteter som till exempel turer med snöskoter och hundspann samt pimpelfiske och under sommaren erbjuds besök till vattenparken Tvättjärnsbadet, där man bland annat kan rida häst och hyra cykel. 9. Marknadsplanering Våra potentiella besökare är affärsresande män och kvinnor samt manliga och kvinnliga turister som är mellan 20-65 år. Vi tror att affärsresande män och kvinnor, och deras företag, ser positivt på vårt låga pris samt möjligheten att hyra vår konferenslokal. Vi hoppas också att i viss utsträckning ska kunna locka de människor som veckopendlar till Kiruna, då möjligheten till ett bra och billigt boende är ganska begränsat på grund av bristen på bostäder. Vi tror även att turister ser fördelarna med vårt låga pris och höga standard på rummen. Vi kommer även se till att våra hotellgäster vet vad som erbjuds i Kiruna som till exempel olika aktiviteter, nöjen och utflykter genom att ha en pärm på varje rum, en mobilapplikation i telefonen samt en informationstavla i entrén. Bokning av våra hotellrum kan göras genom vår hemsida eller mobilapplikation där man kan betala direkt med bankkort eller via internetbank samt även vid hotellet där betalning sker med bankkort. Vid en godkänd bokning av ett rum på hotellet, skickas en bokningsbekräftelse via mail & SMS. När man anländer till hotellet finns en kodläsare vid entrén. Koden är aktiverad under den bokade vistelse på hotellet, alltså tiden mellan incheckning och utcheckning. För att ta sig in på hotellet anges koden vid entrén och sedan tas trappan eller hissen till aktuell våning. Samma kod används till rummet och har flera rum bokats skickas olika koder till varje rum via mail och SMS. Försäljning via automaterna, där bland annat frukost kan köpas, sker genom att kunderna betalar med mynt, sedlar eller bankkort, där de sedan knappar in aktuellt nummer för den vara de vill ha. 4

Priset på våra rum bestäms av vilket pris våra konkurrenterna har, hur höga eller låga våra kostnader blir samt vad våra kunder är beredd att betala. Vi siktar på att ha ett lägre pris än hotellen som till exempel Scandic, Arctic och Bishops Arms, där våra kostnader har största påverkan på vilket pris vi kan ta ut. Att ta ut ett högre pris under till exempel Kirunafestivalen ser vi som en möjlighet då efterfrågan på boende kommer att vara hög. Som en nyetablerad aktör på marknaden kommer vi ha en låg marknadsandel eftersom vi planerar att bygga 15 rum vilket kommer vara en relativt liten del av den totala marknaden. Att endast inneha en liten del av marknaden ser vi inte som ett problem eftersom vi har som mål att ha en hög beläggning på vårat hotell och därmed få lönsamhet. Vi kommer att använda oss av flera olika marknadsföringskanaler för att nå ut till våra potentiella kunder. Bland annat kommer vi att göra reklam på Kiruna flygplats för att fånga upp de resenärer som ännu inte bokat hotell när de anländer till Kiruna. Med tanke på att vi är en relativt små aktör på marknaden så kommer en större satsning på marknadsföring att ske strax före vi öppnar och pågå tills vi blivit ett känt namn på marknaden. Vi förutsätter att de flesta av våra kunder kommer att boka sina rum via internet, därför vill vi sökmotoroptimera vår site så att det blir enkelt för våra kunder att hitta Berdych hotels i Kiruna. Vi planerar även att registrera Berdych hotels på hemsidor såsom booking.com och hotels.com för att potentiella kunder skall lätt kunna hitta oss på via dessa två populära bokningssidor. För att vårt hotell ska uppmärksammas så kommer vi att satsa på att ha sponsrade länkar på olika hemsidor som vi tror att våra potentiella kunder besöker, och därigenom nå ut till ännu fler potentiella kunder så att dessa för upp ögonen för vårt hotell och väljer det framför våra konkurrenter. Eftersom att vårt huvudsegment är affärsresenärer så tror vi även mycket på att marknadsföra vårt hotell i olika affärsmagasin och resemagasin för att nå ut till dem. Under Kirunafestivalen så kommer det att vara en hög efterfrågan på tillfälligt boende och därför kommer vi att satsa mer på att marknadsföra oss jämfört med andra tider på året. Ett alternativ inför festivalen är att sponsra den och genom det få publicitet. Andra alternativ till sponsring är att göra reklam på deras hemsida eller genom andra medier under och inför festivalen för att komma i kontakt med potentiella kunder. Motorvärmare måste vi kunna erbjuda för våra kunder under vinterhalvåret då Kiruna kan vara riktigt kallt. Ett alternativ för oss är om det finns parkeringar som vi kan hyra in, men det är beroende av var vi bestämmer att bygga hotellet. För att vi skall kunna attrahera kunder som vill stanna en längre tid som har en bil så måste vi kunna erbjuda parkering för dessa kunder. Vi vill inte att dessa kunder ska känna ett besvär att bo hos oss, utan vi vill erbjuda lösningar på deras problem. Vår etablering av Berdych Hotels kommer att vara inom centrala Kiruna, i närheten av andra hotell eller restauranger är av högt intresse då vi inte kommer att erbjuda måltider. Eftersom vi inte erbjuder några tjänster eller underhållning så är det positivt om det är nära för våra besökare till underhållning, så att vi kan på så sätt dra nytta 5

av det som erbjuds i nöjesväg i närheten av vårat hotell. Våran idé är att utnyttja närliggande verksamheter som erbjuder de delar som vi själva saknar. 10. Planer för produktutveckling Som vi ser på Berdych hotels så finns det två alternativ för utveckling. Det första alternativet är att expandera och bygga ett nytt hotell för att utöka verksamheten. Det andra alternativet som finns är att flytta verksamheten till en annan ort ifall vårt koncept inte fungerar i Kiruna. Dessa två alternativ är bara spekulationer och vi har ytterst lite fokus på detta utan fokuserar istället på den nuvarande verksamheten. 11. Tidsplan Första steget i etableringen blir att kontakta leverantörer och byggfirmor för att förhandla avtal med leverantörer och byggfirmor, som sker under månad 1-2. Under dessa månader söks även bygglov. Dessa förslag kommer sedan att utvärderas och resultera i att sluta avtal med dessa parter. Avtalen ska vara klara i början av månad 6 och parterna ska då vara redo att börja processen med att bygga hotellet. Byggnationstiden har beräknats till 6 månader och kommer att sträcka sig mellan månad 6-11. Marknadsföringsinsatserna kommer att påbörjas månad 9 för att hinna nå ut till potentiella kunder och skapa oss ett namn inom branschen, och fortsätta under verksamhetens alla månader. Rekrytering av personal kommer att påbörjas månad 11. Hotellet ska vara redo att öppna portarna månad 12. 6

12. Bilagor 12.1 Bilaga 1: Break-Even-Analys För att visa hur stor omsättning som krävs för att generera lönsamhet i företaget har vi använt oss av Break-Even-analysen. Vid analysen har vi sammanställt alla kostnader för att se vilken procentuell beläggning vi behöver för att nå Break-Even. Kostnader för det första året Räntekostnad: 575 000 Försäkring: 20 000 Anställda: 1 072 392 Jourvaktmästare: 60 000 Webbsida/bokningssystem: 69 600 Elkostnad: 112 000 Marknadsföringskostnad: 120 000 Totala kostnader: 2 028 992 Break-even punkt utan relaxavdelning Omsättning vid full beläggning 3 814 250 Omsättning vid break-even 2 028 992 Procentuell beläggning vid break-even 53% Break-even punkt med relaxavdelning Omsättning vid full beläggning 4 726 750 Omsättning vid break-even 2 028 992 Procentuell beläggning vid break-even 43% 7

Likviditetsbudget: Jan Feb Mars April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov - Dec OJ lngaende lik\1ditet 267984 281968 298952 322936 347920 372904 397888 422872 446856 463840 477824 Q) (Q lnbetalningar Q) Eget kapital 1000000........... 1\) Ranteintakter t 12270.. uthyming avrelax 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000,... Summa 12719010 219010 219010 219010 219010 219010 219010 219010 219010 219010 219010 231280 c-. Utbetalningar I. (/) Netto loner - 44384 44384 44384 44384 44384 44384 44384 44384 44384 44384-44384 - 44384 C' r::::: Personalens kallskatt 23616 23616 23616 23616 23616 23616 23616 23616 23616 23616 23616 23616 Rantekostnader 47916 47916 47916 47916 47916 47916 47916 47916 47916 47916-47916 - 47916 C-'D Sociala avgifter - 21366 21366 21366 21366 21366 21366 21366 21366 21366 21366 21366 (Q - 21366 - Elkostnad 16000 15000 12000 5000 4000 4000 4000 4000 5000 12000 15000 16000 Forsakring 20000 Diftkostnader 5800 5800 5800 5800 5800 5800 5800 5800 5800 5800 5800 5800 - - Marknadsforing 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 lnhyrd personal 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 lnventarier 805000 lnvestering byggnad 10920000 Amortering 31944 31944 31944 31944 31944 31944 31944 31944 31944 31944 31944 31944 lnkop avtomt 500000 Summa 12451026 205026 202026 195026 194026 194026 194026 194026 195026 202026 205026 206026 Utgaende likviditet 267984 281968 298952 322936 347920 372904 397888 422872 446856 463840 477824 503078-25%utg.moms(relax) 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 12%utg.moms(rum) 25081,2 25081,2 25081,2 25081,2 25081.2 25081,2 25081,2 25081,2 25081,2 25081,2 25081,2 25081.2 25%ingaende moms 3566800 23300 20300 13300 12300 12300 12300 12300 13300 20300 23300 24300...llo. 1\) 1\) -C'D 00

12.3 Bilaga 3: Resultaträkning RESULTATRÄKNING ÅR 2013 Rörelseintäkter Not Nettoomsättning 1 2628120 Summa rörelseintäkter 2628120 Rörelsekostnader Bokningssystem 2 69600 Elkostnader 3 112 000 Personalkostnader 4 1132392 Marknadsföring 5 120000 Försäkring 6 20000 Avskrivningar 7 298900 Summa rörelsekostnader -1 752 892 Rörelseresultat 875228 Finansiella poster Räntekostnader 8-574992 Ränteintäkter 9 12270 Summa resultat från finansiella poster -562722 Resultat före skatt 312506 Skatt 10-83439 Årets resultat 229067 Ett förväntat resultat första året. På sikt vet vi att kostnader för lånet kommer att sjunka och vi tror även att kostnaderna för reklam kommer att sjunka då det vid öppnandet av hotellet kommer att läggas större resurser på reklam än då vi etablerat oss på marknaden. Dessa minskade kostnader kommer förmodligen inte räcka för att göra Berdych Hotels så lönsamt som vi skulle önska. Därför måste vi se över vilka ytterligare åtgärder vi kan använda oss utav för att förbättra lönsamheten. En sån åtgärd skulle kunna vara att höja priset på rummen, men då riskerar vi att tappa kunder vilket gör att vår prishöjning neutraliseras av en minskad beläggningsgrad. En annan möjlig lösning skulle kunna vara att se över vilka kostnader man kan skära ned på. På sikt skulle en utbyggnad av hotellet, om vårat hotellkoncept är framgångsrikt, kunna vara en bra åtgärd för att öka intäkterna och på så sätt förbättra resultatet. 9

...llo. 1\),J::Io. OJ Q) (Q Q),J::Io. Tillg1mgar Eget kapital & slc:ulder M ateriella anlaggningstillgf!mgar Not Eget kapital Not Byggnader 7 10701600 Egna insattningar 8 10000 0 Mark 11 500000 Arets resultat 13 229067 lnventarier 7 724500 Summa eget kapita/ 1229067 Kassa och Bank 12 503078 Skulder OJ e!. Q) ::::J (/) Q): "::::J ::::J (Q BankiEm 8 11116672 Skatteskuld 10 83439 Summa slwlder 11200111 Summa tillgangar 12429178 Summa eget kapita/ och sku/der 12429178... 0

12.5 Bilaga 5: Noter Not 1 Nettoomsättning Pris för ett enkelrum: 650 kr/natt. Pris för ett dubbelrum: 750 kr/natt. Vi beräknar att ha beläggning på 10/15 rum vilket ger en procentuell beläggning på 66,66% och en daglig intäkt på 6967 kr vid ett snittpris på 696.66 kr per rum. Detta ger oss en årlig intäkt på 2 508 120 kr. Relax/bastu anläggning finns tillgänglig för uthyrning. Vi räknar med att hyra ut anläggningen en gång i veckan till ett snittpris på 2500 kr. Detta ger oss en årlig intäkt på 120 000 kr. Total årlig intäkt: 2 628 120 kr. Not 2 Bokningssystem Bokningssystem på internet kostar 800 kr/månad. Driftkostnad för webbsida/bokningssystem 5000 kr/månad. Not 3 Elkostnader Elpriset för ett nytecknat avtal ligger på ca 50 öre/kwh sen tillkommer en energiskatt på 18.7 öre/kwh och moms 25%. Detta innebär att elpriset kommer att ligga på ca 80 öre/kwh. Enligt våra beräkningar kommer elförbrukningen att uppnå 140000 kwh/år vilket ger ett pris på 112 000 kr om året. Not 4 Personalkostnader En anställd som är VD med 50 000 kr i månadslön. Där tillkommer sociala avgifter på 31.42% på lönen vilket blir 15710 kr. Det ger en total kostnad på 65710 kr/månad. En anställd städerska med månadslön på 18 000 kr, som ger en total kostnad på 23 656 kr/månad med arbetsgivaravgift om 31.42%. Jourvaktmästare har en lön på 5000 kr/månad. Not 5 Marknadsföring Vi har beräknat Berdych Hotels marknadsföringskostnader till 10 000 kr per månad efter en uppskattning baserad på andra företags marknadsföringskostnader. Not 6 Försäkring Försäkring för vårat hotell som ligger i Kiruna med 15 rum och två anställda kommer att kosta ca 20 000 kr per år enligt Folksam. Not 7 Inventarier, byggnader, avskrivningar Enligt våra beräkningar kommer det att kosta oss 40 000 kr för att möblera ett rum fullvärdigt, vilket blir totalt 600 000 kr för 15 rum. Elektronik (TV, kassaskåp, hårtork) kommer att kosta 10 000 kr per rum, vilket blir totalt 150 000 kr för 15 rum. Varuautomat (Crane merchant 6 Dual-Zone med kyla) 11

kostar ca 55 000 kr. Detta ger en total kostnad på 805 000 kr inklusive moms för alla inventarier. Vi har bedömt att den ekonomiska livslängden för inventarierna är 10 år, vilket innebär att de minskar i värde med 80 500 kr per år. Priser per m2 enhet mängd pris/enhet totalt Hotellrum med WC/Dusch exklusive möbler m2 300 18000 5400000 Konferensrumsyta exklusive möbler m2 40 12000 480000 Bastu/Relaxyta m2 40 30000 1200000 Hiss för 4 våningar styck 1 1500000 1500000 Övriga biytor m2 150 12000 1800000 Trappor totalt styck 3 50000 150000 Utrymningstrappa styck 3 30000 90000 Utvändigt markarbete m2 200 1500 300000 Total kostnad: 10920000 Den ekonomiska livslängden för byggnaden bedömer vi vara 50 år, vilket innebär att den minskar i värde med 218 400 kr per år. Not 8 Banklån, eget kapital, räntekostnader, amorteringar Berdych hotels har valt att finansiera verksamheten genom ett banklån på ca 11,5 miljoner kronor samt ett eget kapitaltillskott på 1 miljon kronor. Vi räknar på att banklånet kommer ha en årlig ränta på 5% och en återbetalningstid på 30 år vilket ger en räntekostnad på ca 47 916 kr/månad samt amorteringar på ca 31 944 kr/månad. Not 9 Ränteintäkter Ränteintäkter på utgående likvida medel i december månad. Ränta om ca 2.44%. Not 10 Skatt på årets resultat Skattesatsen är för närvarande 26,7%, vilket ger oss en skattekostnad på 83 439 kr. Not 11 Mark Enligt våra uppskattningar och beräkingar kommer marken där hotellet ska stå i Kiruna centrum kosta oss 500 000 kr. Not 12 Kassa och bank Utgående likviditet i december månad. Se bilaga 2. Not 13 Årets resultat Årets resultat från resultaträkningen. Se bilaga 3. 12

12.6 Bilaga 6: Källor Skatteverket.se http://www.skatteverket.se/foretagorganisationer/moms/vadarmoms/2512eller6proce ntsmoms/12procent.4.58d555751259e4d66168000348.html Visita.se http://www.visita.se/pagefiles/1231/bes%c3%b6ksn%c3%a4ringen%20i%20sverig e.pdf Tillväxtverket.se http://www.tillvaxtverket.se/huvudmeny/euprogram/programomraden/projektartiklar/n orrskenochkulturlockarturistertillkiruna.5.74f57d0f1283a4f88ff800018473.html NSD.se http://www.nsd.se/nyheter/kiruna/artikel.aspx?articleid=7175873 AV.se http://www.av.se/dokument/checklistor/checklista_stad.pdf Booking.com http://www.booking.com/searchresults.sv.html?aid=311094;label=arctic-edenzpeiyu3hsbbkatr3okv9mas2875185557%3apl%3ata%3ap1%3ap2%3aac%3aa p1t1%3aneg;sid=231ca01ef98134e2007c9afd549447c5;dcid=1;checkin=2013-01- 24;checkout=2013-01-25;city=-2494657;highlighted_hotels=26687#availability_target Företagsklimat.se http://www.foretagsklimat.se/kiruna Progressum.se http://progressum.se/?q=node/231 Knegarkampanjen http://knegarkampanjen.files.wordpress.com/2012/01/lokaler.jpg Byggindustrin.com http://www.byggindustrin.com/nyheter/gruvboom-ger-bostadsbrist-i-kiruna 8686 Besöksliv.se http://www.besoksliv.se/sites/default/files/hotell%c3%a5ret_2011.pdf 13