Fastighets Ab Marstad Årsredovisning 2015
FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Denna balansbok innehåller: Verksamhetsberättelse 1-2 Bokslut: Resultaträkning 3 Balansräkning 4-5 Noter 6-8 Datering och underskrifter 9 Förteckning över bokföringsböckerna och verifikationsslagen samt förvaringssättet 10
Styrelsens verksamhetsberättelse Allmän översikt Verksamhetsåret 01.01.2015-31.12.2015, bolagets 37 år, har varit ett mycket bra år. Bolaget har gynnats av ett fortsatt synnerligen lågt och fördelaktigt ränteläge. Det har under året inte funnits några vakanser i fastigheterna förutom de lägenheter som varit under renovering. Den genomsnittliga kötiden för att hyra en lägenhet har varit drygt 3 månader (5 månader). Ett ökat utbud på den lokala bostadsmarknaden har märkts av, vilket medfört merarbete i uthyrningen. Bolaget har under året drabbats av vattenläckage i fastigheterna Lillängsvägen 8 och Örtvägen 36, vilket medfört att fyra lägenheter därigenom behövt renoveras. Lillängsvägen 8 har även drabbats av vattenöversvämning i källaren då dagoch dräneringsvatten trängt in, vilket medfört torknings- och reparationsarbeten. Kostnaderna för nämnda skadefall har i viss mån täckts av bolagets fastighetsförsäkringar. Den sista december 2015 utökades fastighetsbeståndet genom köp av fastigheten Edlagården. Bolaget äger 618 lägenheter med en total uthyrningsbar yta om 33 777 kvadratmeter. Ekonomisk översikt Bolagets omsättning steg under räkenskapsperioden med 2,2 procent till 4,215 miljoner euro (4,122 miljoner euro). Bolagets rörelseresultat uppgick till 1,174 miljoner euro (1,083 miljoner euro). Hyrorna höjdes den 01.01.2015 med i genomsnitt 1,1 procent i hela fastighetsbeståndet, undantaget Lotsgatan 6. Kreditförlusterna uppgick till 6 058 euro (6 710 euro). Det finansiella nettot uppgick till -481 433 euro (-692 837 euro). Bolagets vinst blev 692 866 euro (390 513 euro). Under räkenskapsperioden återbetalade bolaget 300 000 euro ur fonden för fritt inbetalt eget kapital till ägaren Mariehamns stad. Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 2011 ekonomi: Omsättning 4,215 4,122 3,727 3,668 3,557 (milj. euro) Rörelseresultat 1,174 1,083 1,025 0,898 0,884 (milj. euro) Avkastning på eget 7,26 4,27 3,76 1,39 1,18 kapital % Avkastning på investerat 2,31 2,12 2,10 1,96 1,95 kapital % Soliditet % 18,94 17,95 16,91 18,07 18,38 Invest. (milj. euro) 1,187 1,110 5,162 2,248 0,424 Personal Antalet anställda i bolaget under året har i medeltal varit 6,8 (6,8) personer fördelat med 2,8 (2,8) på kontoret och 4 (4) på fastighetsskötsel och städning, varav 2,8 kvinnor och 4 män. Bolaget köper tjänster för ekonomiadministration från externt bolag. Personalkostnadernas förhållande till omsättningen var 10,4 procent (10,8 procent). Investering Bolagets investeringar under året uppgick till 1,187 miljoner euro (1,110 miljoner euro). I huvudsak handlar det om köp av fastigheten Edlagården för 955 000 euro samt grundrenoveringar på fastigheterna Lindstigen 3, Väktargränd 9 och Odalvägen 12 samt förnyelse av vitvaror fördelat över hela fastighetsbeståndet. Under året har även en av bolagets äldre arbetsbilar bytts ut mot en nyare begagnad. Finansiering Bolagets finansiering är fördelad mellan Ålands landskapsregering, Nordea, Pohjola Bank och Ålandsbanken. De långfristiga lånen uppgick per den sista december 2015 till 40,237 miljoner euro (41,303 miljoner euro). Bolaget erhåller räntestöd från Ålands Landskapsregering och följer reglerna för räntestödslån. Risker Bolagets resultat är beroende av utbud och efterfrågan på hyreslägenheter på den lokala marknaden. Arbetsmarknadsläget på Åland samt 1
in- och utflyttning är faktorer som kan påverka bolagets verksamhet och resultat. Hög arbetslöshet och låg inflyttning kan leda till minskad efterfrågan på hyreslägenheter. Ökad nyproduktion på bostadsmarknaden kan leda till överutbud av bostäder vilket i förlängningen kan leda till vakanser i fastigheterna och en press nedåt på hyresnivåerna. Bolaget är utsatt för finansiell risk beroende av förändringar i ränteläget och hyresgästernas betalningsförmåga. Risken kopplad till högt ränteläge minskas delvis med räntestödslånen. För att minska kreditrisken kopplad till uteblivna hyresbetalningar gör bolaget kreditupplysning på nya hyresgäster samt uppbär en depositionsavgift före inflyttning. Miljö Bolaget är miljöcertifierat enligt ISO 14001. Det sker ett kontinuerligt arbete med att minska miljöpåverkan genom att arbeta med åtgärder för att minska energi- och vattenförbrukningen i fastigheterna. Kontinuerligt görs uppgradering av styr- och reglerteknik samt åtföljande injustering och styrning av värme och ventilation. Samtliga fastigheter, förutom Odalvägen 12, är anslutna till stadens fjärrvärmenät. Det långsiktiga arbetet med värme- och ventilationsjusteringar har under den senaste femårsperioden medfört betydande inbesparingar i värmeförbrukningen. Nyckeltal miljö: Värmeförbrukning per kvm, faktisk graddagskorrigerad Elförbrukning per kvm Vattenförbrukning per kvm bostadsyta 2015 2014 2013 2012 2011 91,46 112,8 17,42 1428 liter 96,5 110,4 17,07 1360 liter 102,7 110,9 16,82 1480 liter 118,9 119,9 16,57 1520 liter 113,0 124,2 16,64 1690 liter Bolagsstämma Ordinarie bolagsstämma hölls den 25 mars 2015 på restaurang Nautical i Mariehamn. Stämman återvalde sittande styrelsemedlemmar Ola Andersson, Lennart Isaksson, Lillan Holmberg, Sandra Grönlund och Stig Andersson till ordinarie styrelsemedlemmar. Ola Andersson valdes till styrelsens ordförande och Lennart Isaksson till vice ordförande. Stämman valde revisorssamfundet KPMG Oy Ab till revisor med David Mattsson, CGR, som ansvarig revisor, revisorssamfundet KPMG Oy Ab fungerar som revisorssuppleant. En extra bolagsstämma hölls den 10 juni 2015 på restaurang Nautical, vid vilken det beslöts att återbetala medel ur fonden för inbetalt fritt eget kapital till ägaren Mariehamns stad. Styrelsen har sammanträtt till 6 protokollförda möten under verksamhetsåret. Framtidsutsikter Bolaget arbetar vidare med målsättningen att se till att det finns ett tillräckligt antal prisvärda hyreslägenheter av normal standard med god kvalitet och servicenivå i Mariehamn. Bolaget upplever ett allmänt ökat utbud av och hyresbostäder på marknaden och en något avtagande efterfrågan. Prognosen är att samtliga lägenheter är fullt uthyrda men med kortare kötider. Ränteläget förväntas vara fortsatt lågt under 2016 vilket har en positiv inverkan på resultatet. Årets resultat Bolagets resultat visar en vinst på 692 866 euro efter gjorda avskrivningar och bokslutsdispositioner. Styrelsen föreslår att ingen dividend utdelas. Bolagets resultat och ekonomiska ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. 2
FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 RESULTATRÄKNING Not 01.01.2015 01.01.2014 OMSÄTTNING Vederlag 4 152 064,60 4 059 637,69 Hyror och arrenden 2 613,00 2 188,00 Serviceintäkter 59 849,50 59 988,59 OMSÄTTNING TOTALT 4 214 527,10 4 121 814,28 Övriga intäkter av fastighet 41 775,81 47 239,22 Personalkostnader 1 Löner och arvoden -281 824,72-286 114,41 Lönebikostnader Pensionskostnader -50 384,37-50 801,82 Övriga lönebikostnader -107 221,56-106 738,13 Sa Personalkostnader -439 430,65-443 654,36 Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan 2-1 070 460,74-1 061 614,59 Sa Avskrivningar och nedskrivningar -1 070 460,74-1 061 614,59 Övriga kostnader Fastighetens övriga skötselkostnader Förvaltning 3-61 289,49-83 549,28 Drift och underhåll -76 050,24-71 409,06 Städning -34 328,13-12 405,83 Värme -331 036,70-340 740,53 Vatten och avloppsvatten -252 512,46-220 805,63 El och gas -124 220,17-120 183,11 Avfallshantering -213 568,76-219 791,04 Skadeförsäkringar -26 007,19-30 771,82 Fastighetsskatt -72 132,27-63 693,56 Hyror och arrenden -153 707,64-149 389,76 Reparationer -147 941,40-188 382,40 Övriga skötselkostnader -73 260,13-72 602,30 Sa fastighetens övriga skötselkostnader -1 566 054,58-1 573 724,32 Kreditförluster -6 057,58-6 710,16 Sa Övriga kostnader -1 572 112,16-1 580 434,48 RÖRELSEVINST (-FÖRLUST) 1 174 299,36 1 083 350,07 Finansiella intäkter och kostnader 4 Övriga ränteintäkter och finansiella intäkter 1 550,82 2 275,72 Räntekostnader och övriga finansiella kostnader -482 983,80-695 112,88 Sa Finansiella intäkter och kostnader -481 432,98-692 837,16 VINST (FÖRLUST) FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER 692 866,38 390 512,91 VINST (FÖRLUST) FÖRE BOKSLUTS- DISPOSITIONER OCH SKATTER 692 866,38 390 512,91 RÄKENSKAPSPERIODENS VINST (FÖRLUST) 692 866,38 390 512,91 3
FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 BALANSRÄKNING Not A K T I V A BESTÅENDE AKTIVA Materiella tillgångar Byggnader och konstruktioner Ägda byggnader och konstruktioner 49 494 035,90 49 409 331,14 Maskiner och inventarier 226 177,48 190 735,20 Övriga materiella tillgångar 26 547,95 30 178,81 Sa Materiella tillgångar 49 746 761,33 49 630 245,15 Placeringar Andelar i företag inom samma koncern 5 671 387,68 671 387,68 Övriga aktier och andelar 336 894,50 336 894,50 Sa Placeringar 1 008 282,18 1 008 282,18 SA BESTÅENDE AKTIVA 50 755 043,51 50 638 527,33 RÖRLIGA AKTIVA Kortfristiga fordringar Fordringar på fastighetens intäkter 30 060,58 7 464,61 Fordringar hos företag inom samma koncern 0,00 42,05 Övriga fordringar 973,28 3 865,66 Resultatregleringar 230,58 3 698,24 Sa Kortfristiga fordringar 31 264,44 15 070,56 Sa Fordringar 31 264,44 15 070,56 Kassa och bank 657 100,35 1 439 852,88 SA RÖRLIGA AKTIVA 688 364,79 1 454 923,44 S A A K T I V A 51 443 408,30 52 093 450,77 4
FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 BALANSRÄKNING Not P A S S I V A EGET KAPITAL 6 Aktiekapital 6 320 000,00 6 320 000,00 Övrigt eget kapital 356,16 356,16 Övriga fonder Fonden för fritt inbetalt eget kapital 1 500 000,00 1 800 000,00 Sa Övriga fonder 1 500 000,00 1 800 000,00 Balanserad vinst (förlust) från tidigare räkenskapsperioder 1 230 287,21 839 774,30 Räkenskapsperiodens vinst (förlust) 692 866,38 390 512,91 SA EGET KAPITAL 9 743 509,75 9 350 643,37 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt 7 Skulder till kreditinstitut 18 763 561,77 18 947 038,01 Övriga skulder 21 473 589,82 22 355 937,13 Sa Långfristigt 40 237 151,59 41 302 975,14 Kortfristigt Skulder till kreditinstitut 1 023 355,00 319 913,15 Leverantörsskulder 55 395,26 65 141,17 Skulder till företag inom samma koncern 77 871,32 98 348,06 Övriga skulder 108 006,66 717 265,31 Resultatregleringar 198 118,72 239 164,57 Sa Kortfristigt 1 462 746,96 1 439 832,26 SA FRÄMMANDE KAPITAL 41 699 898,55 42 742 807,40 S A P A S S I V A 51 443 408,30 52 093 450,77 5
FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 BOKSLUTSPRINCIPER Värderingsprinciper och värderingsmetoder Värdering av anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt direkta anskaffningskostnader med avdrag för planenliga avskrivningar. De planenliga avskrivningarna har beräknats både lineärt och degressivt, de är baserade på anläggningstillgångarnas ekonomiska livslängd. Byggnader och konstruktioner 2 % Maskiner och inventarier 25 % Datautrustning 3 år Motorfordon 5 år Gårdsanläggningar 10 år Principer för koncernbokslut Mariehamns Stad äger Fastighets Ab Marstad till 100%, därför uppgörs inget koncernbokslut. NOTER RESULTATRÄKNING 1 Genomsnittliga antalet anställda Kontor 2,80 2,80 Fastighetsskötsel/städning 4,00 4,00 Totalt 6,80 6,80 2 Avskrivningar enligt plan Byggnader 990 882,38 994 352,44 Maskiner och inventarier 75 414,30 61 978,39 Gårdsanläggningar 4 164,06 5 283,76 Totalt 1 070 460,74 1 061 614,59 3 Revisorns arvode Revisonsarvoden KPMG 1 674,00 1 860,00 1 674,00 1 860,00 6
FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 NOTER RESULTATRÄKNING 4 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 1 550,82 3 378,21 Räntekostnader -453 420,52-665 340,70 Garantiprovisioner -29 434,23-30 259,74 Låneskötselkostnader -100,20-2 794,20 Övriga räntor -28,85-2,83 Finansiella intäkter och kostnader totalt -481 432,98-695 019,26 NOTER BALANSRÄKNING 5 Placeringar inom koncernen Ägarandel Eget kapital Årets Resultat Bokf värde FAB Dalnäs 60% 1 104 153,73 1733,82 1 105 887,55 6 Eget kapital Aktiekapital 01.01 6 320 000,00 6 320 000,00 Aktiekapital 31.12 6 320 000,00 6 320 000,00 Övriga fonder 01.01 356,16 356,16 Övriga fonder 31.12 356,16 356,16 Fonden för fritt eget kapital 01.01 1 800 000,00 1 800 000,00 Återbetalning -300 000,00 0,00 Fonden för fritt eget kapital 31.12 1 500 000,00 1 800 000,00 Balanserad vinst 01.01 839 774,30 509 351,00 Föregående periods resultat 390 512,91 330 423,30 Balanserad vinst 31.12 1 230 287,21 839 774,30 Räkenskapsperiodens vinst 692 866,38 390 512,91 Eget kapital totalt 9 743 509,75 9 350 643,37 7 Lån som förfaller senare än efter fem år Nordea Bank 6 218 346,45 6 977 274,64 Ålands Landskapsregering 18 394 389,82 20 736 951,81 Ålandsbanken Abp 4 030 995,32 4 140 000,00 Pohjola Bank plc 7 215 269,16 7 144 086,45 Totalt 35 859 000,75 38 998 312,90 7 (10) 7
FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Skulder mot vilka inteckningar i fastigheter ställts som säkerhet Inteckningar i legorätt Ålands Landskapsregering 22 243 389,82 23 010 737,13 Ålandsbanken Abp 4 300 000,00 4 340 000,00 Inteckningar som säkerhet totalt 26 543 389,82 27 350 737,13 Skulder mot vilka företagsinteckningar ställts som säkerhet Ålandsbanken Abp 610 185,00 610 185,00 Inteckningar som säkerhet totalt 610 185,00 0,00 8
9
FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 FÖRTECKNING ÖVER BOKFÖRINGSBÖCKERNA OCH VERIFIKATIONSSLAGEN SAMT FÖRVARINGSSÄTTET Använda bokföringsböcker Balansbok Verifikationslista Huvudbok Hyresreskontrans faktura- och prestationsdagböcker Leverantörsreskontrans faktura och prestationsdagböcker Lönebokföring inbunden på papper digitalt digitalt digitalt digitalt på papper Verifikationsslag och förvaringssätt Serie Huvudbokföringsverifikat 1 1 - pappersverifikat Bokslutsverifikat 7 7000 - pappersverifikat Hyresreskontra 2 1001 - digitalt Leverantörsreskontra 3 1 - digitalt Bokföringsmaterialet som arkiveras i elektronisk form i enlighet med HIM:s beslut 47/1998 är sparat hos Ålands Företagsbyrå Ab, som sköter företagets bokföring. Datamedium som har använts för permanent förvaring och dess innehåll finns beskrivna i separat beskrivning. Beskrivningen förvaras hos Ålands Företagsbyrå Ab. 10
Marstads fastigheter Måsvägen 8, byggnadsår 1979/2004 36 lägenheter, 2117 m² Odalvägen 12,byggnadsår 1987 24 lägenheter, 1269 m² Måsvägen 5, byggnadsår 1980/2004 37 lägenheter, 2171 m² Lindstigen 3ABC, byggnadsår 1988 38 lägenheter, 1950 m² Måsvägen 6, byggnadsår 1982/2003 30 lägenheter, 1574 m² Grindmattesvägen 2, byggnadsår 1989 18 lägenheter, 1041 m² Måsvägen 3, byggnadsår 1982/2003 30 lägenheter, 1574 m² Väktargränd 9A, byggnadsår 1990 12 lägenheter, 582 m² Örtvägen 36, byggnadsår 1984 21 lägenheter, 1026 m² Skeppargatan 2, byggnadsår 1992 32 lägenheter, 1770 m² 11 Örtvägen 34, byggnadsår 1986 26 lägenheter, 1223 m² Havsgatan 10-12, byggnadsår 2000 13 lägenheter, 797 m²
Marstads fastigheter Storagatan 22 3 lägenheter, 160 m² Lotsgatan 11, byggnadsår 2007 26 lägenheter, 1518 m² Ljungvägen 21, byggnadsår 2000 6 lägenheter, 618 m² Lotsgatan 8ABC, byggnadsår 2009 70 lägenheter, 4146 m² Örtvägen 30, byggnadsår 2002 29 lägenheter, 1775 m² Lotsgatan 6, byggnadsår 2014 54 lägenheter, 2627 m² Grantorpsvägen 7, Johannebovägen 10 byggnadsår 2004, 48 lägenheter, 2576 m² Mariegatan 31-33, byggnadsår 1972/1984 31 lägenheter, 1220 m² Lillängsvägen 8, byggnadsår 2006 10 lägenheter, 662 m² Lotsgatan 9, byggnadsår 2007 24 lägenheter, 1376 m² 12
Mariehamns Tryckeri Ab 2016